公司业务覆盖情况 - 公司支持约70%的财富1000强企业，拥有约9000万学习者分布在超150个国家，使用超30种语言学习[158][160] 公司收购与出售业务情况 - 2022年4月4日，公司以约3.86亿美元收购Codecademy，包括发行1518721股普通股和支付2.034亿美元现金[163] - 2022年8月15日，公司出售SumTotal业务，最终净收益为1.749亿美元[164] - 2022年8月15日出售SumTotal业务，净收益为1.749亿美元，记录了5590万美元的出售收益[189] - 2021年7月16日，公司获得4.8亿美元的定期贷款安排，2022年4月4日，为收购Codecademy增加了1.6亿美元的定期贷款[194][196] - 2022年，公司因收购Codecademy确定需释放2070万美元的估值备抵，并全额记录为所得税收益[192] - 2022年4月4日公司从定期贷款安排获得1.571亿美元净收益，用于完成Codecademy收购[206] 公司财务数据关键指标变化 - 2023年和2022年10月31日止三个月及九个月，总营收占比均为100%，2023年三个月总运营费用占比114.4%，九个月占比119.3% [166] - 本季度总运营费用为1.58827亿美元，去年同期为7.48092亿美元，减少5.89265亿美元，降幅78.8%；前九个月总运营费用为4.96248亿美元，去年同期为11.79521亿美元，减少6.83273亿美元，降幅57.9%[174] - 本季度收入成本为3640.7万美元，去年同期为3665.5万美元，减少24.8万美元，降幅0.7%；前九个月收入成本为1.14698亿美元，去年同期为1.09662亿美元，增加503.6万美元，增幅4.6%[173] - 本季度内容和软件开发费用为1612.6万美元，去年同期为1725.2万美元，减少112.6万美元，降幅6.5%；前九个月为5102.4万美元，去年同期为5327.6万美元，减少225.2万美元，降幅4.2%[173] - 本季度销售和营销费用为4398.3万美元，去年同期为4468万美元，减少69.7万美元，降幅1.6%；前九个月为1.30321亿美元，去年同期为1.26089亿美元，增加423.2万美元，增幅3.4%[173] - 本季度一般和行政费用为2230.8万美元，去年同期为2828.1万美元，减少597.3万美元，降幅21.1%；前九个月为7268.9万美元，去年同期为8399.4万美元，减少1130.5万美元，降幅13.5%[173] - 本季度无形资产摊销为3862万美元，去年同期为4343.8万美元，减少481.8万美元，降幅11.1%；前九个月为1.16086亿美元，去年同期为1.28196亿美元，减少1211万美元，降幅9.4%[173] - 本季度商誉和无形资产减值为0，去年同期为5.70887亿美元，减少5.70887亿美元，降幅100%；前九个月为0，去年同期为6.41362亿美元，减少6.41362亿美元，降幅100%[173] - 本季度收购相关成本为51万美元，去年同期为488.9万美元，减少437.9万美元，降幅89.6%；前九个月为283.8万美元，去年同期为2665.3万美元，减少2381.5万美元，降幅89.4%[173] - 本季度重组费用为87.3万美元，去年同期为201万美元，减少113.7万美元，降幅56.6%；前九个月为859.2万美元，去年同期为1028.9万美元，减少169.7万美元，降幅16.5%[174] - 前九个月课件、讲师费用和外部服务费用为6134.3万美元，去年同期为5534.9万美元，增加599.4万美元，增幅10.8%[175] - 2023年10月31日止三个月和九个月的总G&A费用分别为2230.8万美元和7268.9万美元，较2022年同期分别减少597.3万美元（21.1%）和1130.5万美元（13.5%）[180] - 2023年10月31日止三个月和九个月的重组费用分别为90万美元和860万美元，2022年同期分别为200万美元和1030万美元[184] - 2023年10月31日止三个月和九个月的其他收入（支出）净额分别为1.9万美元和 - 129万美元，较2022年同期分别减少158.2万美元（98.8%）和402.3万美元（147.2%）[185] - 2023年10月31日止三个月和九个月的利息收入分别为106万美元和257.6万美元，较2022年同期分别增加99.1万美元（1436.2%）和233.7万美元（977.8%）[185] - 2023年10月31日止三个月和九个月的利息支出分别为 - 1649.2万美元和 - 4868.3万美元，较2022年同期分别增加193.6万美元（13.3%）和1114.2万美元（29.7%）[185] - 2023年10月31日止三个月和九个月的所得税拨备（收益）分别为 - 246.2万美元和 - 873.5万美元，较2022年同期分别增加637万美元（72.1%）和2549.9万美元（74.5%）[190] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为868.1万美元，2022年同期为2356.1万美元；投资活动净现金使用量2023年为1694.5万美元，2022年为4019.9万美元；融资活动净现金使用量2023年为1349.7万美元，2022年为提供8369万美元[202] - 2023年前九个月投资活动现金流量包含810万美元内部开发软件现金支出，2022年同期包含1.987亿美元收购Codecademy的现金支出[204] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年10月31日止三个月，内容与平台订阅收入为9585.5万美元，较2022年增长2.9%；九个月为2.87356亿美元，增长5.5% [172] - 2023年10月31日止三个月，非订阅收入中，面授培训为3782.4万美元，较2022年下降9.2%；九个月为1.12804亿美元，下降12.5% [172] - 2023年10月31日止三个月，内容与平台非订阅收入为527.7万美元，较2022年增长14.3%；九个月为1553.7万美元，增长15.7% [172] - 2023年10月31日止三个月，总非订阅收入为4310.1万美元，较2022年下降6.8%；九个月为1.28341亿美元，下降9.8% [172] - 2023年10月31日止三个月，总营收为1.38956亿美元，较2022年下降0.3%；九个月为4.15697亿美元，增长0.2% [172] - 面授培训业务营收下降主要因市场需求疲软，尤其是欧洲市场，以及产品和合作伙伴组合变化；内容与平台业务的增长部分抵消了下降 [172] 公司资金与债务情况 - 截至2023年10月31日，公司有1.298亿美元的现金及现金等价物，预计未来至少十二个月有足够的流动性[193] - 公司应收账款融资额度最高为7500万美元，预付款率在50.0% - 85.0%，借款年利率为3.11%加适用的定期SOFR利率，截至2023年10月31日已提取4050万美元[199] - 2022年9月7日董事会授权公司回购最多3000万美元普通股，授权于2023年9月7日到期，截至2023年4月19日已回购299,777股，花费1090万美元[200][201] - 截至2023年10月31日，定期贷款安排债务总额为5.96202亿美元，经营租赁总额为1535.1万美元，总计6.11553亿美元[208] 公司风险与应对措施 - 公司面临市场风险，包括利率变化和外汇波动的影响[227] - 公司面临利率风险，源于对利率敏感的长期债务和应收账款融资安排，以及现金和现金等价物[228] - 假设利率变动100个基点，长期债务和应收账款融资安排会使公司年度税前利息费用增减约340万美元，现金及现金等价物会使利息收入增减约70万美元，利率互换会使套期工具公允价值调整增减约900万美元[229][230][231] - 公司为管理长期债务利率风险，签订两份固定利率利率互换协议，将3亿美元可变利率债务的SOFR部分转换为固定利率[229] - 假设利率上涨或下跌100个基点，将分别导致公司年度税前利息费用增加或减少约340万美元[229] - 假设利率上涨或下跌100个基点，将分别导致公司年度利息收入增加或减少约70万美元[230] - 公司的利率互换未指定用于套期会计，按公允价值计入财务状况表[231] - 假设利率上涨或下跌100个基点，将分别导致公司套期工具公允价值调整增加或减少约900万美元[231] - 假设当前汇率上涨或下跌10%，将对公司年度税前收入（亏损）产生约100万美元的影响[232] - 公司报告货币和全资外国子公司的功能货币为美元[232] - 公司面临外汇波动风险，涉及欧元、英镑、加元、澳元、印度卢比、新加坡元等货币[232] - 公司定期评估无形资产和商誉减值，若2024财年剩余时间利率上升或市场输入恶化，且股价低于报告单位每股公允价值，将在每季度末重新评估[224][225] 公司收入确认方式 - 公司云解决方案订阅合同通常为1 - 3年，固定订阅收入一般在合同期内直线法确认[213]