财务表现 - Petco公司在2023年10月28日的13周内，净销售额从15亿美元下降至14.9亿美元，同比下降0.5%[36] - Petco公司在2023年10月28日的13周内，经营亏损达到12.32亿美元，主要是由于12.22亿美元的商誉减值所致[36] - Petco公司在2023年10月28日的13周内，调整后的EBITDA从1.202亿美元下降至7220万美元[36] - 净销售额为1,494,166美元，较去年同期1,501,220美元略有下降[50] - 调整后的EBITDA为72,159美元，较去年同期120,188美元下降[50] - 利息支出在13周内增加了9.3百万美元，达到36.6百万美元[44] - 净利润为-1,241,137美元，较去年同期19,920美元下降[50] - 销售、一般和行政费用在13周内增加了10百万美元，达到559.6百万美元[41] - 有效税率为1.8%，13周内所得税减免为22.9百万美元[47] - 资产减值为1.22亿美元，主要是由于第三季度发现的触发事件[42] - 其他非经营性收入为13周内0.1百万美元，39周内4.7百万美元[46] 现金流和资金管理 - 自由现金流在2023年10月28日结束的39周内为负7836千美元[54] - 截至2023年10月28日，公司的流动性为5.864亿美元，包括现金及现金等价物139.8百万美元和ABL循环信贷设施上的4.466亿美元可用额度[54] - 在2023年10月28日结束的39周内，公司的经营活动现金净额为1.68696亿美元，较2022年同期的2.09463亿美元有所下降[54] - 在2023年10月28日结束的39周内，公司的投资活动现金净额为负1.561亿美元，较2022年同期的负2.527亿美元有所减少[56] - 在2023年10月28日结束的39周内，公司的融资活动现金净额为负8400万美元，较2022年同期的负2700万美元有所增加[57] 财务政策和风险管理 - 公司于2021年3月完成了一项再融资交易，签订了一项到2028年3月4日到期的17亿美元担保期限贷款设施和到2026年3月4日到期的ABL循环信贷设施，利率基于公司的选择，利息在到期时支付[58] - 公司于2022年11月签订了一系列利率上限协议，以限制公司部分浮动利率债务的最高利率[58] - 公司的关键会计政策和估计包括对商誉进行年度减值测试，公司有权首先进行商誉的定性评估，以确定是否需要进行定量减值测试[59] - 公司的商标具有无限寿命，每年进行减值测试，公司也有权首先对商标进行定性评估，以确定是否需要进行定量减值测试[60] - 公司市值作为分析的一部分，用于验证报告单位的公允价值的合理性[60] - 公司面临利率风险，首要贷款和ABL循环信贷设施的利率为可变利率[62] - 公司进行现金流量对冲以限制变动利率债务的最大利率[63] - 公司的现金及现金等价物存放在美国主要金融机构，认为这些机构有足够的资产和流动性[64] - 公司表示大部分业务以美元进行，相对于其他货币，美元相对值的10%的增减不会对运营结果产生重大影响[65] 内部控制和披露 - 公司维护旨在确保及时记录、处理、总结和报告信息的披露控制和程序[66] - 公司的管理评估了披露控制和程序的有效性，并得出结论认为在2023年10月28日有效[66] - 公司的内部财务报告控制没有在2023年10月28日结束的季度发生重大影响的变化[67] - 公司的披露控制和程序的效力存在限制，管理不认为披露控制和程序能够防止或检测所有错误和欺诈[68]