员工情况 - 截至2023年6月30日，质量部门有45名员工[3] - 2023年6月30日，公司在中国及韩国分别共有203名及3名雇员；截至2023年6月30日止六个月，集团雇员薪酬总额约为38.3百万元人民币，2022年同期约为62.9百万元人民币[125] - 公司各职能雇员总数为206人，其中综合管理及行政30人、研发24人等[145] 集团财务关键指标变化 - 集团其他收入从2022年6月30日止六个月约480万元增加14.6%至2023年同期约550万元[10] - 集团其他收益及亏损净额从2022年6月30日止六个月约310万元收益减少753.6%至2023年同期约2030万元亏损[11] - 集团行政开支从2022年6月30日止六个月约4630万元减少45.9%至2023年同期约2500万元[12] - 集团除税前亏损从2022年6月30日止六个月约1.422亿元减少16.6%至2023年同期约1.186亿元[15] 可换股债券情况 - 2023年2月，公司完成发行可换股债券，收到本金总额3亿元[17][19] - 可换股债券所得款项净额3亿元，截至2023年6月30日已动用6330万元，未动用2.367亿元，EAL®临床试验预计2023年年底动用剩余款项，新研发及生产中心建设成本预计2025年年底动用剩余款项[53] - 2023年6月30日可换股债券公允值为人民币30981.8万元[52] - 2023年1月1日债券、远期合约、可换股债券总计为人民币1006.9万元，2023年6月30日为人民币3202.21万元[50] - 2023年6月30日和2022年12月31日发行可换股债券的远期合约分别为0和1006.9万元，可换股债券分别为3.20221亿元和0[78] - 2022年10月28日，公司发行本金为人民币3亿元的可换股债券，初步换股价为每股4.81港元（相当于每股人民币4.38元），未偿还本金按年利率6厘计息[95] - 2023年2月，可换股债券金额人民币300百万元由Tan Zheng Ltd持有的19,285,714股普通股及Tan Yue Yue Ltd持有的6,714,286股普通股作抵押，6月30日担保仍有效[139] - 可换股债券的换股价初步为每股换股股份4.81港元，相当于每股换股股份人民币4.38元（按人民币1元兑1.09849港元的汇率计算）[193] 负债与权益情况 - 2023年6月30日，租赁负债约为1.4亿元[18] - 2023年6月30日，集团股本架构为62.6%负债及37.4%权益，2022年12月31日为42.4%负债及57.6%权益[22] - 2023年6月30日估计未使用税项亏损约为人民币14.07336亿元，2022年12月31日为人民币12.72704亿元[37] - 2023年6月30日和2022年12月31日权益总额分别为3.87767亿元和5.06369亿元[57] - 2023年6月30日和2022年12月31日非流动负债中，合约负债分别为162.9万元和198.4万元，租赁负债分别为1.14768亿元和1.2275亿元，其他金融负债分别为3.20221亿元和32万元，递延政府补助分别为3787万元和3886万元，银行借款均为100万元[56] - 2023年6月30日和2022年12月31日贸易及其他应付款项1年内分别为2065.1万元和2414万元，1年至2年分别为1283.1万元和1325.4万元[77] - 2023年6月30日和2022年12月31日递延政府补助即期分别为316.9万元和365万元，非即期分别为3787万元和3886万元[77] 投资情况 - 2021年4月支付人民币5000万元认购金额，Shaoxing Fund出资人民币5亿元认购目标B可换股债券，年利率为6%，2024年5月到期[45] - Shaoxing Fund可换股债券公允值折现率2023年为每年12.50%，2022年12月31日为每年8.05%[46] - 2023年1月1日金融产品投资在综合财务报表列示为人民币2101万元，2023年6月30日为人民币2228.9万元，公允值变动为人民币127.9万元[47] - 2023年6月30日存单为人民币11084.7万元，2022年12月31日无[47] - 2023年1月1日至6月30日，于Shaoxing Fund的投资从5126.2万元降至5085.2万元，公允值变动为 - 4.1万元[73] - 2022年11月公司投资金融产品300万美元（相当于人民币2202.9万元），产品于2023年8月到期赎回[74] - 2023年6月30日，公司于Tasly Fund的投资公允值为人民币7791.8万元，2022年12月31日为人民币8891.3万元[91] - 截至2023年6月30日，于Shaoxing Fund的投资公允值为51262，于金融产品的投资公允值为21010，存单公允值为110847，远期合约公允值为10069，可换股债券公允值为320221[109][110][112][114][115] - 若折现率上升或下降1%，于Tasly Fund的投资账面价值于2023年6月30日将减少10290000元或增加12233000元；若波幅上升或下降10%，于Tasly Fund的投资账面价值于2023年6月30日将增加578000元或减少535000元[115] - 折现率上升或下降1.25%（2022年12月31日：0.80%），2023年6月30日Shaoxing Fund投资账面价值将减少人民币516,000元（2022年12月31日：人民币542,000元）或增加人民币526,000元（2022年12月31日：人民币552,000元）[137] 购股权情况 - 2019年12月31日公司向7名高级管理层及25名合资格雇员授出3750万份首次公开发售前购股权[81] - 首次公开发售前购股权授予情况：谭铮先生获500万股，王歈博士获2345万股，高级管理层获350万股，雇员分别获255万和300万股，归属比例和归属期不同，每股行使价均为要约价的50%[82] - 截至2023年6月30日止六个月，公司就首次公开发售前购股权确认以股份为基础的付款开支为零，2022年同期为人民币258.3万元[83] - 2023年6月30日，3593万份购股权可予行使，与2022年12月31日相同[84] - 2023年6月30日，购股权A、B、C、D尚未行使数量分别为28450000、3000000、2550000、1930000，总计35930000；2022年6月30日，购股权A、B、C、D尚未行使数量分别为28450000、3000000、2550000、2010000，总计36010000[103] - 首次公开发售前购股计划可能授出股份总数不超3750万股，相当于紧随首次公开售完成后已发行股份总数约7.50%[99] - 2020年6月6日，首次公开发售前购股权于授出日期的公允值为2.33395亿港元（相当于人民币2.1371亿元）[101] - 截至2023年6月30日，谭铮尚未行使的购股权数目为5000000股，每股行使价5.5港元；王歈尚未行使的购股权数目为23450000股，每股行使价5.5港元[150] - 截至公告日期，根据购股权计划可供发行的股份总数为35930000股，相当于已发行股份总数约6.98%[176] - 上市日期至公告日期期间，无购股权根据首次公开售股后购股权计划授出、行使、注销或失效[177] - 购股权分三个批次分别归属30%、30%[176] - 首次公开发售前购股计划，截至2023年6月30日尚未行使的购股数合计35,930,000，其中近际斯班5,000,000、王鹹23,450,000等[148] 政府补助情况 - 2023年1月1日至6月30日，政府补助相关情况：期初总计4251万元，已收131.5万元，转拨至损益的递延政府补助278.6万元，期末总计4103.9万元[94] 公司合规与治理情况 - 公司在截至2023年6月30日止六个月内遵守所有企业管治守则内的适用守则条文[154] - 全体董事在截至2023年6月30日止六个月期间遵守标准守则所载的适用准则，公司未悉相关雇员违反标准守则事件[155] - 截至2023年6月30日止六个月的中期业绩未经审核和核数师审阅，但经审核委员会审阅，审核委员会确认遵守适用会计原则等并充分披露[158] - 公司于2020年6月6日成立审核委员会，公告日期时由三名成员组成[180] 公司架构与历史情况 - 北京纬晓生物技术开发有限公司由北京永泰、吴双宸及廖谦分别拥有70.0%、29.0%及1%股权[162] - 北京永泰生物制品有限公司于2006年11月20日在中国成立，是公司的间接全资附属公司[188] - 永泰生物制药有限公司于2018年4月11日根据开曼群岛法律注册成立[192] - 公司股份于2020年7月10日在联交所主板上市[200] 其他情况 - 公司因转让技术录得无形资产总金额为300万美元（相当于人民币1931.6万元）[40] - 报告期间，公司投资的银行存单按年利率2.70%至3.00%的固定利率计息[92] - 2022年6月，公司取得人民币100万元银行借款，将于2030年6月到期，按贷款优惠利率减0.6%的浮动利率计息，由人民币100万元银行存款作抵押[98] - 目标A预期首次公开售日期由2024年变更为2028年，因核心产品研发进程延迟[72] - 2023年6月30日资本承担为581451千元人民币（未经审核），2022年12月31日为591276千元人民币（经审核）[103] - 若波幅上升或下降5.00%，可换股债券的公允价值于2023年6月30日将增加5345000元或减少5247000元[117] - 折现率上升或下降1.00%，2023年6月30日可换股债券公允价值将减少人民币1,585,000元（2022年12月31日：人民币2,690,000元）或增加人民币1,579,000元（2022年12月31日：人民币3,160,000元）[138] - 截至2023年6月30日止六个月，主要管理人员薪金及其他津贴为4306千元人民币（未经审核），退休福利为95千元人民币（未经审核）；2022年同期分别为6438千元人民币（未经审核）、168千元人民币（未经审核）[118] - 上市及超额配股权所得款项净额约为1127.8百万港元，截至公告日期已动用约1120.3百万港元，预计所得款项净额将于2025年年底耗尽[122][123] - 2020年7月31日，联席代表部分行使超额配股权，涉及14,584,000股股份，相当于超额配股权行使前全球发售初步可供认购股份总数约14.58%[140] - 全球发售所得款项净额总计1,127.8百万港元，截至2023年6月30日已动用1,120.3百万港元，剩余7.5百万港元[142] - 公司于2019年12月31日采纳首次公开发售前购股计划，于2020年6月6日采纳首次公开发售购股计划[127] - 2023年6月30日，根据首次公开发售前购股计划已授出但尚未行使的购股情况待进一步明确[129] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司股份[134] - 报告期末后至公告日期，除披露者外无对集团构成影响的重大事件[183] - 公司中国附属公司基本税率为25%[36] - 2023年2月收到的3亿元中，约1.023亿元用于EAL®临床试验，预计2023年底前动用；约1.977亿元用于新研发及生产中心建设成本，预计2025年底前动用剩余资金[24] - 股份按揭包括Tan Zheng Ltd持有的19285714股股份及Tan Yue Yue Ltd持有的6714286股股份[20]