财务数据关键指标变化 - 2022年前三季度收入为147.6746亿美元，2021年同期为74.7674亿美元[3] - 2022年前三季度净亏损为2.03347亿美元，2021年同期为6.70668亿美元[3] - 截至2022年9月30日，总资产为36.49462亿美元，2021年12月31日为33.09693亿美元[6] - 截至2022年9月30日，总负债为35.12782亿美元，2021年12月31日为31.87197亿美元[9] - 2022年前三季度经营活动使用现金为10.23425亿美元，2021年同期为1.55078亿美元[12] - 2022年前三季度投资活动使用现金为6.52778亿美元，2021年同期为0.72171亿美元[12] - 2022年前三季度融资活动提供现金为19.65753亿美元，2021年同期为5.36603亿美元[12] - 2022年前三季度现金及现金等价物净增加2.31582亿美元，2021年同期为2.90648亿美元[12] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物为9.88259亿美元，2021年12月31日为7.56677亿美元[6] - 2022年前三季度基本每股净亏损为0.22美元，2021年同期为2.94美元[3] - 2022年和2021年第三季度运营亏损分别为196401000美元和292861000美元，前九个月运营亏损分别为1081581000美元和657544000美元[29] - 2022年和2021年前九个月经营和投资现金流为负，分别为1676203000美元和227249000美元[30] - 2022年和2021年前三个月集团外部客户收入分别为435449000美元和212896000美元，前九个月分别为1476746000美元和747674000美元[36] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，集团非流动资产分别为1646952000美元和1697176000美元[38] - 2022年第三季度和前九个月总营收分别为435449万美元和1476746万美元，2021年同期分别为212896万美元和747674万美元[58] - 2021年前九个月，公司两大非关联方客户分别占营收的12.73%（95148万美元）和11.08%（82867万美元），2022年无单一非关联方客户占总营收超10%[60] - 截至2022年9月30日，合同负债为81904万美元，其中18414万美元与应付给车队客户的可变对价有关，63490万美元与车辆销售和车辆租赁收入的剩余履约义务有关[61] - 截至2022年9月30日，使用权资产账面价值为75968万美元，其中建筑物和土地为50630万美元，机器和设备为25338万美元[63] - 2022年前九个月，短期租赁费用为1322万美元，低价值资产租赁费用为2942万美元，租赁利息费用为2348万美元，转租使用权资产收入为889万美元[65] - 截至2022年9月30日，租赁负债为78928万美元，其中流动租赁负债为16936万美元，非流动租赁负债为61992万美元[65] - 2022年和2021年前九个月，租赁现金总流出分别为11332万美元和4460万美元[65] - 2022年第三季度，归属于普通股股东的净收入为29938.7万美元，2021年同期净亏损为30244.8万美元；2022年前九个月净亏损为20334.7万美元，2021年同期净亏损为67066.8万美元[69] - 截至2022年9月30日，经营租赁车辆的账面价值为8897.3万美元[68] - 截至2022年9月30日，无形资产、商誉和商标的账面价值为129987.7万美元，其中无形资产为125421万美元，商誉和商标为4566.7万美元[73] - 截至2022年9月30日，公司对信贷机构的负债账面价值为117658.2万美元，2021年12月31日为64233.8万美元[81] - 截至2022年9月30日，与外部信贷机构的信贷安排未偿还总额为1875.9万美元，2021年12月31日为1866.4万美元；与关联方的未偿还总额为898.6万美元，2021年12月31日为1378.9万美元[83] - 截至2022年9月30日，售后回租融资义务未偿还金额为1481.2万美元，应计利息为37.6万美元；2021年12月31日未偿还金额为1446.5万美元，应计利息为167.9万美元[84] - 2022年前九个月无形资产增加27538.7万美元，其中19899.4万美元已现金结算[73] - 截至2022年9月30日，未纳入稀释每股收益计算的反稀释股份总数为185156938股，2021年同期为4306466股[71] - 2022年和2021年第三季度，关联方收入分别为1.7457亿美元（占总收入4.01%）和2.1232亿美元（占总收入9.97%）；2022年和2021年前九个月，关联方收入分别为10.1024亿美元（占总收入6.84%）和7.0964亿美元（占总收入9.49%）[104] - 2022年和2021年第三季度，关联方采购额分别为8.19437亿美元和4.46241亿美元；2022年和2021年前九个月，关联方采购额分别为16.79126亿美元和10.11976亿美元[109] - 截至2022年9月30日，与技术开发协议相关的已确认资产为10.86976亿美元，其中2022年收购额为2.01699亿美元；截至2021年12月31日，该资产为11.75218亿美元，2021年收购额为3.49876亿美元[110] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应付关联方款项分别为10.56787亿美元和17.43434亿美元[112] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应收关联方款项分别为1.20709亿美元和1979.1万美元[114] - 2022年和2021年第三季度，关联方贸易应付账款逾期利息费用分别为399.4万美元和1527.7万美元；2022年和2021年前九个月，该费用分别为2826.9万美元和1812.9万美元[114] - 截至2022年9月30日，C-1类股份数量为17,600，公允价值为17,600（千美元），较初始公允价值40,320（千美元）增值22,720（千美元）；C-2类股份数量为9,900，公允价值为9,900（千美元），较初始公允价值22,770（千美元）增值12,870（千美元）[123][124][125] - 截至2022年9月30日，C类股份公允价值变动，三个月内为14,059（千美元），九个月内为35,590（千美元）[125] - 业务合并协议完成时，或有收益权公允价值约为1,500,638（千美元），2022年9月30日重新计量为534,970（千美元），公允价值变动收益为965,668（千美元）[129][130] - 截至2022年9月30日，按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产总计2,185（千美元），金融负债总计562,470（千美元）[133] - 2022年9月30日止九个月，极星向StoreDot投资2,480（千美元），截至该日投资价值为2,185（千美元）[133] - 2022年第三季度和前九个月的股份支付总费用分别为2,556美元和6,898美元，2021年同期为0 [143] - 截至2022年9月30日，购置PPE和无形资产的承诺分别为192,238美元和323,704美元；截至2021年12月31日分别为235,573美元和501,207美元[144] 股份相关情况 - 合并交易中，前母公司的可转换票据自动转换为4306466股A类股份，前母公司分离并发行294877349股A类股份和1642233575股B类股份[20] - 所有GGI A类普通股（库存股除外）换为65389140股A类股份，所有GGI F类普通股（库存股除外）换为18459165股A类股份[20][24] - 所有GGI公开发行认股权证换为15999965股C - 1类股份，所有GGI私人认股权证换为9000000股C - 2类股份[24] - 根据PIPE认购协议，第三方投资者和沃尔沃汽车共购买26540835股A类股份，花费250000000美元；沃尔沃汽车根据优先认购协议购买58882610股优先股，花费588826000美元并自动转换为A类股份[24] - 截至2022年9月30日，ListCo发行并流通的A类股为467144972股，B类股为1642233575股[79][80] - 2021年7月28日发行的3.5231亿美元可转换票据中，9531万美元与吉利有关，合并完成后，吉利持有的票据自动转换为116.5041万股A类股份[103] - 沃尔沃汽车在业务合并协议完成时，以588,826美元现金认购ListCo优先股，优先股自动按10美元/股转换为A类股份[131] - 截至2022年9月30日，综合计划下授予员工绩效股份单位（PSUs）858,821股、受限股份单位（RSUs）629,303股、自由股334,990股，共计1,823,114股[134] - 上市时计划于2022年9月9日授予RSUs 517,220股，授予日公允价值为3,476（千美元），33%于2022年10月3日归属，33%于2023年6月24日归属，34%于2024年6月24日归属[135][136] - 授予的RSU总数为112,083，授予日公允价值为753美元；授予的PSU总数为858,821，授予日公允价值为6,031美元[140] - 免费股票计划授予总数为334,990，授予日公允价值为1,715美元[141] - 营销咨询服务协议下，截至2022年9月30日，343,750股A类股归属，公允价值为4,693美元[142] 股权结构情况 - 截至2022年9月30日，前母公司（包括沃尔沃汽车直接持股）拥有集团94.7%的股份，其余5.3%由外部投资者持有[22] 公允价值及相关参数情况 - 截至2022年9月30日，C-2类股份的公允价值约为9900万美元，隐含波动率为88.8%，无风险利率为4.04%[51] - 截至2022年9月30日，前母公司或有盈利权的公允价值约为534970万美元，隐含波动率为70%，无风险利率为4.01%[54] - 2022年综合激励计划下授予员工的受限股票单位（RSU）公允价值按授予日公司股价6.72美元/股确定，绩效股票单位（PSU）加权平均公允价值为7.02美元/股[55] 股份支付及激励计划相关情况 - 公司与GGI合并进行反向资本重组，按IFRS 2处理，在合并完成时记录一次性股份支付费用3.72318亿美元[116] - 上市后计划于2022年9月9日授予奖励，有三年悬崖归属期，首个归属日为2022年10月3日，最终归属日为2025年6月24日，参与者需满足市场和非市场绩效目标[137] - 非市场条件中现金流目标占比25%，为2022 - 2024年累计无杠杆自由现金流预测值[139] - 非市场条件中ESG目标占比20%，为极星年度温室气体排放总量除以当年汽车销量[139] - 非市场条件中运营里程碑目标占比30%，为推动增长和独立能力的运营里程碑完成情况[140] 业务合并及交易情况 - 合并交易净现金收益为1417973000美元，其中638197000美元来自GGI，250000000美元来自PIPE认购协议，588826000美元来自沃尔沃汽车优先认购协议[21] - GGI可辨认净资产公允价值为5.22106亿美元，公司向GGI股东发行的股份权益为5.1%，向原母公司股东发行的股份权益为94.9%[118][119] 或有收益权情况 - 前母公司或其股东在业务合并协议完成时获得或有收益权，最高可获得24,078,638股A类股份和134,098,971股B类股份，分五期发放，各期触发价格分别为13美元、15.50美元、18美元、20.50美元、23美元/股[126][128] 公司业务动态 - 2022年10月12日，公司正式推出首款SUV极星3，预计2023年中开始生产，四季度交付[147] 信贷安排情况 - 2021年