收入与账单收入 - 2023年总收入为309,204千美元,同比增长4%,主要由于账单收入增加10,949千美元,抵消了消费者激励增加287千美元的影响[44] - 2023年账单收入为453,426千美元,同比增长2%,主要由于新营销客户销售额增加32.8百万美元,抵消了现有客户销售额减少21.9百万美元的影响[53] - 2023年公司收入为3.092亿美元,较2022年的2.985亿美元增长3.6%[128] 成本与费用 - 2023年交付成本为28,248千美元,同比下降7%,主要由于员工人数减少3.9百万美元,抵消了云迁移相关托管成本增加3.9百万美元的影响[47] - 2023年销售和营销费用为57,425千美元,同比下降23%,主要由于员工人数减少10.7百万美元,营销活动减少2.4百万美元,专业费用减少1.8百万美元[47] - 2023年研发费用为51,352千美元,同比下降6%,主要由于员工人数减少5.9百万美元,资本开发增加1.5百万美元,税收优惠0.5百万美元[49] - 2023年一般和行政费用为58,810千美元,同比下降28%,主要由于软件许可成本减少4.0百万美元,员工人数减少4.0百万美元,专业费用减少1.0百万美元[49] - 2023年调整后的合作伙伴份额和其他第三方成本为137,488千美元,同比下降3%,主要由于递延实施成本减少3,785千美元[54] - 2023年公司研发费用为5135万美元,较2022年的5444万美元减少5.7%[128] - 2023年公司资本化软件开发成本为1.1725亿美元,较2022年的1.214亿美元略有下降[138] - 2023年公司资本支出为667万美元,较2022年的1171万美元有所下降[138] - 2023年公司总合作伙伴份额和其他第三方成本为1.50578亿美元,同比下降3%[203] - 2023年公司资本化软件开发成本净值为2464.3万美元,2022年为1992.5万美元[200] - 2023年公司资本化软件开发成本总值为4637.3万美元,2022年为3289.5万美元[200] - 2023年公司资本化软件开发成本累计摊销为2173万美元,2022年为1297万美元[200] - 2023年公司债务发行成本净值为59万美元,2022年为198万美元[201] - 2023年公司债务发行成本总值为727.5万美元,2022年为727.5万美元[225] - 2023年公司债务发行成本累计摊销为477.9万美元,2022年为332.2万美元[225] - 2023年广告成本为190万美元,2022年为470万美元,2021年为370万美元[256] - 2023年股票薪酬费用为240万美元,2022年为270万美元,2021年为190万美元[255] 亏损与盈利 - 2023年税前亏损为134,702千美元,同比下降71%,主要由于国内亏损减少333,176千美元[58] - 2023年公司净亏损为1.347亿美元,2022年为4.653亿美元,2021年为1.286亿美元[100] - 2023年公司净亏损为1.347亿美元,较2022年的4.652亿美元大幅减少[128] - 2023年公司运营亏损为1.3567亿美元,较2022年的4.5778亿美元大幅减少[128] - 2023年公司每股净亏损为3.69美元,较2022年的13.92美元大幅减少[128] - 公司2023年净亏损为1.347亿美元,较2022年的4.652亿美元有所收窄[138] - 公司2023年净亏损为1.347亿美元,较2022年的4.652亿美元有所改善[162] 税收与准备金 - 2023年期末税收准备金余额为2,925千美元,同比增长82%,主要由于当年税收立场增加1,319千美元[59] - 公司对递延税资产和负债采用资产和负债法进行会计处理,并记录全额估值备抵,因未来实现这些资产的不确定性[231] 收购与剥离 - 公司支付了Bridg收购的第一周年付款,包括5010万美元现金和2,740,418股普通股[60] - 公司与股东代表达成和解协议,支付2500万美元现金并发行3,600,000股普通股[60] - 公司2024年1月与股东代表达成和解协议,支付2500万美元现金并发行360万股普通股[145] - 公司于2023年12月7日以600万美元现金出售了Entertainment的资产,并记录了660万美元的出售损失[174] - 公司于2021年5月5日以5.789亿美元完成了对Bridg的收购,其中3.5亿美元为现金支付,2.309亿美元为或有对价[174] - 公司于2021年3月5日以2.776亿美元完成了对Dosh的收购,其中1.5亿美元为现金支付,1.25亿美元为普通股支付[174] - 公司在2023年减少了490万美元的无形资产余额,与Entertainment的剥离有关[181] - 2023年12月7日,公司出售了娱乐业务的资产,减少了500万美元的商誉[242] - 2022年1月7日,公司以1460万美元的收购对价完成了对Entertainment的收购[264] - 2023年与收购和剥离相关的收益为630万美元,2022年为290万美元[262] - 2023年与收购相关的经纪费用减少,主要由于对Bridg收购的或有对价估计减少[262] 现金流与融资 - 截至2023年12月31日,公司持有的现金及现金等价物中,英国账户余额为340万美元[100] - 公司2023年融资活动现金流出为2000万美元,主要用于支付Bridg收购的第一周年付款[109] - 公司2023年未使用的信贷额度为1670万美元,利率为8.5%[103] - 公司2023年通过发行债务获得3000万美元资金[138] - 公司2023年现金及现金等价物期末余额为9183万美元,较2022年的1.219亿美元有所下降[138] - 公司2023年经营活动产生的净现金流出为185万美元,较2022年的5390万美元大幅改善[138] - 公司2023年从2018年信贷额度中借款3000万美元,利率为8.5%[103] - 公司2023年股票回购支出为4000万美元[138] - 公司于2022年5月11日授权了一项股票回购计划,回购了1,405,655股普通股,平均成本为每股28.44美元,总金额为4000万美元[172] - 公司于2021年3月5日完成了一次公开股票发行,以每股130美元的价格出售了3,850,000股普通股,总收益为5.005亿美元,扣除承销折扣和佣金后净收益为4.84亿美元[173] - 公司2023年通过股票期权行使和员工持股计划发行了总计1.755万股普通股,筹集了1717.1万美元[162] 商誉与无形资产 - 公司在2023年10月1日的年度减值测试中,Bridg平台的账面价值超过其公允价值,确认了7050万美元的商誉减值[114] - 2022年6月30日,公司对Cardlytics平台和Bridg平台进行了定量评估,确认了8310万美元的商誉减值[114] - 2022年10月1日的年度减值测试中,Cardlytics平台和Bridg平台的商誉减值总额为3.131亿美元[114] - 2023年公司商誉和无形资产减值费用为7052万美元,较2022年的4.533亿美元大幅减少[128] - 公司2023年商誉和无形资产减值损失为7051.8万美元,较2022年的4.5328亿美元大幅减少[138] - 公司于2023年10月1日进行了年度商誉减值评估,由于全球经济放缓和消费者支出减少,导致Bridg平台报告单元的商誉减值费用为7050万美元[154] - 截至2023年12月31日,公司合并商誉余额为2.772亿美元,其中1.594亿美元分配给美国Cardlytics平台报告单元,1.178亿美元分配给Bridg平台报告单元[154] - 公司在2023年记录了7050万美元的商誉减值,并在2022年记录了3.962亿美元的商誉减值[182] - 2023年10月1日,公司对Bridg平台进行年度减值测试,确认了7,050万美元的商誉减值[242] - 2022年10月1日,公司对Cardlytics美国平台和Bridg平台进行年度减值测试,确认了3.131亿美元的商誉减值[242] - 2023年12月31日,公司无形资产的总净值为53,373美元,包括商号、开发技术、商户关系等[246] - 2021年12月31日,公司无形资产的摊销费用为1,970万美元[247] 利息与外汇 - 公司2023年利息支出为618.3万美元,同比增长55%[97] - 公司2023年利息收入为384.7万美元,同比增长168%[97] - 公司2023年外汇收益为330.4万美元,相比2022年的637.6万美元亏损,改善显著[97] - 公司2023年外汇收益为330万美元,而2022年和2021年分别为640万美元和130万美元的损失[148] 资产与负债 - 公司2023年12月31日的总资产为5.741亿美元,较2022年的6.912亿美元有所下降[156] - 公司2023年12月31日的现金及现金等价物为9183万美元,较2022年的1.219亿美元有所减少[156] - 公司2023年12月31日的应收账款和合同资产净值为1.206亿美元,较2022年的1.156亿美元有所增加[156] - 公司2023年12月31日的总负债为4.393亿美元,较2022年的4.796亿美元有所下降[156] - 公司2023年12月31日的股东权益为1.348亿美元,较2022年的2.116亿美元有所减少[156] - 公司2023年的其他综合收益为-313.1万美元,较2022年的511.2万美元有所下降[162] - 2022年1月1日,公司采用ASU 2020-06,导致累计赤字减少1130万美元,长期债务增加4020万美元,额外实收资本减少5150万美元[260] 合同与应收账款 - 公司的合同成本在服务转移时确认,考虑预期客户生命周期和资产是否与特定预期合同相关[192] - 公司的未开票应收账款在2023年12月31日为20万美元,2022年为160万美元,2021年为220万美元[194] 其他 - 2023年消费者激励总额为1.442亿美元,2022年为1.439亿美元,2021年为1.27亿美元[249] - 2023年Entertainment的收入占合并收入的2%,2022年为3%[262] - 2024年和2025年的摊销费用分别为1,462和1,034,总计2,496[227] - 公司根据GAAP要求,按公允价值报告资产和负债,公允价值分为三个层级,分别基于市场报价、类似资产报价和不可观察的输入[229] - 交付成本主要包括人员成本、托管成本、软件许可成本和外包成本,随着技术向云迁移,交付成本将增加,但预计未来占收入的比例将下降[226]
Cardlytics(CDLX) - 2023 Q4 - Annual Report
Cardlytics(CDLX)2024-03-14 00:00