公司整体财务关键指标变化 - 公司2022年度确认收益约3680万元，较上一年度的5420万元同比减少约32.2%[1] - 公司2022年度确认亏损约3460万元，较上一年度的3940万元亏损同比减少12.1%[2] - 公司2022年度每股亏损约为22.49分[2] - 董事会不建议派发2022年度末期股息[2] - 2022年客户合约收益为3675.3万元，2021年为5420万元[22] - 2022年年内即期所得税开支（中国内地）为89.1万元，2021年为406.3万元[25] - 2022年递延税项为220.2万元，2021年为 - 610.9万元[25] - 2022年年内税项开支/（抵免）总额为309.3万元，2021年为 - 204.6万元[25] - 2022年除税前亏损为31,520千元，法定税率25%下应缴税款7,880千元，实际税率计算的税项开支为3,093千元；2021年除税前亏损41,428千元，法定税率下应缴税款10,357千元，实际税项抵免2,046千元[26] - 2022年应付中国企业所得税1,852千元，2021年为4,504千元[26] - 2022年和2021年计算每股基本亏损所用已发行普通股加权平均数均为153,340,000股，2022年母公司普通股股权持有人应占亏损34,493千元，2021年为39,227千元[27][28] - 2023年公司收益约3680万元，较去年同期减少1740万元，下降约32.2%[58] - 本年度常规管理费收益约2380万元，占收益总额约64.9%，较2021年减少1980万元[60] - 本年度未获得一次性基金设立费收益，2021年约为560万元[62] - 其他收入及收益从2021年的约400万元降至本年度的约60万元，降幅约83.9%[64] - 2022年其他收入及收益总计640千元，较2021年的3987千元减少3347千元，变动率为-83.9%，其中政府补助、利息收入等均大幅下降[65] - 2022年行政开支约4480万元，较2021年的约5130万元减少约650万元，同比减少约12.7%，主要因成本管控和人员配置优化[65] - 本年度所得税开支约为310万元，去年为所得税抵免约200万元，适用税率介于2.5%至25%[77] - 年内亏损约为3460万元，较上一年度减少约480万元或约12.1%[78] - 2022年末现金及现金等价物约为1320万元，2021年末约为2680万元[79] - 2022年末资本负债比率约为4.3%，2021年末为零[81] 各业务线财务关键指标变化 - 2022年提供基金管理服务收益为2368.8万元，2021年为4442.1万元；2022年提供基金设立服务收益为0，2021年为561.1万元；2022年提供顾问服务收益为1306.5万元，2021年为416.8万元[22] - 公司本年度不动产基金管理业务受疫情和房企债务违约影响，无新增投资项目，采取谨慎投资策略[44] - 公司年内完成3个商业不动产项目和2个城市化及重新开发项目的项目基金分配工作[45] - 公司本年度常规管理费用收益约2380万元，较上年约4370万元下降约45.4%[45] - 截至2022年12月31日，公司管理资产规模为33.678亿元[45] - 公司本年度投资顾问业务咨询费收入约1310万元，较上年度增加约890万元[46] - 截至2022年12月31日，项目基金11个，管理资产29.773亿元；母基金8个，管理资产7.879亿元[47] - 2022年末商业不动产项目管理资产18.238亿元，占比54.9%；城市化及重新开发项目6.014亿元，占比18.1%；不良资产项目8.994亿元，占比27.0%[47] - 项目基金常规管理费从2021年的3444.3万元降至2022年的1886.3万元，降幅45.2%[59] - 项目基金绩效费从2021年的110.1万元降至2022年的1万元，降幅99.9%[59] - 项目基金一次性基金设立费从2021年的561.1万元降至2022年的0，降幅100%[59] - 母基金常规管理费从2021年的921.2万元降至2022年的498.4万元，降幅45.9%[59] - 咨询费从2021年的416.8万元增至2022年的1306.5万元，增幅213.5%[59] - 销售相关税项从2021年的33.5万元降至2022年的16万元，降幅52.2%[59] 财务准则修订影响 - 公司已对2022年1月1日或之后发生的业务合并应用国际财务报告准则第3号的前瞻性修订，因该期间无业务合并，对财务状况及业绩无影响[12][13] - 公司已对2021年1月1日或之后可供使用的物业、厂房及设备项目应用国际会计准则第16号的前瞻性修订，因无出售所生产项目，对财务状况或业绩无影响[14][15] 贸易应收款项情况 - 2022年贸易应收款项减值亏损拨回741.8万元，2021年确认3006.2万元[3] - 2022年贸易应收款项122,924千元，减值33,306千元，净额89,618千元；2021年贸易应收款项128,176千元，减值40,724千元，净额87,452千元[28] - 2022年贸易应收款项减值亏损拨备年初40,724千元，减值亏损39千元，已拨回账款7,457千元，年末33,306千元；2021年年初10,662千元，减值亏损30,062千元，年末40,724千元[32] - 2022年拨回贸易应收款项减值亏损净额约740万元，主要因部分基金管理费回款表现好及部分基金违约概率下降[69] - 2021年计提贸易应收款项减值亏损拨备约3010万元，受房地产调控、金融监管和疫情等因素影响[70] 按公平值计入损益的投资情况 - 2022年按公平值计入损益的于联营公司或合营企业的投资的公平值减少2800万元，2021年为809.3万元[3] - 2022年按公平值计入损益的金融资产的公平值增加15.3万元，2021年为0[3] - 2022年按公平值计入损益的于联营公司或合营企业的投资为212,159千元，2021年为239,159千元[34] - 按公平值计入损益的于联营公司或合营企业的投资公平值本年度较去年减少约2800万元，主要因疫情影响项目运营及基金期限延长[75] - 2022年末按公平值计入损益的于联营公司或合营企业的投资约为2.122亿元，较2021年末减少约2700万元[93] - 母基金IV投资成本9643.2万元，占基金权益50.0%，2022年末公平值7840.4万元，未变现亏损1802.8万元[93] - 杭州富阳汇篔投资管理合伙企业投资成本6000万元，占基金权益19.9%，2022年末公平值4931.4万元，未变现亏损1068.6万元[93] - 母基金IX投资成本4800万元，占基金权益78.7%，2022年末公平值4273.9万元，未变现亏损526.1万元[93] 其他应收应付款项情况 - 2022年末应收合营企业款项2,466,000元，2021年为716,000元；2022年末应收联营公司款项21,985,000元，2021年为21,007,000元[30] - 2022年预付款项989千元，按金1,019千元，应收关联方款项332千元，其他应收款项4,336千元，总计6,676千元；2021年分别为1,296千元、1,070千元、131千元、4,843千元，总计7,340千元[33] - 2022年其他应付款项及应计费用总计27,231千元，2021年为15,858千元，2022年应付一名关联方款项14,080,000元按固定年利率5.0%计息并将于2023年8月到期[36] - 2022年末计息负债包括应付关联方款项约1410万元，按固定年利率5.0%计息，2023年8月到期[80] 公司运营相关事项 - 2023年2月公司附属公司上海瑞威乔方投资管理有限公司完成清盘，对集团综合财务报表无重大影响[37] - 2023年2月中国证监会启动不动产私募投资基金试点工作，利好不动产私募投资领域[50] - 2022年末集团聘用91名雇员，2021年末为105名[92] 仲裁事项 - 2020年2月10日，富阳汇冠基金就深圳新乔围项目股权转让款逾期支付向仲裁委申请仲裁，仲裁请求金额暂合计约3806.3万元[95] - 2020年3月17日和5月22日，深圳新乔围项目分别收到海石城更支付的第3期股权转让款500万元和200万元[95] - 2021年1月12日，富阳汇冠基金调整仲裁申请，仲裁请求金额暂合计约8264.4514万元[95] - 2021年4月2日，仲裁委作出终局裁决，海石城更应支付金额暂计6972.2494万元[96] - 2021年12月22日，富阳汇冠基金与海石城更签订执行和解协议，约定分阶段支付款项，包括2022年3月31日前支付2000万元，5月30日前支付4300万元、2500万元及887.5万元[96] - 截至2023年3月30日，富阳汇冠基金未收到执行和解协议款项，上海瑞襄申请恢复执行程序[97] - 2022年12月31日，母基金VIII在富阳汇冠基金中的投资规模约为4050万元[99] 公司治理与合规事项 - 本年度公司采纳及遵守企业管治守则，惟第C.2.1条除外，主席及首席执行官均由朱平先生担任[101][102] - 公司已向全体董事及监事作出特定查询，彼等确认本年度遵守证券买卖守则[105] - 本年度董事不知悉董事、控股股东或其紧密联系人业务与集团业务构成竞争及利益冲突[112] 公司会议与公告事项 - 公司股东周年大会将于2023年6月30日举行[109] - 公司将于2023年5月31日至2023年6月30日暂停办理股份过户登记手续[111] - 为符合出席股东大会投票资格，H股股东需于2023年5月30日下午4时30分前将文件送香港夏愨道16号远东金融中心17楼登记，内资股股东需送上海市浦东新区世纪大道1198号世纪汇一座7楼706–707单元登记[111] - 全年业绩公告刊登于联交所网站和公司网站，本年度年报将适时寄发股东并登载于相关网站[116] 公司组织架构事项 - 截至2023年3月30日，公司董事会包括3位执行董事、2位非执行董事和3位独立非执行董事[116] 审核相关事项 - 核数师安永已核对初步公告财务数据与初步综合财务报表金额一致，但未提供保证[114] - 董事会设立由三位独立非执行董事组成的审核委员会，已与管理层审阅会计原则等事宜[115] 其他事项 - 截至2022年12月31日，来自客户A的收益约621.9万元，占公司收益10%或以上，2021年无单一客户或受共同控制客户集团收益占比达10%或以上[21] - 公司于中国内地经营的附属公司，2022年溢利微薄的小型企业按所得税税率2.5%缴税，其他按25%缴税，2021年均按2.5%缴税[25] - 按基金类别划分管理资产已扣除母基金于项目基金中的投资金额[48] - 按组合资产类别划分基金管理资产包含母基金未通过指定项目基金投资的项目[49] - 本年度后至公告日期无重要事项发生[113] - 政府补助从2021年的1910千元降至2022年的616千元，变动率为-67.7%[65] - 利息收入从2021年的179千元降至2022年的24千元，变动率为-86.6%[65] - 按公平值计入损益的于联营公司或合营企业的投资所得股息收入从2021年的1784千元降至2022年的0千元，变动率为-100.0%[65] - 出售物业、厂房及设备项目收益从2021年的99千元降至2022年的0千元，变动率为-100.0%[65] - 本年度应占合营企业的亏损约为280万元，主要因拥有35%股权的广州中顺易受疫情影响业务开展困难[76]