AI工具与业务模式成果 - 公司最发达的AI工具利用超150,000名会员的直接面向消费者的经验来推动卓越的参与度和成果[379] - 截至目前，公司B2B2C模式已达成超100份总签约合同[380] 公司收购情况 - 2021年收购Upright时，公司向卖方股东发行1,687,612股普通股，并同意承担购买最多100,193股普通股的期权；20%、30%、30%、20%的对价股份分别在收购完成日起180天、270天、360天、450天内限制转让[380] - 2024年收购Twill时，公司支付1000万美元现金，发行可购买最多10,000,400股普通股的预融资认股权证，授予员工可购买最多2,963,459股普通股的股票期权，向特定人员发行可获得最多1,766,508股普通股的认股权证和受限股票单位[380] 预融资认股权证相关规定 - 预融资认股权证有19.99%的所有权限制，信托在获得1060万美元总净收益前，只能以不超过普通股平均每日交易量10%的速度出售认股权证股份[380] - 公司同意在合并完成后135天内寻求股东批准以允许预融资认股权证的完全行使[381] 咨询协议情况 - 公司与Ofer Leidner和Bilal Khan签订咨询协议，分别聘请14个月和6个月，月咨询费分别为35,416美元和35,417美元；向Leidner发行可购买最多1,032,946股普通股的认股权证，向Khan发行350,000股受限股票单位[382] 公司运营资金预期 - 公司预计在不筹集额外资金的情况下，有足够资源维持运营至2025年[382] 库存减记费用 - 截至2023年12月31日，公司全年库存减记费用达121,000美元[386] 公司收入确认与来源 - 公司依据ASC 606的五步方法确认收入，主要收入来源为消费者收入和商业收入（B2B2C、战略合作伙伴）[384] 营收关键指标变化 - 2023年营收2035.2万美元，较2022年的2765.6万美元下降，主要因消费者销售和战略伙伴合作收入减少[389] 毛利润关键指标变化 - 2023年毛利润598.4万美元，占营收29.4%；2022年为965.5万美元，占营收34.9%，下降因战略伙伴合作销售收入减少[389] 研发费用关键指标变化 - 2023年研发费用增至2024.8万美元，较2022年增加59.9万美元，主要因薪资费用增加[389] 销售和营销费用关键指标变化 - 2023年销售和营销费用降至2378.5万美元，较2022年减少653.8万美元，因数字营销和薪资相关费用减少[391] 一般及行政费用关键指标变化 - 2023年一般及行政费用增至1814万美元，较2022年增加164.7万美元，主要因股份支付增加[391] 财务费用净额关键指标变化 - 2023年财务费用净额降至317.4万美元，较2022年减少220.5万美元，因长期贷款重估和利息收入变化[391] 所得税费用关键指标变化 - 2023年所得税费用为6.4万美元，2022年为4000美元[391] 净亏损关键指标变化 - 2023年净亏损5942.7万美元，2022年为6219.3万美元，减少因运营和财务费用降低[391] 现金及现金等价物关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物约3679.7万美元，2022年为4935.7万美元[396] 累计亏损与股东权益情况 - 自成立至2023年12月31日，公司累计亏损34936.1万美元，股东权益为9638.9万美元[396] 股票出售情况 - 2023年公司根据销售协议出售408,043股普通股，净收益约161.4万美元[397] - 2022年2月28日，公司向机构合格投资者出售4,674,454股普通股和可购买667,559股普通股的预融资认股权证，总收益约4000万美元[397] 信贷协议情况 - 2022年6月9日，公司与Orbimed签订信贷协议，获得最高5000万美元的五年期高级担保信贷安排，其中2500万美元在成交日提供，另外2500万美元在2023年6月30日前根据营收要求提供[397] - 2023年5月1日，公司与Avenue Lenders签订贷款和担保协议，获得最高4000万美元的四年期担保信贷安排，其中3000万美元在成交日提供，最高1000万美元在2023年7月1日或贷款人批准后提供[397] 优先股出售情况 - 2023年公司出售优先股总收益约1540万美元，2024年出售C系列优先股总收益约2242.2万美元[399] 现金流量关键指标变化 - 2023年公司经营活动净现金使用量为3037.9万美元，2022年为4784.5万美元；投资活动净现金使用量2023年为54.7万美元，2022年为57.3万美元；融资活动净现金提供量2023年为1825.3万美元，2022年为6194万美元[400] 合同现金义务情况 - 截至2023年12月31日，公司运营租赁义务总计127.1万美元，采购义务总计451.1万美元，总合同现金义务为578.2万美元[401] 会计准则采用情况 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13、ASU 2020 - 06和ASU 2021 - 08，对合并财务报表无重大影响[402] 贷款安排修正案情况 - 2024年2月15日，公司与Avenue Lenders签订第一修正案，将Merger Sub和Twill纳入现有贷款安排，并将寻求股东批准重新定价认股权证，允许Avenue Lenders最多将200万美元贷款本金按每股4.0001美元的转换价格转换为股票[397][398] 资金需求与风险 - 若可用资源消耗比预期快，公司需提前寻求额外资金，否则可能对股价产生负面影响或导致公司运营失败[399] 会计准则发布与生效情况 - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，扩大可报告分部年度和中期披露要求，对单一可报告分部实体有新披露要求，公司自2024年1月1日起的年度期间生效，2025年1月1日起的中期期间生效，允许提前采用[403] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，要求提供有效税率调节的分解信息及已付所得税信息，公司自2025年1月1日起的年度期间生效，允许提前采用[403] 会计准则影响评估 - 公司正在评估上述两项准则对财务报表披露的影响[403] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[403]