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第一拖拉机股份(00038) - 2023 - 年度业绩

整体财务关键指标 - 截至2023年12月31日止年度,公司营业总收入为人民币11,533,786,779.44元,归属母公司股东净利润为人民币997,022,699.99元,每股收益为人民币0.8873元[2] - 2023年营业总收入为115.34亿元,上年为125.64亿元,同比下降8.2%[8] - 2023年营业总成本为107.63亿元,上年为116.63亿元,同比下降7.72%[8] - 2023年营业利润为9.96亿元,上年为5.88亿元,同比增长69.4%[9] - 2023年利润总额为10.03亿元,上年为6.12亿元,同比增长63.9%[9] - 2023年净利润为9.89亿元,上年为6.42亿元,同比增长54%[9] - 2023年持续经营净利润为9.72亿元,上年为5.58亿元,同比增长74.07%[10] - 2023年终止经营净利润为1741.07万元,上年为8353.08万元,同比下降79.16%[10] - 2023年综合收益总额为9.85亿元,上年为6.47亿元,同比增长52.14%[11] - 2023年基本每股收益为0.8873元,上年为0.6061元,同比增长46.4%[11] - 2023年稀释每股收益为0.8873元,上年为0.6061元,同比增长46.4%[11] - 2023年公司实现营业收入115.28亿元,同比下降7.44%;归属上市公司股东净利润9.97亿元,同比增长46.39%[56] - 本期营业收入为115.28亿元,较上年同期124.55亿元下降7.44%,主要因拖拉机销量同比下降[72][73] - 本期营业成本为96.97亿元,较上年同期104.97亿元下降7.63%,主要因拖拉机销量同比下降[72][73] - 本期销售费用为2.41亿元,较上年同期2.22亿元增长8.41%,增加1868万元,因国四产品投放加大宣传和服务保障[72][73] - 本期管理费用为3.61亿元,较上年同期3.95亿元下降8.75%,减少3457万元,因修理费、折旧等费用同比减少[72][73] - 本期研发费用为4.61亿元,较上年同期5.29亿元下降12.75%,减少6744万元,因上年同期国四标准切换研发及认证费用投入大[72][73] - 其他收益较上年同期增加2973万元,投资收益增加11487万元,公允价值变动收益增加28004万元,信用减值损失减少8586万元,资产减值损失减少2773万元,营业外收入减少1829万元,所得税费用增加4412万元[74] - 公司实现营业收入较上年同期减少7.44%,主要因拖拉机销量同比下降[80] - 销售费用240891055.45元,同比增加8.41%;管理费用360636115.92元,同比减少8.75%;研发费用461344381.32元,同比减少12.75%;财务费用 -45511913.00元,变动不适用[84] - 本期费用化研发投入461344381.32元,研发投入合计461344381.32元,研发投入总额占营业收入比例4.00%,研发投入资本化比重0.00%[85] - 经营活动产生的现金流量净额本期为10.56亿元,上年同期为36.02亿元,减少25.46亿元,变动比例-70.68%[86] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-20.10亿元,上年同期为-20.96亿元,少流出0.86亿元[86] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-3.46亿元,上年同期为-1.41亿元,多流出2.06亿元[86] 资产负债关键指标 - 2023年12月31日,公司流动资产合计6,487,671,852.68元,较2022年的7,882,202,099.51元有所下降[3] - 2023年12月31日,公司非流动资产合计7,329,590,119.11元,较2022年的5,109,363,382.17元有所上升[4] - 2023年12月31日,公司资产总计13,817,261,971.79元,较2022年的12,991,565,481.68元有所上升[4] - 2023年12月31日,公司流动负债合计6,044,604,287.57元,较2022年的6,127,858,550.57元略有下降[5] - 2023年12月31日,公司非流动负债合计553,328,020.84元,较2022年的366,536,055.18元有所上升[6] - 2023年12月31日,公司负债合计6,597,932,308.41元,较2022年的6,494,394,605.75元有所上升[6] - 2023年12月31日,公司归属母公司股东权益合计6,691,690,666.55元,较2022年的5,958,084,951.83元有所上升[7] - 2023年12月31日,公司少数股东权益为527,638,996.83元,较2022年的539,085,924.10元略有下降[7] - 2023年12月31日,公司股东权益合计7,219,329,663.38元,较2022年的6,497,170,875.93元有所上升[7] - 货币资金年末余额为2,769,578,885.96元,年初余额为4,363,742,346.01元,其中境外款项年末总额为46,561,099.93元,年初为49,270,197.48元[26] - 受限货币资金年末余额为546,368,249.93元,年初余额为844,164,764.14元[27] - 应收账款年末账面余额为601,174,378.17元,年初为701,972,250.80元,年末账面价值为331,205,994.88元,年初为351,792,105.00元[28] - 按组合计提坏账准备,年末应收账款账面余额601,174,378.17元,比例100%,坏账准备269,968,383.29元;年初账面余额701,972,250.80元,比例100%,坏账准备350,180,145.80元[29] - 账龄组合年末账面余额529,473,772.44元,占比88.07%,坏账准备224,657,454.31元,计提比例42.43%;年初账面余额654,083,485.34元,占比93.18%,坏账准备320,544,054.68元,计提比例49.01%[29] - 担保物等风险敞口组合年末账面余额71,700,605.73元,坏账准备45,310,928.98元,计提比例63.19%;年初账面余额47,888,765.46元,坏账准备29,636,091.12元,计提比例61.89%[29][30] - 本年计提坏账准备7,709,422.10元,转销或核销96,006,119.58元,其他变动8,084,934.97元,年末坏账准备余额269,968,383.29元[31] - 本报告期实际核销应收账款96,006,119.58元,其中重要核销客户1、2、3合计92,431,737.47元[32] - 应收账款期末余额前五名合计1.572740532亿元,占应收账款期末余额的26.16%,已计提坏账准备1.101465473亿元[33] - 应付账款年末余额23.1534578904亿元,年初余额22.8696176698亿元[34] - 未分配利润方面,调整后年初为15.4024893664亿元,本年归属于母公司所有者净利润9.9702269999亿元,提取法定盈余公积1.0444206871亿元(比例10%),年末未分配利润22.1874926626亿元[36] - 折旧及摊销本年发生额2.9528187802亿元,上年发生额3.0821230229亿元[37] - 所得税费用本年合计1405.867583万元,上年合计 - 3006.027203万元[38] - 净流动资产年末余额4.4306756511亿元,年初余额17.5434354894亿元[40] - 总资产减流动负债年末余额77.7265768422亿元,年初余额68.6370693111亿元[41] - 货币资金本期期末数为27.70亿元,占总资产比例20.04%,较上期减少36.54%[88] - 债权投资本期期末数为33.37亿元,占总资产比例24.15%,较上期增加207.12%[88] - 短期借款本期期末数为0,较上期减少100%[88] - 资产负债率本期末为47.75%,较本年初下降2.24个百分点[90] - 流动比率本期末为1.07,较本年初下降0.22[90] - 速动比率本期末为0.82,较本年初下降0.27[90] - 报告期末,超过一年到期的借款本金为2亿元,受限货币资金为5.46亿元,受限应收款项融资为0.41亿元,受限固定资产及无形资产账面价值为0.53亿元[91] 业务线关键指标 - 营业收入合计115.3378677944亿元,其中农业机械105.6253295381亿元、动力机械29.7851163631亿元、金融服务562.602358万元[42] - 装备制造业营业收入1152816万元,同比减少7.44%,营业成本969663万元,同比减少7.63%,毛利率15.89%,同比增加0.17个百分点[76] - 农业机械营业收入1056253万元,同比减少9.32%,营业成本903141万元,同比减少9.79%,毛利率14.50%,同比增加0.45个百分点[76] - 动力机械营业收入297851万元(抵消后),同比增加15.65%,营业成本262213万元(抵消后),同比增加16.37%,毛利率11.97%,同比减少0.54个百分点[76] - 国内营业收入1054356万元,同比减少10.18%,营业成本883392万元,同比减少10.40%,毛利率16.21%,同比增加0.21个百分点;国外营业收入98460万元,同比增加37.29%,营业成本86271万元,同比增加35.35%,毛利率12.38%,同比增加1.26个百分点[77] - 经销营业收入863246万元,同比减少15.10%,营业成本706707万元,同比减少16.20%,毛利率18.13%,同比增加1.07个百分点;直销营业收入289570万元,同比增加26.60%,营业成本262956万元,同比增加27.43%,毛利率9.19%,同比减少0.6个百分点[78] - 装备制造业材料成本1058124万元,占比90.80%,同比减少5.72%;人工成本40959万元,占比3.51%,同比增加0.79%;制造费用66271万元,占比5.69%,同比增加4.33%[81] - 2023年公司销售大中拖产品7.23万台,市场份额保持行业领先[58] - 2023年公司拖拉机产品出口销量同比增长43%[58] - 2023年公司销售柴油机15.11万台,其中外销8.25万台,同比增长7.69%[58] 会计政策与合并报表 - 会计年度为公历年1月1日至12月31日[15] - 集团采用人民币为记账本位币,下属子公司等自行决定记账本位币[15] - 分步实现企业合并满足特定情况将多次交易作为一揽子交易处理[15] - 同一控制下企业合并取得资产和负债按账面价值计量,差额调整资本公积等[16] - 非同一控制下购买日满足条件时认为实现控制权转移,合并成本与可辨认净资产公允价值份额差额处理不同[18] - 企业合并相关中介费用计入当期损益,发行权益性证券交易费用从权益中扣减[19] - 合并财务报表范围以控制为基础,纳入所有子公司[20] - 编制合并报表时需抵销内部交易影响,对不同会计政策和期间进行调整[20] 公司业务与市场情况 - 公司是国内领先的农业机械装备制造服务商,主要从事农业机械、动力机械及相关零部件产品的研发、制造和销售[45] - 公司非道路用柴油机产品排量从2L到12L,功率从10KW到450KW [47] - 报告期内,一拖财务公司与国机财务公司整合实施完毕,一拖财务公司完成清算注销工作[48] - 公司国内销售网络覆盖中国内地全部31个省、自治区、直辖市[50] - 海外销售市场主要有亚洲区、俄语区、南美区、非洲区及“一带一路”沿线国家和地区[50] - 2023年,公司深入推进智能制造、绿色制造,加大对高端智能拖拉机、动力机械产品核心制造能力的投入[53] - 公司荣获