员工情况 - 截至2024年1月公司有642名员工，2023年1月为600名[61] - 截至2023年底约41%的员工为女性，约59%为男性；约45%的员工为有色人种或原住民，约55%为白人[63] - 2023年约25%的员工参与了福利满意度调查[64] 信贷协议情况 - 2021年11月19日公司签订信贷协议，定期贷款到期日为2027年11月19日，循环信贷到期日为2026年11月19日[319][320] - 信贷协议要求公司保持总净杠杆率不超过4.75:1.00；循环信贷在2022年10月1日至2023年9月30日总净杠杆率不超过4.50:1.00，此后不超过4.25:1.00[321] - 2023年7月公司修订信贷协议，从LIBOR过渡到SOFR，增加了不同期限的信用利差调整，1个月为0.11448%、3个月为0.26161%、6个月为0.42826%[322] - 2021年11月19日公司签订信贷协议，包括3亿美元定期贷款和4000万美元循环信贷，前者2027年11月到期，后者2026年11月到期[453] - 截至2023年12月31日，循环信贷未提取，可用额度4000万美元，公司产生1400万美元递延债务发行成本，循环信贷未使用部分承诺费为0.5%[456] - 2023年12月31日，定期贷款当前借款300万美元，递延融资成本215万美元，净债务85万美元；非当前借款2.91亿美元，递延融资成本618.1万美元，净债务2.84819亿美元[457][460] - 2023年12月31日，定期贷款未偿本金2.94亿美元，未摊销递延债务发行成本60万美元，其中40万美元计入其他非流动资产，20万美元计入预付费用和其他流动资产[460] 利率互换协议情况 - 2020年4月公司与公民银行签订利率互换协议，2021年11月19日该协议转至Truist银行，2023年12月31日和2022年12月31日互换名义价值分别为1.394亿美元和1.515亿美元[323] - 利率互换提供2.26%的有效固定利率，若利率增减1%，定期贷款未对冲部分利息费用增减约160万美元，循环信贷全额提取时利息费用增减约40万美元[323] - 2020年4月公司签订利率互换协议，初始名义价值1.686亿美元，2023年12月31日和2022年12月31日名义金额分别为1.394亿美元和1.515亿美元，有效固定利率2.26%[464][466] - 2023年12月31日，利率互换资产公允价值620万美元，累计其他综合收益（损失）890万美元，2023年利率互换公允价值变动损失370万美元[466][467] - 2023年和2022年12月31日，利率互换公允价值分别为620万美元和880万美元[492] - 利率互换资产在某情况为6,236千美元，另一情况为8,759千美元[500] 利率及汇率影响情况 - 短期利率下降100个基点，2023年现金余额利息收入减少约220万美元[324] - 2023年汇率变动对公司收入、资产、负债和权益无重大影响[324] 准备金情况 - 截至2023年12月31日，公司计提的回扣准备金约为8420万美元，并按季度评估[332] - 2023、2022、2021年末，公司的回扣准备金余额分别为84,208千美元、148,562千美元、94,066千美元；政府返利准备金余额分别为12,168千美元、10,872千美元、5,492千美元；退货准备金余额分别为29,678千美元、33,399千美元、35,831千美元；行政费用和其他返利准备金余额分别为11,412千美元、9,442千美元、13,100千美元；即时付款折扣准备金余额分别为4,865千美元、6,488千美元、4,642千美元[435] 财务关键指标变化情况 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为22.1121亿美元和4.8228亿美元[345] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司应收账款净额分别为1.62079亿美元和1.65438亿美元[345] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司存货分别为1.11196亿美元和1.05355亿美元[345] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为9.04422亿美元和7.60087亿美元[345] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司流动负债分别为1.45477亿美元和0.99439亿美元[345] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司非流动负债分别为3.01346亿美元和3.22108亿美元[345] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司总负债分别为4.46823亿美元和4.21547亿美元[345] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司股东权益分别为4.32749亿美元和3.1369亿美元[345] - 2023年净收入为1.8779亿美元，2022年为 - 4.7896亿美元，2021年为 - 4.2603亿美元[349][351] - 2023年净营收为4.86816亿美元，2022年为3.16385亿美元，2021年为2.16136亿美元[349] - 2023年总运营费用为4.39845亿美元，2022年为3.51668亿美元，2021年为2.55929亿美元[349] - 2023年运营收入为4697.1万美元，2022年运营亏损为3528.3万美元，2021年运营亏损为3979.3万美元[349] - 2023年基本每股收益为0.86美元，2022年为 - 3.05美元，2021年为 - 3.40美元[349] - 2023年摊薄每股收益为0.85美元，2022年为 - 3.05美元，2021年为 - 3.40美元[349] - 2023年基本加权平均流通股数为1.8001亿股，2022年为1.626亿股，2021年为1.2596亿股[349] - 2023年摊薄加权平均流通股数为1.8194亿股，2022年为1.626亿股，2021年为1.2596亿股[349] - 2023年其他综合亏损为3311万美元，2022年其他综合收入为1.5223亿美元，2021年其他综合收入为8382万美元[351] - 2023年综合收入为1.5468亿美元，2022年综合亏损为3.2673亿美元，2021年综合亏损为3.4221亿美元[351] - 2023年净收入为18,779美元，2022年净亏损为47,896美元，2021年净亏损为42,603美元[358] - 2023年经营活动提供的净现金及现金等价物为118,959美元，2022年使用的净现金及现金等价物为31,203美元，2021年提供的净现金及现金等价物为3,322美元[358] - 2023年投资活动使用的净现金及现金等价物为18,511美元，2022年为15,738美元，2021年为105,483美元[358] - 2023年融资活动提供的净现金及现金等价物为67,439美元，2022年使用的净现金及现金等价物为5,126美元，2021年提供的净现金及现金等价物为194,595美元[358] - 2023年现金及现金等价物净增加167,887美元，2022年净减少52,067美元，2021年净增加92,434美元[358] - 2023年末现金及现金等价物为221,121美元，2022年末为53,234美元，2021年末为105,301美元[358] - 2023年支付的利息净额为31,431美元，2022年为21,477美元，2021年为9,705美元[359] - 2023年支付的所得税为1,228美元，2022年为288美元，2021年为10,371美元[359] 公司运营变动情况 - 公司于2023年3月31日停止了安大略省奥克维尔制造工厂的运营[363] - 公司于2024年2月达成协议出售奥克维尔工厂，购买价格为1920万加元，约合1420万美元，预计2024年3月完成交易[363] - 公司于2023年3月31日停止加拿大子公司运营，目前在印度有子公司[365] - 2024年2月公司签订协议出售奥克维尔工厂，售价1920万加元，约合1420万美元，预计3月完成交易[452] 受限现金及资产情况 - 2022年12月31日受限现金为500万美元，2023年第一季度释放[376] - 截至2023年和2022年12月31日，应收账款信用损失准备immaterial [379] - 截至2023年和2022年12月31日，资产负债表记录约800万美元待售资产[384] - 截至2023年12月31日，加拿大奥克维尔工厂的土地和建筑物净账面价值800万美元，分类为待售资产[451] 资产减值及折旧情况 - 2022年公司对剩余账面价值0.1百万美元的有限寿命ANDA资产全额减值，2021年对相关资产确认240万美元减值费用[388] - 建筑物及改良折旧年限为20 - 40年，租赁改良取资产使用寿命或租赁剩余寿命较短者，机器、家具和设备为3 - 10年[382] - 2023 - 2021年未确认与商誉相关的减值损失[393] - 2022年和2021年分别确认约10万美元和240万美元与ANDA资产相关的减值损失，2023年未确认减值损失[488] - 2023年、2022年和2021年折旧费用分别为750万美元、740万美元和550万美元，资本化利息分别为60万美元、10万美元和10万美元[475] 收入确认及业务线收入情况 - 公司按ASC 606确认收入，主要来自药品销售、特许权使用费和其他制药服务[369][370] - 2023 - 2021年，仿制药产品销售额分别为143,571千美元、210,121千美元、269,449千美元；成熟品牌产品、特许权使用费和其他制药服务销售额分别为72,565千美元、64,578千美元、105,250千美元；罕见病产品销售额2022 - 2023年分别为41,686千美元、112,117千美元；总净收入分别为216,136千美元、316,385千美元、486,816千美元[416] - 2023 - 2021年，某一时点履行的履约义务收入分别为486,441千美元、313,436千美元、214,826千美元；一段时间内履行的履约义务收入分别为375千美元、2,949千美元、1,310美元；总收入分别为486,816千美元、316,385千美元、216,136千美元[419] - 2023年公司确认来自以前期间履行的履约义务的净收入增加410万美元[420] - 2023 - 2022年，公司确认的包含在递延收入中的收入均少于10万美元[420] - 截至2023年12月31日，所有未完成合同制造客户合同的交易价格分配给剩余履约义务的总额为630万美元[420] 准则影响情况 - 2023年11月，FASB发布ASU 2023 - 07，适用于2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始的财年的中期，公司正在评估其影响[410] - 2023年12月，FASB发布ASU 2023 - 09，适用于2024年12月15日后开始的财期，公司预计采用该准则不会对合并财务报表产生重大影响[411] - 2023年8月，公司完成债务和衍生工具从LIBOR到SOFR的过渡，采用相关准则未对合并财务报表产生重大影响[413] 套期保值情况 - 公司使用利率互换对冲利率风险，截至2023年12月31日，所有现金流套期均被认为有效[403] 客户情况 - 2023年有四个客户占净收入的10%以上，2022年和2021年分别有三个客户占净收入的10%以上；截至2023年12月31日，来自这些客户的应收账款占应收账款净额的81%[436] - 2023年客户1、2、3、4占净收入的比例分别为31%、13%、13%、12%；2022年分别为26%、18%、15%、6%；2021年分别为29%、23