财务收益与亏损情况 - 2022年收益为4648.3万港元，2021年为4537.6万港元[4] - 2022年年内亏损428.1万港元，2021年为2403.7万港元[4] - 2022年本公司拥有人应占每股亏损基本及摊薄为15.01港仙，2021年为51.64港仙[4] - 2021年公司年内亏损1901.7万港元，2022年年内亏损762.6万港元[8][9] - 2022年客户贷款利息收入36900千港元，2021年为44531千港元[26] - 2022年分类为客户贷款的不良债权资产之结算收益9392千港元，2021年为114千港元[26] - 2022年财务咨询收入191千港元，2021年为731千港元[26] - 2022年短期融资服务收入46483千港元，2021年为45376千港元[26] - 2022年银行利息收入1512千港元，2021年为2159千港元[26] - 2022年提前赎回可换股债券之收益5190千港元，2021年为126千港元[26] - 2022年出售抵债资产之收益6千港元，2021年无此项收益[26] - 2022年政府补贴150千港元，2021年无此项补贴[26] - 2022年和2021年集团来自外界客户的收益分别为4.6483亿港元和4.5376亿港元，指定非流动资分别为1.1802亿港元和1.4235亿港元[33] - 2022年有一名客户单独贡献客户贷款的不良债权资产之结算收益约796.3万港元，占集团收益10%或以上[33] - 2022年和2021年集团财务成本分别为2567.8万港元和3956.5万港元[34] - 2022年和2021年集团员工成本分别为1936.3万港元和1748万港元[34] - 2022年和2021年集团所得税开支分别为299.6万港元和1562.4万港元[35] - 2022年集团除所得税前亏损为128.5万港元，2021年为841.3万港元[43] - 2022年公司拥有人应占亏损7626千港元，2021年为19017千港元[48] - 2022年总收益约4648.3万港元，较2021年约4537.6万港元略微增加约110.7万港元[61] - 2022年行政及其他开支约3576.7万港元，较2021年约3847.9万港元轻微减少[62] - 2022年其他收入以及其他收益及亏损净额约为909.7万港元，较2021年约298.3万港元显著增加约611.4万港元[63] - 2022年透过损益按公平值列账之金融资产公平值亏损约856.2万港元，2021年为收益约567万港元[64] - 2022年客户贷款之预期信贷亏损之亏损拨备提拨约608.1万港元，2021年为拨回约2564.2万港元[66] - 2022年对宣威瑞草生物科技有限公司的投资应占合营企业之亏损约542.5万港元，2021年约54.9万港元[68] - 2022年7月21日发行新可换股债券结算未偿还本金，录得一次性收益约2694.4万港元，2021年无此收益[71] - 2022年短期融资服务不良债权资产结算收益增加约927.8万港元，利息收入减少约763.1万港元[61] - 2022年公司拥有人应占亏损约762.6万港元，较2021年的约1901.7万港元减少[72] - 2022年短期融资服务收益约4629.2万港元，2021年约为4464.5万港元；经营业绩除所得税前溢利约2429.8万港元，2021年约为4379.2万港元[73] 资产与负债情况 - 2022年年内全面开支总额为3016.5万港元，2021年为485.8万港元[5] - 2022年非流动资产为3937.3万港元，2021年为4857.2万港元[6] - 2022年流动资产为25548.7万港元，2021年为36793.1万港元[6] - 2022年流动负债为6537.1万港元，2021年为11318.7万港元[6] - 2022年流动资产净值为19011.6万港元，2021年为25474.4万港元[6] - 2022年资产净值为10131.5万港元，2021年为11786.4万港元[7] - 2022年已发行股本为5809.1万港元，2021年为5059.1万港元[7] - 2021年全面开支总额为485.8万港元，2022年为3016.5万港元[8][9] - 2021年供股和配售发行新股份分别获资金7208.2万港元和2521.3万港元，2022年新二零二二年可換股債券轉換獲資金709.4万港元[8][9] - 2021年可換股債券之負債部分視作注資400.2万港元，2022年为474.2万港元及應付債券視作注資1300.6万港元[8][9] - 2021年末公司权益总额为1.17864亿港元，2022年末为1.01315亿港元[8][9] - 2022年物业、厂房及设备账面净值为1344千港元，2021年为1804千港元[51] - 2022年无形资产（典当执照）账面价值为0，成本为151041千港元；2021年账面价值为0，成本为163520千港元[52] - 2022年商誉账面价值为0，成本为636951千港元；2021年账面价值为0，成本为689575千港元[54] - 2022年客户贷款总额为258619千港元，2021年为359908千港元；2022年客户贷款净额为148655千港元，2021年为247252千港元[58] - 2022年客户贷款亏损拨备为109964千港元，2021年为112656千港元[58] - 2022年尚未逾期或信贷减值的客户贷款为96920千港元，2021年为187283千港元[59] - 2022年逾期但未信贷减值（逾期30天内）的客户贷款为18076千港元，2021年为4666千港元[59] - 2022年逾期但未信贷减值（逾期30至90天）的客户贷款为13262千港元，2021年为30250千港元[59] - 2022年12月31日，集团其他债务（可换股债券负债部分）约为1.74987亿港元，2021年约为2.81198亿港元[78] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物约为1.05158亿港元，2021年约为9590.5万港元[79] - 2022年12月31日，集团资产负债比率约为2.9，2021年约为3.7；债务比率约为0.66，2021年约为0.72[80] - 2022年12月31日，集团无尚未偿还银行借贷和承兑票据[82][83] 公司业务情况 - 公司主要从事投资控股业务，集团主要在中国大陆及香港提供短期融资服务[11] - 集团主要营运地点位于中国，收益及非流动资产主要来自中国[32] - 收购宣威有助于产生新收益来源并使公司收入来源多元化，2022年其收益较2021年有所增加[69] - 宣威业务受《电子烟管理办法》不利影响，截至2022年12月31日未取得烟草专卖生产企业许可证[70] 财务报表编制情况 - 综合财务报表以港元呈列，折合至最接近千元[12] - 综合财务报表根据香港财务报告准则等编制，符合GEM上市规则披露规定[13] - 除采纳新订/经修订香港财务报告准则外，2022年报表编制基准与2021年一致[14] - 集团首次应用多项新订/经修订香港财务报告准则，采纳均未对综合财务报表造成重大影响[15][16][18][19][23] - 公司董事正评估日后采纳新订/经修订香港财务报告准则的潜在影响，但尚未能合理估计对集团综合财务报表的影响[25] 公司迁册与上市情况 - 公司由开曼群岛迁册至百慕达，股份于联交所GEM上市[10] 股息与股本情况 - 2022年和2021年公司均无派付或宣派股息，董事也不建议派付末期股息[44] - 本年度及过往年度每股基本亏损按公司拥有人应占年内亏损及已发行普通股加权平均股数计算[45] - 2022年计算每股基本及摊薄亏损所用普通股加权平均股数为50797千股，2021年为36828千股（经重列）[49] - 董事会建议将公司法定股本由100,000,000港元增至1,000,000,000港元，获独立股东批准后于2022年6月28日生效[88][90] - 2021年12月1日配售168,000,000股普通股，所得款项净额约25,213,000港元，至2022年12月31日已全部用于清偿短期负债和一般营运资金[93] - 2022年12月19日董事会建议实施股本重组，包括股份合并、股本削减、拆细等，已获股东通过并于2023年2月23日生效，公司有6309.1461万股已发行合并股份，法定股本仍为10亿港元[102][106] - 新2022年可换股债券换股前可配发现有股份9.6668亿股，换股价格0.05港元，换股后可配发新股份4833.4万股，经调整换股价格1.0港元；新2023年可换股债券换股前可配发现有股份27.847亿股，换股价格0.05港元，换股后可配发新股份1.39235亿股，经调整换股价格1.0港元[106] - 2023年1月31日，部分本金500万港元的新2022年可换股债券按换股价格每股0.05港元转换为公司1亿股新普通股[107] 公司运营策略与展望 - 受通胀、地缘政治及中美关系影响，全球和中国经济环境充满挑战，但中国内地经济环境已显改善迹象，预计对公司业务产生积极影响[74] - 公司将采取快速灵活营销策略，保持短期融资业务竞争力，探索新商机拓宽收入来源[75] - 公司将发掘商机，拓宽收入来源，精简营运并降低成本[76] - 为维持或调整股本架构，集团可能调整股息金额、发行新股或出售资产减债[81] 公司股权与债券情况 - 公司持有两个系列已发行免息可换股债券，2022年12月31日，2014年6月25日发行的99,840,000港元债券到期，2015年2月6日发行的194,000,000港元债券年内赎回8,600,000港元、偿付185,400,000港元[84] - 2022年7月21日发行新债券，2023年12月24日到期的本金99,840,000港元，2024年8月5日到期的本金185,400,000港元，换股价均为0.05港元[84] - 假设新2022年可换股债券按0.05港元悉數轉換，公司将发行1,996,800,000股换股股份，认购总额99,840,000港元由2014年可换股债券未偿还本金抵銷[86] - 假设新2023年可换股债券按0.05港元悉數轉換，公司将发行3,708,000,000股换股股份，认购总额185,400,000港元由2015年可换股债券未偿还本金抵銷[87] - 股本重组后，新2022年和新2023年可换股债券换股价由0.05港元调至1.0港元[92] 公司重大事项与安排 - 截至2022年12月31日止年度，集团无附属公司或联营公司的重大投资、收购或出售[93] - 除公布披露外，集团目前无重大投资或资本资产的明确意向或具体计划[94] - 公司成立独立董事委员会，并委任智富融资有限公司为独立财务顾问[89] - 2022年12月31日集团无资产抵押，无重大或然负债，无外汇对冲政策，未投资衍生金融工具等进行财务安排[95][99][97][98] - 2022年12月31日集团雇员49名，较2021年的66名减少；2022年度员工成本（不含董事酬金）约1936.3万港元，较2021年的约1748万港元增加[100] - 公司购股权计划于2022年8月2日届满，将考虑采纳新购股权计划[101] - 截至2022年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[108] 公司管治与合规情况 - 公司致力改善企业管治，截至2022年12月31日止年度，遵守企业管治守则大部分条文，但主席及行政总裁由张伟先生一人担任，偏离守则条文第C.2.1条[109][111] - 董事会认为现架构可有效履行职责，长远会按需检讨区分主席及行政总裁角色的需要[112] - 集团外汇风险主要来自人民币业务，2