公司基本信息 - 公司为投资控股公司，主要从事为商家提供线上线下电子商务解决方案以及各类支付服务[18] - 公司股份在香港联合交易所有限公司GEM上市[18] - 公司注册办事处位于百慕达，中国主要营业地点位于浙江省杭州市，香港主要营业地点位于香港湾仔[18] - 公司未经审核简明财务资料以人民币呈列，公司功能货币为港元[18] - 该等未经审核简明财务报表根据香港会计师公会颁布之相关准则及规定编制[18] 财务数据 - 收益 - 截至2023年6月30日止六个月，集团收益约人民币724,294,000元，较去年同期减少0.7%[3] - 截至2023年6月30日止六个月，订阅解决方案收益约人民币422,266,000元，较去年同期减少3.9%；商家解决方案收益约人民币300,029,000元，较去年同期增加5.7%[3] - 截至2023年6月30日止三个月，集团收益约人民币369,477,000元，较去年同期增加0.8%[4] - 2023年上半年公司收益为7.24294亿元，2022年同期为7.29275亿元[7] - 2023年Q2订阅解决方案收益216,547千元，上半年收益422,266千元；商家解决方案Q2收益151,857千元，上半年收益300,029千元；其他Q2收益1,073千元，上半年收益1,999千元[34] - 2023年Q2来自客户合约总收益369,477千元，上半年总收益724,294千元；2022年Q2总收益366,473千元，上半年总收益729,275千元[34] - 2023年上半年中国（香港除外）来自外部客户收益568,147千元，2022年为573,882千元[35] - 2023年未经审核合计收入为369,477千元人民币，2022年为366,473千元人民币[36] - 2023年来自外部客户之综合收益为729,275千元人民币，可呈報分部之溢利／（虧損）總額为 -460,696千元人民币[42][45] - 2023年第三方支付服务来自外部客户之收益为154,737千元人民币，分部溢利为21,605千元人民币[42] - 2023年商家服务来自外部客户之收益为573,882千元人民币，分部亏损为 -482,262千元人民币[42] - 2023年可呈報分部之收益總額为729,564千元人民币，分部间收益抵銷为 -289千元人民币[43] - 2023年上半年来自关联公司收益为1,546千元，2022年为3,134千元；来自联营公司股息收入为369千元，2022年无[66] - 2023年上半年集团收益约为7.243亿元，较2022年同期减少约0.7%，主要因订阅解决方案收益减少，部分被商家解决方案收益增加抵消[70][71] - 订阅解决方案收益由2022年同期约4.392亿元减少3.9%至约4.223亿元，主要因付费商家数量减少[72] - 商家解决方案收益约为3.000亿元，较2022年同期增加5.7%，主要因私域运营服务收益增加[72] 财务数据 - 毛利与毛利率 - 截至2023年6月30日止六个月，集团毛利约人民币501,396,000元，较去年同期增加13.6%[3] - 截至2023年6月30日止六个月，集团毛利率由去年同期60.5%升至本年同期69.2%[4] - 2023年上半年销售成本约为2.229亿元，较2022年同期减少22.5%，主要因服务器及短信成本、人工开支、交易成本下降[75] - 2023年上半年集团毛利约为5.014亿元，较2022年同期增加13.6%；毛利率由2022年同期的60.5%上升至69.2%[76] - 商家解决方案毛利报告期约为1.56446亿元，较去年同期的1.36514亿元增加14.6%，毛利率从48.1%升至52.1%[78] - 其他毛利报告期约为60.6万元，去年同期约为163.6万元[79] 财务数据 - 经营亏损 - 截至2023年6月30日止六个月，集团录得经营亏损约人民币11,265,000元，较去年同期大幅减少97.6%[4] - 截至2023年6月30日止三个月，集团经营亏损约人民币9,598,000元，较去年同期大幅减少92.6%[4] - 2023年上半年公司经营亏损为1126.5万元，2022年同期为4.74112亿元[7] - 2023年上半年公司期内亏损为1841.6万元，2022年同期为4.85088亿元[7] 财务数据 - 每股数据 - 2023年上半年基本每股亏损为0.001元，2022年同期为0.0153元[7] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利每股盈利为0.0010元；2022年由每股亏损0.0151元变更为0.0153元[21] 财务数据 - 资产与负债 - 截至2023年6月30日，非流动资产为15.57766亿元，2022年12月31日为16.106亿元[10] - 截至2023年6月30日，流动资产为43.35018亿元，2022年12月31日为49.51702亿元[10] - 截至2023年6月30日，流动负债为41.43024亿元，2022年12月31日为52.51897亿元[12] - 截至2023年6月30日，流动资产净额为1.91994亿元，2022年12月31日为 - 3.00195亿元[12] - 截至2023年6月30日，非流动负债为7.11043亿元，2022年12月31日为2.65322亿元[12] - 截至2023年6月30日，资产净值为10.38717亿元，2022年12月31日为10.45083亿元[12] - 2023年6月30日，公司股本为154,484千元，股份溢价账为6,420,355千元，累计亏损为4,493,403千元[15] - 截至2023年6月30日，递延税项资产为70,682千元，递延税项负债为133,015千元[20] - 截至2022年12月31日，递延税项资产为71,349千元，递延税项负债为142,558千元[20] - 2023年6月30日，按公平值计量的财务资产总计363,024千元，其中非上市优先股283,645千元，非上市股本证券79,379千元[25] - 2022年12月31日，按公平值计量的财务资产总计356,635千元，其中非上市优先股280,891千元，非上市股本证券75,744千元[26] - 截至2023年6月30日，部分资产公平值：某类上市股本证券公司A为69,959千元，某财务资产为4,241千元等[30] - 截至2022年12月31日，部分无市场流通性折让比例：某类上市股本证券公司A为29.45%，某财务资产为33.63%等[30] - 截至2023年6月30日，按公平值计入损益且无市场流通性折让调整的部分企业价值与销售额比率：优先投资集团公司C为2.78 - 9.78倍，优先投资公司D为6.0倍，某美上市股本提券为2.06倍[32] - 截至2023年6月30日，部分无市场流通性折让比例：优先投资集团公司C为16.57% - 30.64%，优先投资公司D为26.57%，某美上市股本提券为19.08%[32] - 截至2023年6月30日，按公平值计入损益且无市场流通性折让调整的部分企业价值与除利息、税项、折旧及摊销前盈利比率：优先投资公司为15.4倍[32] - 截至2023年6月30日，部分资产相关比例：优先投资集团公司C为44.04% - 67.4%，优先投资公司为48.58%等[32] - 截至2023年6月30日，应收账款0至120日为11,992千元，2022年12月31日为13,120千元[55] - 截至2023年6月30日，受限制银行结余为6,313千元，2022年12月31日为8,113千元[56] - 截至2023年6月30日，集团银行及现金结余为602,574,000元，2022年12月31日为865,497,000元[58] - 2023年6月30日，即期至90日应收款项为514千元，91至180日为153千元，181至365日为105千元，365日以上为1,814千元；2022年12月31日对应数据分别为545千元、282千元、无、1,814千元[59] - 2023年6月30日银行贷款本金为460,000千元，应付利息为449千元，来自非控股股东贷款为199千元；2022年12月31日对应数据分别为480,000千元、565千元、421千元[60] 财务数据 - 现金流 - 2023年上半年，公司经营活动所用现金净额为7,317千元，投资活动所用现金净额为440千元，融资活动所用现金净额为43,487千元[17] - 2023年6月30日，公司现金及现金等价物为840,299千元，较期初减少51,244千元[17] 财务数据 - 权益 - 2023年上半年，公司权益总额为1,136,566千元，较期初减少199,983千元[16] 财务数据 - 其他 - 截至2023年6月30日止六个月，所得税开支为4,103千元；2022年为2,487千元[21] - 2023年1 - 6月，按公平值计入在损益账的非上市股本证券已确认收益或亏损总额428千元，非上市优先股为2,054千元[28] - 2023年1 - 6月，按公平值计入在其他全面收益账的非上市股本证券汇兑差额为3,063千元[28] - 集团财务总监负责进行财务报告所需的资产及负债的公平值测量法，包括级别3公平值测量法[29] - 就级别3公平值测量法而言，2022年12月31日，集团外聘外部估值专家进行有关估值[29] - 所用估值技术在2023年较2022年无变动[32] - 2023年上半年利息收入总额为18,065千元人民币，2022年为10,193千元人民币[38] - 2023年上半年研究及开发支出为105,840千元人民币，2022年为213,217千元人民币[39] - 2023年股权结算股份支付款项为 -22,516千元人民币，企业收入及开支净额为 -4,363千元人民币[45] - 截至2023年6月30日止六个月，中国企业所得税按25%税率计提拨备，集团无应课税溢利，无需计提香港利得税拨备[47] - 杭州主要附属公司及北京附属公司截至2023年6月30日止六个月适用15%优惠税率[47][48] - 2023年二季度无形资产摊销20,577千元，上半年为40,563千元[50] - 2023年二季度资本化合约成本摊销等53,746千元，上半年为97,554千元[50] - 2023年上半年公司拥有人应占盈利约18,114,000元，2022年同期亏损约264,287,000元[51] - 2023年上半年集团购置物业、厂房及设备约456,000元，2022年全年约2,962,000元[53] - 2023年上半年集团新增使用权资产为3,807,000元，2022年全年为623,000元[54] - 2023年上半年已付联营公司佣金及非控股股东行政开支为 - 822千元，2022年为 - 1,503千元[66] - 2023年上半年董事及高管工资、花红及津贴为7,502千元，2022年为7,334千元；股权结算股份支付款项为126千元，2022年为131千元[67] - 销售开支同比下降30.2%至约3.31075亿元，行政开支同比减少64.2%至约6986.9万元，其他经营开支同比减少50.3%至约1.05909亿元，股权结算股份支付款项同比减少71.3%至约645.2万元[79] - 投资及其他收入同比增加12.8%至约3042.9万元，其他净收益约为1077.8万元，财务成本同比增加24.4%至约1373.6万元[79] 业务运营 - 公司有一般贸易、第三方支付服务、一鸣神州、商家服务、其他五个经营分部[40] - 2023年上半年公司围绕“内容变现、品牌DTC、门店新零售”客群提升解决方案能力，升级私域运营解决方案[68] - 更多商家选择订阅含私域运营解决方案的高阶版本，提升了公司平均合同价格[68] - 2023年上半年商家通过有赞解决方案产生的商品交易总额达约487亿元，同比增长约2%；门店SaaS业务的商品交易总额约为234亿元，占比48%，同比增长约21%[69] - 2023年上半年平均单个商家的销售额约为67.1万元，