财务数据概述 - 截至2023年12月31日，公司总资产39亿美元，总贷款28亿美元，总存款31亿美元，股东权益3.691亿美元，退休和福利服务部门AUA/AUM为367亿美元，财富管理部门AUA/AUM为40亿美元[412] - 2023年全年，公司抵押贷款发起额为3.641亿美元[412] - 2023年末贷款为27.59583亿美元，2022年末为24.43994亿美元，2021年末为17.5802亿美元[454] - 2023年末资产为39.07713亿美元，2022年末为37.79637亿美元，2021年末为33.92691亿美元[454] - 2023年末存款为30.95611亿美元，2022年末为29.15484亿美元，2021年末为29.20551亿美元[454] - 2023年退休和福利服务管理资产为36.682425亿美元，2022年为32.12252亿美元，2021年为36.732938亿美元[454] - 2023年财富管理管理资产为4.018846亿美元，2022年为3.582648亿美元，2021年为4.039931亿美元[454] - 2023年抵押贷款发起额为3641.14万美元，2022年为8123.14万美元，2021年为1.836064亿美元[454] - 2023年末公司总资产39亿美元，较2022年末增加1.281亿美元，增幅3.4%[495] - 截至2023年12月31日，公司贷款总额为28亿美元，较2022年12月31日增加3.156亿美元，增幅为12.9%[507] - 截至2023年12月31日，公司总存款为31亿美元，较2022年12月31日增加1.801亿美元，增幅6.2%；计息存款成本从2022年的0.45%升至2023年的2.44%[543] - 截至2023年12月31日，公司股东权益总额为3.691亿美元，较2022年的3.569亿美元增加1230万美元，增幅3.4%[554] - 2023年末总资产为3907713千美元，较2022年末的3779637千美元增长3.39%[594] - 2023年总利息收入为164883千美元，较2022年的115577千美元增长42.66%[597] - 2023年总利息支出为77044千美元，较2022年的15848千美元增长386.14%[597] - 2023年净利息收入为87839千美元，较2022年的99729千美元下降11.92%[597] - 2023年总非利息收入为80229千美元，较2022年的111223千美元下降27.87%[597] - 2023年总非利息支出为150157千美元，较2022年的158770千美元下降5.42%[597] - 2023年税前收入为15854千美元，较2022年的52182千美元下降69.62%[597] - 2023年净利润为11696千美元，较2022年的40005千美元下降70.76%[597] - 2023年基本每股收益为0.59美元，较2022年的2.12美元下降72.17%[597] - 2023年综合收入为36682千美元，较2022年的 - 54381千美元实现扭亏为盈[600] - 2023年净利润为1.1696亿美元，2022年为4.0005亿美元，2021年为5.2681亿美元[606] - 2023年经营活动提供的净现金为2.8982亿美元，2022年为10.2966亿美元，2021年为14.9832亿美元[606] - 2023年投资活动使用的净现金为5.2088亿美元，2022年为29.2622亿美元，2021年为41.7658亿美元[606] - 2023年融资活动提供的净现金为9.4757亿美元，2022年为0.5587亿美元，2021年为33.7175亿美元[606] - 截至2023年底现金及现金等价物为12.9893亿美元，2022年底为5.8242亿美元，2021年底为24.2311亿美元[606] - 2023年普通股回购金额为663.8万美元，2022年为73.8万美元，2021年为71.2万美元[602][606] - 2023年普通股股息支付为1482.2万美元，2022年为1280万美元，2021年为1075.1万美元[606] - 2023年基于股份的薪酬费用为162.8万美元，2022年为190.4万美元，2021年为309.5万美元[602][606] - 2023年递延所得税为89.3万美元，2022年为91.3万美元，2021年为278.6万美元[606] - 2023年贷款持有待售的发放额为2.96831亿美元，2022年为6.04763亿美元，2021年为15.92108亿美元[606] 收入构成与变化 - 公司大部分收入来自非利息收入，主要由退休和福利服务、财富管理和抵押贷款业务推动[411] - 净利息收入受市场利率、收益率曲线斜率以及生息资产和付息负债的利率变化影响[413] - 非利息收入主要包括退休和福利服务、财富管理、抵押贷款非利息收入、存款账户服务费、投资证券净收益和其他非利息收入[414][415][417][418] - 非利息支出主要包括薪酬和员工税费及福利、占用和设备费用、业务服务、软件和技术费用、无形资产摊销费用、专业费用和评估费用以及其他运营费用[419][420][421][422][424] - 2023年净利息收入为8783.9万美元，2022年为9972.9万美元，2021年为8709.9万美元[454] - 2023年净利润为1169.6万美元，2022年为4000.5万美元，2021年为5268.1万美元[454] - 2023年基本每股收益为0.59美元，2022年为2.12美元，2021年为3.02美元[454] - 2023年平均总资产回报率为0.31%，2022年为1.14%，2021年为1.66%[454] - 2023年净收入为1170万美元，较2022年的4000万美元减少2830万美元，降幅70.8%[462] - 2023年摊薄后普通股每股收益为0.58美元，2022年为2.10美元[462] - 2023年平均总资产回报率为0.31%，2022年为1.14%[462] - 2023年净利息收入为8780万美元，较2022年减少1190万美元，降幅11.90%[464] - 2023年净利息收益率降至2.46%，较2022年的3.04%下降58个基点[464] - 2023年生息资产利息收入增加4930万美元，主要因贷款平均收益率提高105个基点和贷款平均余额增加4.756亿美元[464] - 2023年计息负债利息支出增加6120万美元，主要因短期利率上升和存款竞争激烈，平均利率提高220个基点，且计息负债平均余额增加4.116亿美元[464] - 非利息收入减少主要因第四季度战略资产负债表调整导致投资证券损失2460万美元，以及抵押贷款银行业务收入减少850万美元[462] - 净利息收入减少是由于存款竞争加剧、短期利率上升对指数货币市场存款的影响，以及客户将存款从无息产品转移到有息产品[462] - 非利息支出减少主要因薪酬支出减少440万美元，与抵押贷款发放量减少相关的抵押贷款激励措施减少[462] - 2023年净利息收入变化为951万美元，较2022年减少2115.8万美元[469] - 2023年公司计提信贷损失拨备费用210万美元，2022年无此项费用[470] - 2023年非利息收入为8020万美元，较2022年减少3100万美元，降幅27.9%[472] - 2023年非利息收入占总营业收入的47.7%，低于上一年的52.7%[473] - 2023年非利息费用为1.502亿美元，较2022年减少860万美元，降幅5.4%[475] - 2023年退休和福利服务、财富管理收入为6529.4万美元，较2022年减少184.1万美元，降幅2.7%[472] - 2023年抵押贷款银行业务收入为2185.5万美元，较2022年增加98.5万美元，增幅4.7%[472] - 2023年存款账户服务费收入为128万美元，较2022年减少15.4万美元，降幅10.7%[472] - 2023年投资证券净收益（损失）为 - 2464.3万美元，较2022年减少2464.3万美元[472] - 2023年其他非利息收入为803.2万美元，较2022年增加316.9万美元，增幅65.2%[472] - 2023年公司所得税费用为420万美元，税前收入1590万美元，有效税率26.2%；2022年所得税费用1220万美元，税前收入5220万美元，有效税率23.3%[478] 会计政策与信贷损失准备 - 2023年公司采用新的信用损失会计标准ASU 2016 - 13，改变了贷款、表外信贷敞口和持有至到期投资证券的准备金核算方法[427] - CECL可能使贷款和表外信贷敞口的ACL更具波动性，其变化受宏观经济预测和条件等多种因素影响[429] - 公司认为贷款的ACL是关键会计政策，确定其适当性需要管理层重大判断和估计[432] - 2023年12月31日使用CECL方法计算贷款ACL时，采用的关键假设包括宏观经济因素、一年的预测期和一年的回归期[433][434] - 提前还款速度利用公司自身历史贷款数据及当前环境因素确定，较高的提前还款速度假设会导致较低的ACL，反之亦然[435][436] - 公司在确定各报告期贷款的ACL时会考虑各种定性因素[438] - 截至2023年12月31日，贷款的已记录信贷损失准备（ACL）为3580万美元，代表公司对贷款组合内预期信贷损失的最佳估计[439] - 截至2023年12月31日，资产负债表外信贷敞口的已记录ACL为740万美元，列于合并资产负债表的应计利息和其他负债中[442] - 截至2023年12月31日，公司持有按摊余成本计算为2.997亿美元的持有至到期（HTM）投资组合证券，记录的HTM债务证券ACL为21.3万美元[443] - 截至2023年12月31日，公司的可供出售（AFS）投资组合主要由美国政府赞助机构发行或担保的MBS和CMO债务证券组成，未识别出信用风险迹象，未计提信用损失准备[447] - 2023年和2022年12月31日，公司按公允价值定期计量的金融资产分别为4.952亿美元（占总资产12.7%）和7.237亿美元（占总资产19.1%），主要为可供出售投资证券[450] - 2023年和2022年12月31日，按公允价值定期计量的金融负债为衍生金融工具，分别为920万美元和630万美元，均归类为公允价值层级的第2级，占当年公司总负债比例均小于1% [450] - 截至2023年12月31日，公司没有归类为公允价值层级第3级的公允价值资产或负债[450] - 公司通过收购产生商誉和可识别无形资产，商誉至少每年评估一次，核心存款和其他可识别无形资产在其估计使用寿命内摊销[448] - 2023年末贷款信用损失准备为3584.3万美元，2022年末为3114.6万美元，增加470万美元主要因采用CECL标准[536][537][539] - 2023年末不良贷款与总贷款比率为0.32%，2022年末为0.16%[529][537] - 2023、2022和2021年净贷款冲销（回收）与平均总贷款年化比率分别为 - 0.04%、0.02%和 - 0.04%[536][539] - 2023年末贷款信用损失准备与总贷款比率为1.30%，2022年末为1.27%，2021年末为1.80%[536][539] - 2023年末商业和工业贷款分配的信用损失准备为989.4万美元，占比21.7%；2022年末为923.3万美元，占比23.9%[541] - 2023年末房地产建设贷款分配的信用损失准备为611.1万美元，占比4.5%；2022年末为143.7万美元，占比4.0%[541] - 贷款信用损失准备分配增加主要因采用CECL标准和强劲的有机贷款增长[541] 各部门经营情况 - 2023年银行部门税前净收入710万美元，较2022年减少2540万美元；第四季度出售1.718亿美元可供出售证券，产生2460万美元一次性税前净亏损[482] - 退休和福利服务部门服务约8300个退休计划和超47.4万名计划参与者；2023年税前净收入1470万美元，