公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为478,560千元人民币，较2022年的6,966千元人民币增加471.6百万元人民币或6,769.9%[1][2] - 同期，公司毛利为30,766千元人民币，较2022年的2,719千元人民币增加28.0百万元人民币或1,031.5%[1][2] - 本期公司录得净溢利15,899千元人民币，而2022年同期亏损20,031千元人民币[1][2][3] - 本公司拥有人应占每股基本盈利为1.40分人民币，2022年同期为亏损2.71分人民币[3] - 截至2023年6月30日，非流动资产为134,441千元人民币，较2022年12月31日的139,910千元人民币有所减少[4] - 截至2023年6月30日，流动资产为323,139千元人民币，较2022年12月31日的238,497千元人民币有所增加[4] - 截至2023年6月30日，流动负债为358,162千元人民币，较2022年12月31日的281,251千元人民币有所增加[4] - 截至2023年6月30日，流动负债净值为 -35,023千元人民币，较2022年12月31日的 -42,754千元人民币有所改善[4] - 截至2023年6月30日，资产净值为91,522千元人民币，较2022年12月31日的88,210千元人民币有所增加[5] - 截至2023年6月30日，总权益为91,522千元人民币，较2022年12月31日的88,210千元人民币有所增加[5] - 2023年6月30日集团净流动负债约为人民币35,023,000元[10] - 2023年上半年中国内地外部客户收益为人民币464,529,000元，2022年同期为人民币6,966,000元；2023年6月30日非流动资产为人民币74,253,000元，2022年12月31日为人民币81,421,000元[22] - 2023年上半年香港外部客户收益为人民币14,031,000元，2022年同期为0；2023年6月30日非流动资产为人民币58,362,000元，2022年12月31日为人民币56,230,000元[22] - 2023年上半年客户合约收益为人民币478,560,000元，2022年同期为人民币6,966,000元[24] - 2023年上半年银行利息收入为人民币139,000元，2022年同期为人民币103,000元[24] - 2022年上半年政府补助为人民币148,000元，2023年同期为0 [24] - 2023年上半年补偿收入为人民币14,024,000元，2022年同期为0 [24] - 2023年和2022年上半年物业租金收入均为人民币194,000元[24] - 2023年上半年杂项收入为人民币1,372,000元，2022年同期为人民币533,000元[24] - 2023年上半年出售上市股本证券公允价值收益为人民币3,926,000元，2022年同期为0 [24] - 截至2023年6月30日止六个月，公司外部客户合约收益总额为478,560千元，2022年同期为6,966千元[25] - 2023年上半年财务成本为5,575千元，2022年同期为5,663千元[25] - 2023年上半年除所得税前溢利相关成本中，提供服务成本为437,724千元，2022年同期为3,565千元[26] - 2023年上半年所得税开支为23千元，2022年同期为0千元[30] - 2023年上半年每股基本盈利为1.40分，2022年同期每股基本亏损为2.71分[31] - 2023年上半年公司分别收购及出售约3,780,000元及27,000元的物业、厂房及设备，2022年同期为27,354,000元及0元[33] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项总额为163,069千元，2022年12月31日为80,807千元[34] - 截至2023年6月30日，贸易应付款项为61,165千元，2022年12月31日为17,412千元[36] - 截至2023年6月30日，即期计息银行及其他借款为203,827千元，2022年12月31日为198,655千元[37] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，已发行及缴足的每股0.01港元的普通股均为800,000,000股，金额均为6,850千元[40] - 公司2023年上半年总收益从去年同期的700万元大幅增至4.786亿元，净溢利1590万元，去年同期亏损2000万元[44] - 销售成本从去年同期420万元大幅增加44350万元至44780万元，增幅10443.8%[62] - 公司去年同期及本期毛利分别为270万元及3080万元，毛利率分别为39.0%及6.4%，整体毛利增加主要因旅行团及自由行产品销售贡献毛利2470万元[64] - 整体毛利率由去年同期39.0%降至本期6.4%，因旅游相关产品及服务利润率占比由18.1%大幅提升至80.6%[65] - 其他收入及收益由去年同期100万元增至本期1970万元，主要因确认补偿收入1400万元及出售上市股本证券公允价值收益增加390万元[67] - 销售及分销开支由去年同期440万元增加300万元或68.7%至本期740万元，因员工成本增加[69] - 行政开支本期增加840万元或76.3%，因折旧、员工成本及法律专业费用增加[71] - 其他开支由去年同期360万元减少270万元至本期90万元，因本期无金融资产公允价值亏损[72] - 利息开支由去年同期570万元轻微减少10万元至本期560万元[73] - 本期所得税开支为2.3万元，去年同期为零[74] - 预付款项、按金及其他应收款项由2022年12月31日的1.516亿元增加2540万元至2023年6月30日的1.77亿元，主要因机票预付款项及新收购附属公司其他应收款项增加[76] - 2022年12月31日及2023年6月30日，公司来自供应商退款分别为3060万元及880万元[82] - 2022年12月31日投资按金为500万元，是收购浙江飞加达的已确认按金[83] - 本期确认减值亏损拨回40万元，去年同期减值亏损330万元[84] - 2023年6月30日，公司流动资产及流动负债分别为3.231亿元及3.582亿元，2022年12月31日分别为2.385亿元及2.813亿元[91] - 2023年6月30日，公司维持现金及银行结余1810万元，2022年12月31日为4380万元；已抵押短期存款610万元，2022年12月31日为930万元[91] - 2023年6月30日，公司流动比率为0.9倍，2022年12月31日为0.8倍[91] - 2023年6月30日，公司未偿还借款为2.038亿元，2022年12月31日为1.987亿元[92] - 2023年6月30日及2022年12月31日，公司资本负债比率分别为222.7%及225.2%[92] - 本期及去年同期，贸易应收款项平均周转日数分别为45.6日及279.9日；贸易应付款项平均周转日数分别为32.0日及401.0日[93] - 本期员工成本（包括董事酬金）为人民币1150万元，去年同期为人民币690万元[113] - 本期集团录得分占联营公司的亏损为人民币170万元，去年同期为人民币50万元[114] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年旅行团销售收益6482.3万元，占比13.5%，去年同期252.1万元，占比36.2%[49] - 2023年上半年自由行产品销售总收入3.96157亿元，占比82.8%，去年同期为0 [49] - 2023年上半年自由行产品销售边际收入4.2万元，去年同期62.2万元，占比8.9% [49] - 2023年上半年旅游配套产品及服务销售收益41.3万元，占比0.1%，去年同期25.1万元，占比3.6% [49] - 2023年上半年信息技术产品销售收益573万元，占比1.2%，去年同期为0 [49] - 2023年上半年保健品销售收益472.8万元，占比1.0%，去年同期为0 [49] - 2023年上半年信息系统开发服务收益387.6万元，占比0.8%，去年同期90万元，占比12.9% [49] - 2023年上半年酒类销售收益279.1万元，占比0.6%，去年同期为0 [49] - 2023年上半年数字资产产品销售收益为0，去年同期267.2万元，占比38.4% [49] - 旅行团销售总额从去年同期250万元增加6230万元至6480万元，增幅2471.3%，传统跟团游和定制旅游占比分别为83.8%和16.2%（去年同期19.1%和80.9%）[51] - 自由行产品销售总收入为39620万元（去年同期为零）[52] - 自由行产品销售边际收入总额从去年同期60万元减少60万元至4.2万元，降幅93.2%，本期无机票销售边际收入（去年同期20万元）[54][55] - 旅游配套产品及服务销售从去年同期30万元增加10万元至40万元[56] - 信息技术产品销售收益达570万元（去年同期为零）[57] - 保健品销售收益为470万元（去年同期为零）[58] - 信息系统开发服务收入从去年同期90万元增至390万元[59] - 酒类销售收益为280万元（去年同期无）[60] - 数字资产产品销售本期无收益（去年同期270万元）[61] - 旅行团整体毛利率由去年同期8.7%上升8.9个百分点至本期17.6%，因长途旅行团销售额增加[66] 公司股权及融资相关 - 2023年6月7日，公司拟配售最多1.6亿股，每股配售价1.25港元，较收市价折让约9.42%，所得款项净额约1.97亿元[97] - 公司拟将45%的配售所得款项净额用于收购及投资旅游相关业务，30%用于运营旅游业务，15%用于偿还贷款，10%用于补充营运资金及一般业务运营[98] - 2023年7月7日，公司配售32,000,000股新股份[100] 公司收购及投资计划 - 2023年5月，公司拟不超9000万港元收购瑞金国际60%股权[106] - 2023年8月，公司拟与新都控股设立合营基金管理公司，基金筹资规模不超10亿港元[107] 公司资金用途及股息情况 - 公司全球发售所得款项8190万港元已全部动用，包括建立新零售分公司、增加按金等用途[112] - 董事会未宣派本期中期股息，去年同期也无[105] 公司担保及负债情况 - 集团银行贷款以位于中国内地的投资物业按揭作抵押，2022年12月31日及2023年6月30日账面价值均为人民币650万元[102] - 控股股东共同担保集团最多人民币36680万元的银行贷款，2022年12月31日为人民币24050万元[103] - 张大益先生及张晓珊女士共同担保集团最多人民币4600万元的银行贷款，2022年12月31日为人民币4600万元[104] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团无重大或然负债[111] 公司人员情况 - 2023年6月30日集团雇员总数为281名，较2022年12月31日的189名有所增加[113] 公司治理情况 - 公告日期公司审核委员会有三名成员，均为独立非执行董事[115] - 公司企业管治常规除偏离企业管治守则条文第C.2.1条外，已遵守企业管治守则[118] - 何先生为公司董事长兼行政总裁，董事会认为该安排符合集团最佳利益[119] - 公司已采纳上市规则附录10所载的标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事本期已遵守规定标准[120] - 本期公司或其附属公司概无购买、赎回或出售公司任何上市证券[121] - 公告载有关于集团财务状况、营运业绩及业务的前瞻性陈述，存在风险及不明朗因素[122] - 公告日期董事会包括5名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[123]