财务数据对比（年度） - 2023年公司收入为18.17亿元，2022年为7.93亿元；2023年毛利为4.57亿元，2022年亏损2.79亿元；2023年年内亏损1.82亿元，2022年亏损14.09亿元[2] - 2023年母公司普通股权持有人应占每股亏损为2.43分，2022年为17.31分[2] - 2023年非流动资产总额为88.05亿元，2022年为73.64亿元；2023年流动资产总额为27.18亿元，2022年为28.47亿元[6] - 2023年流动负债总额为29.16亿元，2022年为26.41亿元；2023年流动负债净额为1.97亿元，2022年为2.06亿元[6] - 2023年非流动负债总额为60.89亿元，2022年为48.94亿元；2023年资产净额为25.18亿元，2022年为26.76亿元[8] - 2023年公司总分部收入为18.16842亿人民币，较2022年的7.92988亿人民币增长129.11%[21][22][24] - 2023年公司除税前亏损为1.86104亿人民币，较2022年的14.18389亿人民币亏损幅度收窄87.02%[21][22] - 2023年公司总资产为115.22744亿人民币，较2022年的102.10925亿人民币增长12.85%[21][22] - 2023年公司总负债为90.04382亿人民币，较2022年的75.34598亿人民币增长19.51%[21][22] - 2023年来自客户合约的收入为17.91557亿人民币，较2022年的7.69217亿人民币增长132.91%[24] - 2023年门票销售、食品及饮品销售、货品销售、园内游乐收费收入、来自酒店营运的收入分别为9.02753亿、2.47577亿、1.40842亿、1.77245亿、1.93674亿人民币，较2022年均有增长[25][26] - 2023年运营即服务的咨询、管理及游乐收入为1.29466亿人民币，较2022年的0.44047亿人民币增长193.92%[25][26] - 2023年报告期开始时计入合约负债内的已确认收入为53503千人民币，较2022年的133323千人民币下降59.87%[27] - 2023年预期一年内将确认为收入的金额为264959千人民币，较2022年的53503千人民币增长395.22%[30] - 2023年其他收入及收益总额为306,497千元，2022年为181,525千元[31] - 2023年财务成本总计322,580千元，2022年为314,864千元[32] - 2023年所得税总计为 - 4,197千元，2022年为 - 9,531千元[34] - 2023年除税前亏损为186,104千元，2022年为1,418,389千元[36] - 2023年母公司普通股权持有人应占每股基本亏损按8,104,147,056股股份计算，亏损197,259千元；2022年按8,063,334,444股股份计算，亏损1,395,911千元[37] - 2023年贸易应收款项账面净值为46,209千元，2022年为47,597千元[38] - 2023年集团34.14%的贸易应收款项应收一名债务人，2022年34.76%应收两名债务人[38] - 2023年贸易应收款项减值亏损拨备年末为53,622千元，2022年为56,281千元[39] - 2023年因计提拨备亏损拨备增加950千元，因款项撇销减少3,609千元；2022年分别为增加32,198千元和减少20,416千元[40] - 2023年12月31日贸易应收款项预期信贷亏损率为53.71%，账面总值99,831千元，预期信贷亏损53,622千元；2022年分别为54.18%、103,878千元、56,281千元[41] - 2023年12月31日现金及现金等值物以及已抵押存款方面，无抵押、无冻结及不受限制现金及现金等值物为1,695,410千元，2022年为1,225,695千元[41] - 2023年末以人民币计值的现金及银行结余以及定期存款为1,706,591,000元，2022年为1,241,317,000元[42] - 2023年12月31日贸易应付款项流动部分为735,561千元，2022年为649,989千元；公司获供应商延长信贷期，可于2024年12月31日后偿还到期贸易应付款项723,159,000元（折让后）[43] - 2023年12月31日计息银行及其他借款及租赁负债总计6,298,972千元，2022年为5,267,730千元[44] - 2023年12月31日销售及回租协议获取有抵押借款总额为231,058,000元，相关资产账面价值为150,168,000元；2022年分别为95,780,000元、68,830,000元[45] - 2023年按利率类型划分，固定利率借款账面价值2,251,247千元，浮动利率4,047,725千元；2022年分别为3,560,894千元、1,706,836千元[46] - 2023年12月31日须偿还银行贷款一年內或按要求为1,307,470千元，第二年內为798,958千元，第三至第五年为2,300,271千元，超过五年为1,475,111千元[46] - 2023年12月31日银行及其他贷款以账面价值2,336,823千元的主题公园建筑物及机器、1,228,254千元的使用权资产等资产作抵押[47] - 2023年12月31日公司将重庆海昌加勒比海旅游发展有限公司100%权益为560,000,000元借款抵押，将郑州海昌海洋公园旅游发展有限公司100%权益为150,000,000元借款抵押[47] - 2023年12月31日，大连海昌集团为公司若干借款25.579亿元（2022年：9.62889亿元）提供担保，曲乃杰等人为公司若干借款47.90795亿元（2022年：40.43327亿元）提供个人担保[48] - 2023年公司收入从2022年的7.93亿元增加到18.168亿元，增长约129.1% [50] - 2023年公司毛利为4.575亿元，归属股东净亏损为1.819亿元，经调整后EBITDA利润为4.589亿元，较去年同期有较大改善[50] - 2023年集团营业额约18.168亿元，较2022年的约7.93亿元增长约129.1%[62] - 公园运营业务收入由2022年约7.489亿元增长约125.3%至2023年约16.874亿元；文旅服务及解决方案业务收入由2022年约4400万元增长约193.9%至2023年约1.295亿元[63] - 2023年集团销售成本约13.594亿元，较2022年的约10.717亿元提升约26.8%[64] - 2023年集团整体毛利约4.575亿元，毛利率约为25.2%；2022年为毛损约2.787亿元，毛损率约35.1%[65] - 2023年集团其他收入及收益约3.065亿元，较2022年的约1.815亿元增加约68.8%[66] - 2023年集团销售及市场推广开支约1.392亿元，较2022年的约8500万元增加约63.7%[67] - 2023年集团行政费用约4.698亿元，较2022年的约6.064亿元降低约22.5%[68] - 2023年集团财务成本约3.226亿元，较2022年的约3.149亿元增加约2.5%[69] - 2023年集团亏损约1.819亿元，净亏损率约10.0%；2022年亏损约14.089亿元，净亏损率约177.7%[70] - 2023年经调整后EBITDA盈利为4.589亿人民币，2022年亏损约4.232亿人民币[72] - 2022年及2023年资本开支金额分别为8.041亿人民币及13.174亿人民币[74] - 2023年流动资产约为27.181亿人民币，2022年约为28.474亿人民币[75] - 2023年现金及银行存款约为17.023亿人民币，2022年约为12.446亿人民币[75] - 2023年总权益约为25.184亿人民币，2022年约为26.763亿人民币[76] - 2023年计息银行及其他借款总额约为61.429亿人民币，2022年约为51.492亿人民币[76] - 2023年租赁负债总额约为1.561亿人民币，2022年约为1.186亿人民币[76] - 2023年净负债比率约为182.5%，2022年约为150.3%[76] - 2023年资本承担约为6.436亿人民币，2022年为6.084亿人民币[80] - 2023年全职雇员有3725名，2022年为3060名[81] 公司运营情况 - 2023年公司旗下所有公园已逐步恢复正常运作，收入逐渐恢复[11] - 截至2023年12月31日，公司拥有并运营7家主题公园[52] - 2023年公司旗下公园入园人次共计约929万人，除去新开业的郑州公园，总入园人数对比2022年同期大幅增长101.9%，对比2019年相同公园入园人数亦有增长8.0% [52] - 2023年公园板块收入约16.874亿元，除去新开业的郑州公园，对比2022年同期大幅增长118.6%，对比2019年相同公园收入增长4.4% [52] - 2022年公司将奥特曼IP融入上海公园，2023年1月上海公园正式营业全球第一家奥特曼主题酒店，节假日旺季时常实现100%满房率[53] - 2023年上半年，公司在大连发现王国落地奥特曼主题馆及航海王传奇城堡，郑州公园奥特曼主题区已建成开业[53] - 公司将持续引入优秀IP，并推动优质IP在其他主题公园的落地[53] - 公司业务已拓展至文旅服务及解决方案业务、IP运营及新消费业务[50] - 2024年春节期间，除郑州公园外总购票人数对比2023年同期增长18.3%，主题公园板块收入约增长15.9%[54] - 截至2023年12月31日，上海公园入园人次对比2022年同期增长118.6%，对比2019年同期增长16.6%；收入对比2022年同期增长132.4%，对比2019年同期增长6.9%[54] - 2024年春节期间，上海公园总购票人次对比2023年同期增长12.1%，总收入对比2023年同期增长16.5%[54] - 郑州公园一期2023年9月底开业，面积是上海公园的143%，预计2024年现金流转正[54] - 截至2024年3月17日，公司已运营20座精品海洋馆，约10家处于洽商中[56] - 截至2023年12月31日年度，精品海洋馆收入约为人民币9360万元；2024年1至2月，入馆收入约为人民币1100万元[56] - 公司与通州政府及相关集团合作开发北京项目，选址环球影城北，总建面约14万平方米，已进入设计阶段[56] - 金桥海昌企鹅度假酒店及上海公园二期处于建设阶段，预计分别于2024年及2025年开业[56] - 2024年3月26日，公司与福州新区管委会签署协议合作开发福州项目[56] - 少儿冰雪中心项目2023年4月在深圳落地，占地约2200平米，2023年产生正现金流[57] 财务支持与资金情况 - 2023年12月31日后，公司获若干银行批授6430万元于2024年12月31日后到期的新银行及其他贷款[11] - 公司预期将在2024年12月31日前获授地方政府总额9450万元的补贴，以支持公园营运[11] - 截至公布日期，公司有效期至2024年12月31日后的未动用银行及信贷融资总金额为21.63亿元[11] - 公司主要股东兼董事曲程同意向公司提供持续财务支持，以履行自2023年12月31日起不少于12个月期间的到期债务及负债[11] - 公司董事认为按持续经营基准编制截至2023年12月31日止年度的合并财务报表恰当，集团将有足够营运资金[12] 财务报表编制 - 财务报表按国际财务报告准则及香港公司条例披露规定，以历史成本惯例编制，部分资产按公允价值计量，以人民币列值且数值约整至