财务数据概述 - 2023年上半年未经审核销售收入约为54.77亿元，较2022年同期减少约22.8%[2] - 2023年上半年毛利约为1.88亿元，毛利率约为3.4%，较同期的约5.3%下降约1.9个百分点[2] - 2023年上半年溢利约为2169.2万元，较同期减少约86.9%[2] - 2023年上半年每股基本及摊薄盈利分别约为0.018元[2] - 2023年6月30日非流动资产为39.19亿元，较2022年12月31日的36.91亿元有所增加[6] - 2023年6月30日流动资产为96.33亿元，较2022年的85.94亿元有所增加[7] - 2023年6月30日流动负债为83.14亿元，较2022年的72.49亿元有所增加[7] - 2023年6月30日资产净值为47.60亿元，较2022年的47.67亿元略有减少[8] - 2023年上半年摄像头模组收益4992280千元，指纹识别模组收益394653千元，其他收益89610千元；2022年对应收益分别为6502418千元、550701千元、41668千元[13] - 2023年上半年客户合约总收益5476543千元，2022年为7094787千元[13] - 2023年上半年合并收益为5476543千元，2022年同期为7094787千元；2023年上半年除税前合并溢利为8215千元，2022年同期为141590千元[19] - 2023年上半年来自中国内地外部客户的收益为4307348千元，2022年同期为6211256千元；2023年6月30日指定非流动资为2496725千元，2022年12月31日为2662071千元[21] - 2023年上半年政府补助为64360千元、利息收入为58462千元、外汇收益净额为33196千元；2022年同期分别为96395千元、18143千元、 - 10302千元[22] - 2023年上半年融资成本为65421千元，2022年同期为24879千元[22][23] - 2023年上半年员工成本为370497千元，2022年同期为456309千元[23] - 2023年上半年存货成本为5361874千元，2022年同期为6838041千元[23] - 2023年上半年所得税总计为 - 13477千元，2022年同期为 - 23940千元[24] - 截至2023年6月30日止六个月，公司普通股权持有人应占溢利为2080.2万元，2022年同期为16616.3万元；2023年中期已发行普通股加权平均数为11.84538亿股，2022年同期为11.83203亿股[28] - 截至2023年6月30日贸易应收款项（第三方）为290009.5万元，2022年12月31日为329514.9万元；应收票据为5386.7万元，2022年12月31日为1122.6万元[32] - 截至2023年6月30日外汇衍生工具（远期合约）负债为3060.5万元，期权合约资产为3885万元；2022年12月31日远期合约资产为1111.1万元，负债为765.6万元，期权合约负债为73万元[34][35] - 截至2023年6月30日已抵押银行存款为128112.2万元，2022年12月31日为91918.1万元[36] - 2023年6月30日长期银行借款（无抵押）为230,837千元人民币，2022年12月31日为0 [37] - 2023年6月30日短期银行借款（有抵押+无抵押）为4,321,881千元人民币，2022年12月31日为2,615,977千元人民币 [37] - 2023年6月30日银行借款年利率介乎2.36%至5.62%，2022年12月31日介乎1.44%至5.62% [39] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为3,929,775千元人民币，2022年12月31日为4,584,043千元人民币 [40] - 2023年6月30日应计贸易应付款项为238,475,000元人民币，2022年12月31日为472,756,000元人民币 [41] - 2023年上半年公司营业收入约为人民币54.77亿元，较同期下跌约22.8%，净利润约为人民币2169.2万元，同比下滑约86.9%[48] - 本期公司营业额约为54.77亿元，同比减少约22.8%，主要因智能手机销售数量下跌[56] - 本期销售成本约为52.88亿元，较同期减少约21.3%，因营业额减少使物料等成本相应减少[57] - 本期毛利约为1.88亿元，同比减少约49.9%，毛利率约为3.4%，较同期下降[58] - 本期其他收入约为1.88亿元，主要包括外汇期权合约、汇兑收益等项目变动[59] - 本期销售及分销费用约为0.98亿元，较同期增加约14.2%，因加强海外市场及车载业务拓展[60] - 本期研发费用总额约为1.94亿元，较同期减少约25.6%，因提高研发效率优化团队[61] - 本期融资成本约为0.65亿元，较同期增加约163.0%，因银行借款增加及美元借款利率上升[62] - 公司应占联营公司亏损约为2911.8万元，较同期增加约59.8%[63] - 集团本期溢利约为2169.2万元，较同期减少约86.9%，主要因营业收入减少约22.8%及毛利率同比下跌[65] - 2023年6月30日，集团银行借款约为45.52718亿元，较2022年6月30日增加约77.6%，较2022年12月31日增加约74.0%[66] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物约为26.16261亿元，较2022年6月30日增加约9.87799亿元，较2022年12月31日增加约12.67377亿元[67] - 本期集团经营活动所用现金净额为约8971.4万元，同期为净流入约4亿元，主要因营业收入减少及政府补助减少[68] - 本期集团投资活动所用现金净额约为1.63471亿元，同期约为11.01008亿元，本期主要用于购买金融资产[69] - 本期集团融资活动产生现金净流入额约为15.0562亿元，同期约为5.40045亿元，主要因银行借款流入及归还等[70] - 2023年6月30日，集团资本负债比率约为41.1%，较2022年6月30日上升约21.4个百分点，较2022年12月31日上升约13.9个百分点[71] - 2023年6月30日集团员工7212人，较2022年6月30日的9119人明显减少[76] - 本期集团雇员酬金约3.70497亿元，同期约4.56309亿元[76] - 本期通过外汇合约等合计录得汇兑净收益约4194万元，同期约3346.1万元[77] 业务板块情况 - 公司主要业务为生产及销售应用于手机、汽车、物联网及其他智能移动终端的摄像头模组及指纹识别模组[12] - 2023年上半年应用于手机的摄像头模组销售数量同比下跌约21.2%[2] - 公司按摄像头模组和指纹识别模组两个可呈报分部分别设计、制造及销售对应产品[16] - 截至2023年6月30日止六个月，摄像头模组可呈报分部收益为4995374千元，指纹识别模组为394653千元，总计5390027千元；2022年同期分别为6502418千元、550701千元、7053119千元[18] - 截至2023年6月30日止六个月，摄像头模组可呈报分部溢利为179447千元，指纹识别模组为 - 17683千元，总计161764千元；2022年同期分别为370163千元、 - 8463千元、361700千元[18] - 2023年上半年公司应用于手机的摄像头模组销售数量同比下滑约21.2%，毛利率约为3.4%，较同期下跌约1.9个百分点[48] - 公司应用于智能汽车和物联网终端的摄像头模组产品销售数量同比增长约64.3%[48] - 三千二百万像素及以上应用于手机的摄像头模组及应用于其他领域的摄像头模组占比由约28.2%提升到约37.1%[49] - 光学式屏下指纹识别模组占指纹识别模组出货数量的比率由约44.2%提升到约58.5%[49] - 公司大力拓展海外市场，在韩系手机品牌的摄像头模组份额持续上升[49] - 公司加强潜望式光学变焦及新型光学防抖产品的研发投入[49] - 公司在IoT、车载、AR/VR头显领域取得进展，将完成战略目标实现业务增长[49] 客户情况 - 2023年有两名交易占公司收益超10%的客户，2022年有三名[14] - 2023年上半年客户A收益1517569千元，客户B收益1987608千元；2022年客户A收益1669209千元，客户B收益2144922千元，客户C收益788757千元[15] 财务准则应用 - 公司在中期财务报告应用国际财务报告准则第17号等新订及经修订准则[10] - 国际财务报告准则第17号和国际会计准则第8号修订本对财务报表无重大影响[11] - 国际会计准则第12号有关递延税项修订本主要影响年度财务报表中递延税项资产及负债组成部分披露，不影响整体递延税项余额[11] - 公司仍在评估国际会计准则第12号有关国际税务改革修订本对财务报表的影响[11] 税收情况 - 集团无需在开曼群岛及英属维尔京群岛缴纳任何所得税[24] - 昆山丘鈦香港按16.5%的税率缴纳香港利得税，印度丘鈦、韓國丘鈦及新加坡丘鈦分别按25%、10%及17%的税率缴纳当地所得税，中国法定所得税税率为25% [25] - 昆山丘鈦中国、深圳丘鈦附属公司、昆山生物識別附属公司、丘鈦光電附属公司自相应时间起计三年享有15%的优惠所得税税率[25] - 公司赚取的首200万港元应课税溢利按8.25%缴税，余下应课税溢利按16.5%缴税[25] - 中国企业派发给非中国居民企业的股息，一般按10%税率征收扣缴税，符合条件的香港纳税居民持有中国企业25%或以上股权，股息收入可享5%宽减预扣税率[27] - 公司因控制附属公司股息政策且确定溢利可能不会在可见将来分派，未确认分派保留溢利应付税项的递延税项负债[27] 市场环境 - 2023年上半年中国乘用车累计销售952.4万辆，同比增长2.7%，其中新能源汽车累计销售308.6万台，同比增长37.3%，但未达全年销售目标一半[48] - 2023年第二季度全球智能手机出货量为2.65亿台，与2022年第二季度相比衰退了7.8%，中国5月手机出货量2603.7万部，同比增长25.2%[47] - 2023年下半年智能手机、IoT、新能源汽车有望迎来良好发展机遇，5月中国智能手机出货量同比强劲增长[51] - IDC预计AR和VR头显未来数年将持续增长超30%，到2026年出货量达3510万台[51] - 群智咨询预测2023年全球汽车销量有望达8270万辆，同比增长3.8%，中国内地新能源汽车销量预计达850万辆，同比增长23%[51] - 2023 - 2026年智能手机将实现1.9%的五年复合年增长率[52] - 2023年中国乘用车市场中新能源车占比将超30%[53] - 2023年国内新能源汽车将向二三线城市下沉，汽车行业加速迭代，利好摄像头模组发展[53] - 2023年车载摄像头全球市场预计价值152亿美元，中国市场有望突破50亿美元，2027年全球规模将达256亿美元[54] 公司战略与目标 - 公司将继续加大研发投入，推进高端摄像头模组产品开拓，加强新材料、新工艺和新产品研发[52] - 公司要在非手机领域的摄像头模组业务、高端摄像头模组与指纹识别模组业务争取更好发展[52] - 公司认为手机光学长远有广阔发展空间，短期高端产品渗透率有望明显提升[52] - 公司要深入推进大规模智能化制造、新技术研发和垂直链条整合，推进平台、器件、系统集成战略，奉行以客户为中心的服务策略[51] - 公司已取得2022年中国乘联会公布的新能源汽车销量前十五名车企中六家的认证，大部分项目已批量生产[54] - 2023年初公司设定全年营运目标，上半年相关指标略优，将其中一项目标占比提升至40%以上[55] 贸易款项与信贷政策 - 贸易应收款项及应收票据自开出发票之日起30至90日内到期，结余逾期超过3个月的债务人需结清所有未偿还结余才能获得进一步信贷[33] 股息政策 - 公司董事不建议就截至2023年及2022年6月30日止六个月派付中期股息 [42] - 公司董事不建议就截至2022年及2021年12月31日止财政年度派付末期股息 [42] - 本期董事会决议不派发任何中期股息，同期也无[78] 股本情况 - 法定股本为每股面值0.01港元之普通股50,000,000千股，金额500,000千港元 [43] - 202