财务业绩概况 - [2022年公司收入为1.6091亿元，较2021年的2.48784亿元下降35.3%，年度亏损为7094.2万元，较2021年的655.7万元大幅增加][1][2] - [2022年毛利为3164.4万元，较2021年的6565.9万元下降51.8%，其他收益及增益为691.2万元，较2021年的3422.5万元大幅减少][1] - [2022年公司总营收16.091亿人民币，较2021年的24.8784亿人民币下降35.32%，税前亏损7.1332亿人民币，2021年税前亏损1.206亿人民币][17][18][22] - [报告期内公司总收入约1.609亿元，较2021年减少约35.3%，毛利约3160万元，毛利率约19.7%][67] - [报告期内公司拥有人应占亏损约7090万元，主要因主营业务收入减少、毛利率降低等因素导致][68] - [报告期ODM产品分部收入约1.197亿元，较去年同期减少约7460万元或38.4%][83] - [报告期品牌产品分部收入约4120万元，较去年同期减少约1330万元或24.4%][85] - [报告期毛利约3160万元，较去年同期减少约3410万元或51.9%][86] - [报告期其他收益及增益约690万元，较去年同期减少约2730万元或79.8%][89] - [报告期销售及分销开支约4190万元，较去年同期减少约970万元或18.8%][90] - [报告期行政及其他开支约6240万元，较去年同期增加约320万元或5.4%][91] - [报告期财务成本约460万元，较去年同期减少约50万元或9.8%][92] - [报告期母公司普通权益持有人应占亏损约7090万元，较去年同期亏损增加约6440万元或990.8%][93] - [2022年12月31日公司现金及现金等价物约650万元，较2021年减少，报告期收入同比下降35%][103] - [2022年12月31日公司计息负债约1.442亿元，年利率在4.35% - 6.0%之间，资产负债率约47.1%][103] 业务板块情况 - [2022年ODM产品收入11.968亿人民币，品牌产品收入4.123亿人民币，ODM产品业绩1.7027亿人民币，品牌产品业绩亏损2.7233亿人民币][17] - [2022年中国内地外部客户收入10.358亿人民币，较2021年的14.2709亿人民币有所下降，美国收入1.6344亿人民币，较2021年的6.9078亿人民币大幅下降][19] - [2022年来自客户1的收入2.2893亿人民币，客户2的收入1.6405亿人民币，2021年客户1收入4.484亿人民币，客户2收入4.1723亿人民币，客户3收入2.8847亿人民币][21] - [公司业务分为原始设计制造（ODM）产品分部和品牌产品分部，ODM产品面向海外客户，品牌产品面向国内市场][15] 资产与负债情况 - [2022年非流动资产总值为4.06244亿元，较2021年的3.55815亿元有所增加；流动资产总值为1.65254亿元，较2021年的2.37916亿元减少][4] - [2022年流动负债总额为1.91202亿元，较2021年的1.6277亿元增加，流动负债净额为2594.8万元，而2021年为流动资产净额7514.6万元][4][5] - [2022年计息银行及其他借款总额为6050.6万元，全部将在2022年12月31日后十二个月内到期，公司续期无重大困难][9] - [截至2022年12月31日，公司拥有未动用银行融资700万元，还将采取新建楼宇获至少4000万元额外融资等措施][10] - [2022年末物业、厂房及设备账面净值为3.17955亿元，较2021年末的2.90326亿元有所增加][41][42] - [2022年集团添置物业、厂房及设备共6449.5万元][41] - [2022年末集团抵押账面净值约1.11907亿元的楼宇及机器设备获银行融资，2021年为1.0061亿元；抵押1422.8万元机器设备担保财产保全，2021年为1590.7万元][42][43] - [2022年末贸易应收款项为3430.8万元，较2021年的6871.9万元减少；减值后为3257.6万元，2021年为6505.8万元][47] - [2022年末3个月以内贸易应收款项为3067.5万元，占比约94.16%；2021年为6279.5万元，占比约96.52%][48] - [2022年贸易应收款项减值亏损拨回净额为5.8万元，撇销不可收回金额为187万元][48] - [2022年末传统产品现金产生单位公平值计量为37935.4万元，口罩现金产生单位为5万元；2021年口罩现金产生单位为369.1万元][46] - [2022年贸易应收款项账面总值3.4308亿元，预期信贷亏损1732万元；2021年账面总值6.8719亿元，预期信贷亏损3661万元][51][52] - [2022年预付款项、其他应收款项及其他资产总值2.1569亿元，减值后为6781万元；2021年总值2.4826亿元，减值后为1.113亿元][53] - [2022年贸易应付款项为2.6378亿元，2021年为3.8189亿元][54] - [2022年客户垫款、其他应付款项及应计费用总计8.853亿元，2021年为6.412亿元][55] - [2022年合约负债为1.7952亿元，2021年为6184万元][56] - [2022年计息银行及其他借款总计14.424亿元，2021年为14.4794亿元][58] - [2022年应偿还银行贷款一年以内或按要求为5.7亿元，第二年为3.8亿元等；2021年一年以内或按要求为5.62亿元等][59] - [2022年其他应偿还借款一年以内为3506万元，第二年为2156万元等；2021年一年以内为3366万元等][59] - [2022年集团若干银行贷款抵押物账面净值：内地楼宇、机器及设备为1.11907亿元，租赁土地为2073.5万元；2021年分别为1.0061亿元和2174.1万元][59] - [2022年金国军、龚丽瑾为集团若干银行贷款担保上限为1亿元；2021年金国军、龚丽瑾分别担保上限为1.4302亿元，两人共同担保上限为2.087亿元，独立第三方担保上限为870万元][59][60][61][62] - [2022年底浙江傲莱服饰和义乌福瑞朵生态科技为公司银行贷款担保金额降为零，2021年分别为870万元和1704万元][63][64] - [截至2022年12月31日，客户垫款等约8850万元，较去年同期增加约2440万元或38.1%][94] 成本与税收情况 - [2022年资本开支3.6202亿人民币，其中ODM产品资本开支3.6057亿人民币，品牌产品资本开支0.0145亿人民币，2021年资本开支7.9902亿人民币][17][18] - [2022年其他收益为691.2万元，2021年为475.4万元；2022年增益为691.2万元，2021年为3422.5万元][27] - [2022年税前亏损扣除各项成本后达成，其中出售存货成本为12926.6万元，2021年为18312.5万元][31] - [2022年研发成本为2119.8万元，2021年为2570.2万元][31] - [香港利得税按年内估计应课税溢利16.5%（2021年：16.5%）税率拨备，附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%（2021年：8.25%）税率征税][34] - [中国内地即期所得税按法定税率25%计提拨备，浙江博尼按15%（2021年：15%）优惠所得税率缴税][35] - [2022年所得税抵免总额为 - 39万元，2021年为 - 550.3万元][36] - [2022年税前亏损为7133.2万元，按法定税率计算的税项抵免为 - 1783.3万元，实际税项抵免为 - 39万元][37] 经营相关情况 - [履约责任于交货时履行，款项通常应于交付后一至六个月内支付，部分ODM合约以信用证结付或支付垫款][23][24] - [部分品牌销售客户有权获忠诚积分，收入于兑换积分时确认，部分客户享有七日或十五日退货权，报告期末退回资产及负债权利微不足道][25] - [公司所有非流动资产均位于中国内地][20] - [2022年底公司零售店总数由2021年底的165间减至132间，主要因疫情关闭34家店且新增店铺少][72] - [报告期内产品设计及研发开支约2120万元，低于2021年的约2570万元][74] - [2022年底公司共有78个中国注册商标、1个香港注册商标等多项知识产权][75] - [2022年底公司全职雇员人数减至642名，2021年底为692名][79] - [报告期内员工福利开支约6380万元，高于2021年的约6210万元][80] - [报告期内分包费用约290万元，远低于2021年的约2780万元][81] 财务报告准则相关 - [已颁布但未生效的香港财务报告准则涉及多项修订，生效时间从2023年1月1日到未确定不等][13][14] 股息与股份情况 - [报告期内公司无宣派及支付股息][37] - [2022年和2021年已发行加权平均普通股均为12亿股][38][40] - [2022年母公司普通权益持有人应占亏损用于每股基本亏损计算为 - 7093.5万元，2021年为 - 654.8万元][40] - [董事会不建议派付报告期（2022年）末期股息，2021年也无派息][126] 未来展望与计划 - [2023年全球经济面临挑战，但国内服装市场有望反弹，企业需提升竞争力把握机遇][95][99] - [2023年公司将继续以贴身衣物业务为主营业务，发展其他业务提升核心竞争力][100] - [2023年ODM业务计划开拓新市场，组建无缝黏合产品生产线增加收入][101] - [2023年品牌业务计划以可持续盈利为目标，提高产品创新和货周转效率，减少自营品牌分部亏损][102] 其他事项 - [2022年12月31日公司资本承担总额为3600万元，主要与北苑生产基地三期工程结算有关][106] - [公司首次公开发售所得款项净额约1.313亿港元，截至2022年12月31日未动用金额为210万港元][109][111] - [2021年11月30日董事会重新分配未动用所得款项净额约2450万港元，用于筹建江西上饶生产基地和补充运营资金][110] - [截至2022年12月31日，筹建江西上饶生产基地已动用340万港元，未动用210万港元，预计2024年12月31日前全额动用][111] - [截至报告日期，无对公司运营及财务表现造成重大影响的重大事件][112] - [报告期内集团无重大投资，也无相关未来计划][115][116] - [公司及其附属公司报告期内未购买、出售或赎回公司上市证券][117] - [公司遵守企业管治守则，仅偏离第C.2.1条，董事会认为金国军身兼两职符合公司及股东利益][119][120] - [审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层审阅集团2022年综合财务报表等事宜][122][123] - [公司采纳标准守则作为董事及高级管理层买卖公司证券的行为守则，报告期内均无违规][124][125] - [本公告财务资料摘自由安永审核的2022年综合财务报表，已通过审核委员会审核和董事会批准][127] - [集团2022年度业绩公告可在联交所和公司网站查阅，年报将适时寄发并在网站刊出][128][129] - [基于一审判决，2022年底公司确认诉讼费用拨备413.8万元，该仲裁预计2023年年中未完成][65]