公司基本信息 - 公司财政年度截止于12月31日[338] - 公司维护网站http://www.grupobancolombia.com/，部分子公司也有独立网站[343] - 公司已提交1934年《证券交易法》第13或15(d)条要求的所有报告，且过去90天需遵守此类提交要求[344] 财务报表编制 - 合并财务报表按照国际会计准则理事会发布的IFRS编制，除项目4.B.7竞争数据按各子公司当地公认会计实务编制[341] - 合并财务报表以哥伦比亚比索为功能货币和列报货币，金额按百万或十亿比索列示（有说明时），除每股收益等按比索单位列示，其他货币按千列示[342] - 公司财务报表反映了对先前发布财务报表错误的更正，采用国际财务报告准则[344] 前瞻性陈述提示 - 本年报包含可能构成前瞻性陈述的内容，实际结果可能与预期有重大差异[368] 宏观经济情况 - 2023年哥伦比亚有效法定月最低工资为116万比索[334] - 2023年哥伦比亚GDP年增长率为0.6%，低于潜在增长水平，2024年预计是当前经济周期中GDP增长最慢的年份之一[383] - 2024年1月，标准普尔将哥伦比亚主权信用评级展望从稳定下调至负面，未来24个月若政府不采取措施，可能再次下调评级[413] - 萨尔瓦多公共财政面临中期挑战，财政前景不确定，因将比特币作为法定货币，与国际货币基金组织关系恶化[386] - 巴拿马面临中美紧张关系、俄乌及中东冲突对全球贸易的影响，以及与铜矿运营商的争端、厄尔尼诺现象等问题，2024年还有大选带来的政策不确定性[415] - 2022年底至2023年底，萨尔瓦多CPI通胀率从7.3%降至1.2%，危地马拉从9.2%降至4.2%，巴拿马从2.6%降至2.1%，哥伦比亚从13.1%降至9.3%[438] - 危地马拉面临短期政治风险和对汇款的结构性依赖风险[446] - 全球地缘政治碎片化可能导致新兴经济体资本流入减少，影响公司所在国家的通胀趋势[449] - 2023年哥伦比亚最低工资名义上增长12%，而年终年通胀率为9.3%，2024年通胀和利率正常化过程将漫长[503] 公司面临风险 - 公司面临信用、市场、利率、主权、网络安全等多种风险，这些风险可能对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[377] - 公司经营所在国家的经济和政治状况变化，可能对公司财务状况和经营成果产生不利影响[376] - 公司贷款组合集中存在风险，最大借款客户的问题可能影响公司财务状况和经营成果[377] - 公司面临监管检查、审查、调查或审计，相关制裁、罚款等可能对公司业务、财务状况和声誉产生重大不利影响[377] - 公司业务依赖数据系统，系统故障可能对公司风险管理、声誉和内部控制系统产生重大不利影响[377] - 公司收购和战略联盟可能无法达到预期，或扰乱公司运营并影响盈利能力[377] - 公司采用远程和混合工作模式，给网络安全风险管理带来挑战[441] - 公司贷款抵押品主要位于哥伦比亚、萨尔瓦多、巴拿马和危地马拉，其价值可能因不可控因素波动或下降[459] - 公司信用评级下降会增加融资成本、限制债务展期、影响吸储能力[460] - 公司运营结果对利率波动敏感，提前还款风险影响信用卡和抵押房贷收益[461][462] - 公司自营交易收入高度波动，受市场环境等多种因素影响[464] - 公司面临市场、信用、流动性、网络安全、模型、ESG、气候、运营等多种风险[463][471][477][478] - 公司新业务模式和技术转型带来新风险或放大现有风险[483] - 公司面临监管检查、合规等风险，未来利率或费用限制可能影响盈利能力[488][498] - 模型使用风险主要源于数据可用性和质量不足、模型设计方法错误及使用不当[509] - 公司面临可能影响财务状况和经营成果的ESG风险[510] - 气候变化对客户的物理风险可通过公司预期信用损失和违约概率模型体现[511] - 客户对自然资源的依赖等因素加剧气候变化物理风险，还受相关法规和消费行为变化影响[512] - 公司管理ESG指标不足会导致声誉受损、监管制裁、财务损失和市场份额下降等风险[514] - 公司面临员工或第三方欺诈、人为错误等操作风险[515] - 供应商的失败和弱点可能影响公司运营，导致成本增加等问题[516] - 数字虚假信息会损害公司声誉及运营和财务结果[517] - 数字虚假信息会增加负面情绪，导致公司业务和市场份额减少[518] 公司财务数据 - 截至2023年12月31日，公司20个最大经济集团的未偿还本金总额占一级资本的110.9%，占贷款组合的13.4%，单个集团敞口不超过贷款总额的1.5%[425] - 2024年1月，标准普尔将哥伦比亚主权信用评级展望从稳定下调至负面，同时下调三家哥伦比亚商业银行及子公司和两家国有银行的展望[428] - 利率每上升100个基点，公司债务工具的市场价值将下降约1.3%[429] - 预计2024年利率下降，公司净息差将降低，债务工具组合将重新估值[431] - 截至2023年12月31日，巴拿马、危地马拉和美国政府发行或担保的证券分别占公司债务工具总额的5.38%、4.12%和14.18%[434] - 截至2023年12月31日，公司总债务工具占总资产的7.32%，其中29.97%由哥伦比亚政府发行或担保，8.90%由萨尔瓦多政府发行或担保[465] 公司业务表现 - 2023年公司在社交媒体上的提及量较2022年下降超15%，数字用户覆盖达2871万，较2019年增长179%[484] - 2023年公司识别并拆除约4.5万个针对客户的钓鱼欺诈网站[504]