财务数据关键指标变化 - 公司2023年度确认收益约1790万元，较上一年度的3680万元同比减少约51.4%[1] - 公司2023年度确认亏损约5790万元，较上一年度的3460万元亏损同比增加约67.4%[2] - 公司2023年度每股亏损约为37.00分[2] - 2023年非流动资产总值9439.5万元，2022年为6424.7万元[5] - 2023年流动资产总值23975.5万元，2022年为29813.8万元[5] - 2023年流动负债总额5664.7万元，2022年为3143.6万元[5] - 2023年资产净值27303.5万元，2022年为33047.5万元[6] - 截至2023年12月31日，来自客户A收益约461万元，占公司收益10%以上；2022年来自客户B收益约621.9万元，占公司收益10%以上[20] - 2023年客户合约收益1651.7万元，2022年为3675.3万元；2023年物业租赁收入135.5万元，2022年无此项收入；2023年总收益1787.2万元，2022年为3675.3万元[21] - 2023年提供基金管理服务收益979.2万元，2022年为2368.8万元；2023年提供咨询服务收益672.5万元，2022年为1306.5万元[22] - 2023年利息收入4.7万元，2022年为2.4万元；2023年政府补助76.7万元，2022年为61.6万元；2023年投资收入277.4万元，2022年无此项收入；2023年债务豁免收益216.8万元，2022年无此项收入；2023年总收益570.9万元，2022年为61.6万元；2023年其他收入及收益总额575.6万元，2022年为64万元[23] - 2023年转让基金权益亏损3466.9万元，2022年无此项亏损；2023年出售物业、厂房及设备项目亏损2.3万元，2022年为24万元；2022年慈善捐款40万元，2023年无此项开支；2022年其他开支1.1万元，2023年无此项开支；2023年总开支3469.2万元，2022年为65.1万元[24] - 2023年即期所得税中国内地年内开支为0，2022年为89.1万元；2023年过往年度超额拨备 -95.8万元，2022年无此项；2023年递延税项900.1万元，2022年为220.2万元；2023年年内税项开支总额804.3万元，2022年为309.3万元[25] - 2023年除税前亏损49,882千元，按法定税率25%缴税为12,471千元，实际税率计算的税项开支总额为8,043千元；2022年除税前亏损31,520千元，按法定税率缴税7,880千元，实际税项开支总额3,093千元[26] - 2023年和2022年计算每股基本亏损所用已发行普通股加权平均数均为153,340,000股，2023年母公司普通股股权持有人应占亏损56,733千元，2022年为34,493千元[27][28] - 2023年贸易应收款项84,676千元，减值19,739千元，净额64,937千元；2022年贸易应收款项122,924千元，减值33,306千元，净额89,618千元[28] - 2023年末应收合营企业款项304,000元，应收联营公司款项27,443,000元；2022年末应收合营企业款项2,466,000元，应收联营公司款项21,985,000元[30] - 2023年贸易应收款项减值亏损拨备年初33,306千元，减值亏损3,899千元，已拨回账款10,605千元，已撇销为不可收回账款6,861千元，年末19,739千元；2022年年初40,724千元，减值亏损39千元，已拨回账款7,457千元，年末33,306千元[32] - 2023年预付款项1,450千元，按金931千元，应收关联方款项741千元，其他应收款项4,708千元，应收附属公司非控股权益18,590千元，减值拨备1,055千元，总计25,365千元；2022年总计6,676千元[33] - 2023年其他应收款项减值拨备年初为0，减值亏损净额1,199千元，已撇销为不可收回账款144千元，年末1,055千元[34] - 2023年按公平值计入损益的于联营公司或合营企业的投资为135,994千元，2022年为212,159千元[36] - 2023年其他应付款项及应计费用总计54,472千元，2022年为27,231千元，其中2023年应付一名关联方款项本金9,745,000元按固定年利率5.0%计息并于2024年8月到期[38] - 2023年末公司管理资产规模约为21.836亿元，较2022年末的33.678亿元下降[47][48] - 2023年公司确认收益约1.79亿人民币，较去年同期减少约1.89亿人民币或约51.4%[63] - 2023年基金管理费收入约980万人民币，占本年度收益总额约54.8%，较2022年减少约1390万人民币，降幅58.7%[64] - 2023年基金绩效费收入为0，较2022年减少100%[64] - 2023年咨询费收入约670万人民币，较去年减少约630万人民币或48.5%[65] - 2023年租赁费收入约140万人民币，因7月收购持有成都两套商铺的公司后出租物业取得[66] - 本年度其他收入及收益约为580万元，较上年度增加约510万元[67] - 本年度行政开支约为3820万元，较去年减少约660万元，同比减少约14.6%[68] - 本年度拨回贸易应收款项减值亏损净额约为670万元[70] - 本年度按公平值计入损益的于联营公司或合营企业的投资公平值较去年增加约180万元[74] - 本年度按公平值计入损益的金融资产的公平值减少约600万元[76] - 本年度其他开支约为3470万元，去年同期约为70万元，主要因转让富阳汇篔基金基础级份额产生投资亏损约3470万元[77] - 本年度确认所得税开支约为800万元，较去年增加约500万元，适用所得税税率介于5%至25%[78] - 本年度年内亏损约为5790万元，相比上一年度亏损增加约2330万元或约67.4%[79] - 2023年12月31日，公司现金及现金等价物约为1260万元，2022年12月31日约为1320万元[80] - 2023年12月31日集团计息负债约为2.42亿元，2022年12月31日约为1.41亿元；资本负债比率约为8.9%，2022年12月31日约为4.3%[81] - 2023年12月31日集团按公平值计入损益的于联营公司或合营企业的投资约为1.36亿元，较2022年12月31日约2.122亿元减少约7620万元[96] - 2023年12月31日集团聘用73名雇员，2022年12月31日为91名[94] - 天津润石申威股权投资合伙企业初始投资成本为1000千元，占比0.1%，2023年12月31日公平值为974千元，占比0.3%，未变现亏损26千元[97] - 2023年12月31日，集团按公平值计入损益的金融资产投资约为人民币37.0百万元，其中20.0百万元系2023年12月28日认购的长安基金理财产品，占报告期末资产总值的5%以上[102] - 长安货币市场证券投资基金B类初始投资成本20000千元，2023年12月31日持有份额20000千份，公平值20000千元，占总资产6.0%，未变现收益为0 [102] 业务线数据关键指标变化 - 2023年中国新募集基金6980只，总规模约1.8245万亿元，同比下滑15.5%；投资金额约6928亿元，同比下滑23.7%；基金退出3946笔，同比下滑9.6%[42] - 2023年公司不动产基金管理业务未开展新投资项目，8只基金进行清算分配[46] - 2023年末项目基金管理资产为17.956亿元，母基金为5.696亿元，扣除重复计算后总计21.836亿元[48] - 2023年末商业不动产项目管理资产13.014亿元，占比59.6%；城市化及重新开发项目6.21亿元，占比28.4%；不良资产项目2.612亿元，占比12.0%[48] - 报告期内公司为11个项目提供投资顾问服务，其中3个为新增项目，贡献咨询费收入约670万元[49] - 报告期内公司财富管理业务未发行或销售产品，未产生收益[50] - 2023年7月公司收购成都两套总面积3381.67平方米的商铺，下半年贡献租赁收入约140万元[51][52] 股息分配 - 董事会不建议派发2023年度末期股息[2] - 公司董事不建议就截至2023年12月31日止年度派付股息（2022年：无）[26] - 董事会不建议宣派2023年度末期股息，2022年亦无[86] 财务准则采纳 - 公司已就2023年度财务报表首次采纳多项新订及经修订国际财务报告准则[10] - 国际会计准则第1号、第8号、第12号及国际财务报告准则实务报告第2号的修订对公司财务报表无重大影响[12][13][15][16] 经营分部与客户 - 公司所有项目整合为一个可报告经营分部，收益仅来自中国内地业务，客户为投资公司所管理基金的投资者[17][18][19] 税率与税项 - 中国内地经营的附属公司2023年按企业所得税税率25%缴税，溢利微薄的小型企业合格按所得税税率5%缴税（2022年：2.5%）[25] 重大交易 - 2023年公司将持有的杭州富阳汇篔投资管理合伙企业基金权益转让，成本6000万元，总代价2533.0688万元；2022年12月31日，该基金投资公平值约4931.4万元[24] - 2023年6月15日公司转让富阳汇篔基金基础级份额，代价为2533.0688万元[88] - 2023年7月6日，公司全资附属公司收购成都芮瑞炳商业管理有限公司99%及1%股权，代价分别为2029.5万元及20.5万元；收购成都芮翰超商业管理有限责任公司99%及1%股权，代价分别为2574万元及26万元[89] 未来发展战略 - 2024年公司将聚焦发展战略，发挥核心竞争优势，寻求资本市场机会[54] - 2024年公司将深耕资产管理业务，提升资产价值，盘活存量资产，扩大管理规模[55][57] - 2024年公司将深耕财富管理业务，搭建交易平台，推动公募基金销售，打造综合性家族办公室[58][60] - 2024年公司将重视合规和风险管理，优化组织结构[61] - 预计2024年经济回暖向好，公司将提升专业和管理能力，为股东创造长期价值[62] 资产情况 - 2023年12月31日集团并无任何资产质押或抵押[83] - 2023年12月31日集团并无任何重大承担[87] - 2023年12月31日集团并无任何重大资本开支[92] - 2023年12月31日集团并无任何或然负债[93] - 2023年12月31日，集团投资物业包括成都武侯区新希望路7号2楼1号（建筑面积1585.48平方米）和3楼1号（建筑面积1796.19平方米） [106] 仲裁事项 - 2020年2月10日，富阳汇冠基金就深圳新乔围项目股权转款逾期向仲裁委申请仲裁，初始仲裁请求金额约38063000元 [107] - 2020年3月17日和5月22日，深圳新乔围项目分别收到海石城更支付的第3期股权转让款5000000元和2000000元 [107] - 2021年1月12日，富阳汇冠基金调整仲裁申请，请求金额暂合计约82644514元 [107] - 仲裁裁定海石城更应向富阳汇冠基金支付暂计6972.2494万元费用，含逾期付款违约金等[108] - 执行和解协议约定海石城更于2022年3月31日前支付2000万元，5月30日前支付4300万元股权转让款、2500万元违约金等及887.5万元补偿金[108] - 2023年4月21日富阳汇冠基金开始清算，向富阳汇旌非货币分配海石城更执行中债权价值9760.6244万元及债权违约金[109] - 截至公告日，富阳汇旌未收到海石城更款项，上海瑞襄申请恢复执行程序并着手调查其财产线索[110] - 2023年12月31日，公司母基金VIII在富阳汇旌中投资规模约4020万元[109] 企业管治 - 公司本年度采纳并遵守企业管治守则，除第C.2.1条外[113] - 公司主席及首席执行官均由朱平先生担任，偏离企业管治守则第C.2.1条，但董事会认为适当[114][11