公司整体财务状况 - 2023年12月31日止年度，公司录得亏损740万美元[141] - 公司2023年和2022年非利息费用分别为5160万美元和5280万美元[162] - 公司2023年和2022年效率比率分别为117.93%和97.39%[162] - 2023年和2022年税前收入（亏损）分别为 - 739.7万美元和273.4万美元，适用法定联邦所得税税率均为21%[505] 投资组合情况 - 2023年12月31日，公司可供出售债务证券投资组合总计2.838亿美元，净未实现损失3070万美元；持有至到期债务证券投资组合总计3340万美元，净未实现损失510万美元[141] - 截至2023年12月31日，公司投资组合约为3.17亿美元，其中2.838亿美元指定为可供出售，3340万美元指定为持有至到期[148] - 截至2023年12月31日，公司分别投资3690万美元、1150万美元和1.498亿美元于美国国债、美国政府机构证券和政府支持企业发行或担保的住房抵押贷款支持证券[150] - 截至2023年12月31日，公司债务证券的摊销成本为3.14465亿美元，估计公允价值为2.83766亿美元；截至2022年12月31日，摊销成本为3.50431亿美元，估计公允价值为3.14248亿美元[356] - 2023年12月31日，资产支持证券摊余成本1.4812亿美元，公允价值1.3316亿美元；公司债券摊余成本1.86亿美元，公允价值1.5007亿美元[378,379] - 2023年12月31日，其他投资按公允价值计算总计2020万美元，2022年为1590万美元；金融科技基金投资按资产净值计算，2023年为10.9万美元，2022年为15.7万美元[364] - 2023年12月31日，有一只价值200万美元的证券包含在BBB评级中且有拆分评级[361] - 2023年12月31日，可供出售证券中处于未实现损失状态的有61只，包括美国政府机构债务、国债和抵押支持证券[362] - 2023年金融科技基金净资产值净增加7.8万美元，2022年净减少7000美元[364] - 2023年12月31日，金融科技基金未出资承诺总计82万美元[364] - 2023年12月31日，持有至到期证券中，一年至五年到期的摊余成本为0，五至十年到期的摊余成本为1.86亿美元，公允价值为1.5007亿美元[379] - 2023年12月31日，可供出售证券中，一年或以内到期的摊余成本为5.2015亿美元，公允价值为5.0812亿美元[379] - 截至2023年12月31日，可供出售证券未实现损失总计30,755,000美元，估计公允价值为271,543,000美元[381] - 截至2023年12月31日，持有至到期证券处于未实现损失状态的是公司债券和资产支持证券[383] - 截至2023年12月31日，公司持有的到期证券的信用损失准备金总计15.8万美元，与公司债券有关[405] - 2023年，可供出售证券的销售收益总计910万美元，实现毛收益4.9万美元，毛损失2.9万美元；证券赎回总计250万美元，无收益或损失[405] - 2022年，可供出售证券无销售，证券赎回总计470万美元，实现毛收益1.4万美元，无毛损失[405] - 截至2023年和2022年12月31日，质押证券的账面价值分别为1170万美元和420万美元[405] - 截至2023年12月31日，持有至到期的公司债券和资产支持证券的未实现损失分别为359.3万美元和149.6万美元，总计508.9万美元[411] - 2023年12月31日和2022年12月31日，证券应计利息应收款分别为150万美元和100万美元[453] 利率敏感性 - 2023年12月31日，若市场利率瞬间上升200个基点，公司净投资组合价值将减少7390万美元[141] - 利率变动200个基点时，净利息收入变动为 - 101.2万美元（- 2.2%），利率变动 - 200个基点时，净利息收入变动为478.3万美元（10.3%）[341] - 利率变动200个基点时，净现值变动为 - 7392.1万美元（- 82.9%），利率变动 - 200个基点时，净现值变动为7624.8万美元（85.5%）[341] 贷款相关情况 - 2023年12月31日，公司贷款信用损失准备为贷款总额的0.91%，为不良贷款的231.35%[143] - 2023年12月31日，公司不良资产为670万美元，占总资产的0.33%[144] - 公司要求商业房地产和多户住宅贷款的抵押物债务偿付覆盖率至少为1.25倍[146] - 公司对超过100万美元的商业房地产贷款或认为可能存在危险材料的场地要求进行第一阶段环境报告[146] - 公司贷款组合主要集中在新泽西州，易受当地经济和房地产市场低迷影响[148] - 截至2023年12月31日，贷款应收净额为1,531,727,000美元，总贷款为1,545,127,000美元，贷款损失准备金为13,400,000美元[387] - 2023年，住宅一至四户贷款中“通过”类别金额为13,338,000美元，“特别提及”类别为663,000美元，“次级”类别为5,884,000美元[391] - 2023年，多户住宅贷款中“通过”类别金额为17,144,000美元，“次级”类别为146,000美元[391] - 2023年，非住宅贷款中“通过”类别金额为26,610,000美元，“特别提及”类别为904,000美元[391] - 2023年，建筑贷款“通过”类别金额为22,798,000美元[391] - 2023年，次级留置权贷款中“通过”类别金额为5,359,000美元，“次级”类别为49,000美元[391] - 2023年，商业和工业贷款中“通过”类别金额为7,055,000美元，“次级”类别为39,000美元[391] - 2023年，消费者及其他贷款“通过”类别金额为47,000美元[391] - 截至2022年12月31日，问题债务重组（TDR）贷款的总记录投资为480万美元，公司为TDR贷款分配了2.7万美元的特定准备金[399] - 截至2023年和2022年12月31日，公司处于止赎程序中的住宅房地产抵押消费贷款分别为400万美元和450万美元[399] - 截至2023年12月31日，公司贷款总额为15.6073亿美元，贷款信用损失准备金为141.54万美元，净贷款应收款为15.46576亿美元[403][414] - 截至2023年和2022年12月31日，应计利息应收款分别为610万美元和540万美元[415] - 截至2023年12月31日，净递延贷款费用总计200万美元[415] - 截至2023年12月31日，公司贷款应收总额为1560730千美元，其中逾期贷款总额为5653千美元，当前贷款为1555077千美元[421] - 截至2022年12月31日，公司贷款应收总额为1545127千美元，其中逾期贷款总额为7913千美元，当前贷款为1537214千美元[421] - 2023年12月31日，非应计贷款总额为6118千美元[421] - 2022年12月31日，非应计贷款总额为7767千美元，90天以上逾期仍计息贷款为61千美元[423] - 截至2022年12月31日，受损贷款无相关准备金时，未偿还本金余额为10770千美元，有相关准备金时为743千美元，总计11513千美元[424] - 2023年，一至四户家庭住宅贷款支付延迟2431千美元，期限延长金额374千美元，总计2805千美元，占该类贷款的0.51%[426] - 2023年，多户住宅贷款期限延长金额2595千美元，占该类贷款的0.38%[426] - 2023年，建筑贷款期限延长金额3525千美元，占该类贷款的5.83%[426] - 2023年，各类贷款支付延迟总计2431千美元，期限延长总计6494千美元，总计8925千美元，占总贷款类别的0.57%[426] - 2023年，一至四户家庭住宅、多户住宅和建筑贷款期限延长金额总计7520千美元[426] - 贷款信用损失准备金2023年初余额为1.34亿美元，年末余额为1.4154亿美元，受采用ASU 2016 - 13和ASU 2022 - 02影响增加66.8万美元，净冲销6万美元，贷款信用损失拨备回收14.6万美元[428] - 2023年表外信用风险敞口的信用损失准备金减少81.1万美元，2023年末和2022年末余额分别为30.3万美元和170万美元，2023年和2022年表外信用损失拨备回收分别为57.5万美元和31.1万美元[432] - 2023年对有财务困难的借款人进行贷款修改，其中住宅一至四户贷款年末余额从226.4万美元降至196.8万美元，多户住宅贷款从549.1万美元增至704.6万美元等[450] - 2023年一笔2006年发放的住宅贷款冲销1.8万美元，并于第三季度转入其他不动产[430] - 2021年12月31日至2022年12月31日，贷款损失准备金余额从1.4425亿美元降至1.34亿美元，冲销5.8万美元，回收3.4万美元，准备金变动为-100.1万美元[451] 资金来源与成本 - 公司主要资金来源是存款，存款余额受多种外部因素影响，存款减少会增加资金成本、降低净利息收入[151] - 2023年末和2022年末无息存款分别为2773.9万美元和3790.7万美元，NOW和活期账户分别为3.61139亿美元和4.10937亿美元，储蓄存款分别为2.59402亿美元和4.23758亿美元，定期存款分别为5.96624亿美元和4.1626亿美元，加权平均利率分别为2.60%和1.15%[437] - 2023年末和2022年末FHLB预付款分别为3.975亿美元和3.105亿美元，加权平均利率分别为4.90%和3.87%，抵押的贷款分别为7.175亿美元和6.386亿美元[439] - 2023年和2022年NOW和活期账户新增存款分别为526.7万美元和134.4万美元，储蓄存款分别为307.2万美元和161.5万美元，定期存款分别为1577.7万美元和277.9万美元[439] - 2024 - 2026年到期的借款金额分别为3.27亿美元、2050万美元和5000万美元，加权平均利率分别为5.12%、1.58%和4.80%[461] 公司面临的风险 - 缺乏流动性可能对公司财务状况和经营业绩产生不利影响[149] - 美国政治、信贷和金融市场状况不确定，可能影响公司投资证券组合估值或流动性，增加未来借款成本[150] - 银行和金融服务行业竞争激烈，公司资产规模小，在吸引和留住客户方面较难与大竞争对手抗衡[154] - 公司面临重大运营风险，包括欺诈、未经授权交易、交易处理和技术错误等，可能导致财务损失和声誉损害[155] - 公司收集和存储大量机密信息，信息安全风险增加，系统故障或安全漏洞可能损害业务和声誉[156] - 公司依赖外部供应商提供产品和服务，供应商问题可能导致运营中断和声誉损害[160] - 公司依赖新管理团队实施业务战略，关键人员流失可能影响业务战略实施和竞争力[161] - 公司面临风险管理、法律法规变化、ESG实践、合规等多方面风险，可能导致损失、增加成本或影响声誉[164][165][166] - 公司管理层在编制财务报表时需进行估计和假设，这些估计和假设存在重大风险和不确定性，可能对财务状况和经营成果产生重大影响[166] - 公司纽约州多户家庭贷款组合可能受到立法或监管变化的不利影响[168] 会计政策与处理 - 公司采用资产和负债法核算所得税，截至2023年和2022年12月31日，对净递延所得税资产维持全额估值备抵[346] - 公司采用了ASU 2020 - 04以缓解参考利率改革对财务报告的潜在负担，该指引有效期延至2024年12月31日，采用该指引对公司合并财务报表无重大影响[355] - 2023年采用CECL模型，使信用损失准备金增加1.8万美元，包括贷款增加66万美元、持有至到期证券设立17万美元准备金、承诺和信用证准备金转回81.1万美元[375] - 2023年采用ASU 2022 - 02，对保留收益进行累计影响调整8000美元[375] - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13时，公司记录证券信用损失准备金17万美元；2023年12月31日，该准备金余额为15.8万美元，2023年持有至到期证券信用损失准备金减少1.2万美元[453] 其他财务项目 - 2023年和2022年物业及设备折旧和摊销分别为290万美元和270万美元[434] - SERP和DRP计划2023年未确认净精