公司整体财务状况 - 2022年公司总收入为17.93763亿人民币，较2021年的22.00196亿人民币有所下降[23] - 2022年公司销售成本为20.93759亿人民币，较2021年的19.55155亿人民币有所上升[23] - 2022年公司除税前亏损为6.79441亿人民币，较2021年的3.70195亿人民币有所扩大[23] - 2022年公司年内亏损为7.32838亿人民币，较2021年的4.87363亿人民币有所扩大[23] - 2022年公司录得亏损净额约人民币7.33亿元，2021年亏损约人民币5.05亿元[28][30] - 2022年12月31日，公司拥有人应占集团总亏损约为人民币6.73亿元，2021年约为人民币0.22亿元[28][30] - 2022年12月31日，公司流动负债较流动资产超出约人民币3.01亿元，2021年流动资产净值约为人民币3.88亿元[26][28][30] - 2022年12月31日，集团总借贷约为人民币27.04亿元，其中约人民币26.95亿元为流动部分，2021年借贷约为人民币30.18亿元[26][28][30] - 2022年12月31日，约人民币25.81亿元借贷以总账面价值约人民币24.43亿元的集团物业等作抵押[28][30] - 2022年12月31日，集团非受限制现金及现金等价物总额约为人民币1.83亿元，2021年约为人民币2.77亿元[25][28][30] - 2022年其他全面收益为人民币1.18亿元，2021年其他全面开支约为人民币1.74亿元[24] - 2022年每股基本亏损为人民币5.84分，2021年为人民币5.10分[24] - 2022年非流动资产为人民币8.32亿元，2021年为人民币8.80亿元[25] - 2022年流动资产为人民币76.16亿元，2021年为人民币90.87亿元[25] - 2022年公司收入约为17.93763亿元，2021年为22.00196亿元[36] - 2022年公司拥有人应占亏损约为6.63554亿元，2021年亏损5.79754亿元[36] - 2022年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.0584元，2021年为0.051元[36] - 2022年即期税项开支中，中国企业所得税为56,298千元，土地增值税为12,989千元；2021年分别为118,066千元和7,112千元[126] - 2022年公司拥有人应占年内亏损为663,554千元，2021年为579,754千元；2022年和2021年就每股基本亏损而言的普通股加权平均数均为11,365,386,067股[130] - 2022年末发展中物业为37.63237亿元，待售物业为21.38053亿元；2021年末发展中物业为50.56546亿元，待售物业为19.97863亿元[161] - 2022年发展中物业/待售物业减值亏损为1.84957亿元，2021年为2.29421亿元[162] - 2022年末来自客户合约的应收账款为79.5万元，2021年为2806.8万元[164] - 2022年末银行贷款为1.515亿元，来自第三方的贷款为25.52614亿元；2021年末银行贷款为4.53274亿元，来自第三方的贷款为25.64093亿元[173] - 2022年取消合并一间附属公司产生收益约2.63251亿元[178] - 2021年1月1日、2021年12月31日、2022年1月1日和2022年12月31日股份数目均为500亿股，金额为5亿港元，等值人民币4.23381亿元[180] - 2021年1月1日、2021年12月31日、2022年1月1日和2022年12月31日股份数目均为11.365386067亿股，金额为1.13653亿港元，等值人民币9603.1万元[181] - 年内每股基本亏损为人民币5.84分，上年为每股基本亏损人民币5.10分；年内每股摊薄亏损为人民币5.84分，上年为每股摊薄亏损人民币5.10分[185] - 年内集团合约销售额约1.86亿元，上年约4.63亿元[186] - 年内物业销售收入约17.93263亿元，上年为21.98956亿元[187] - 年内集团总收入约17.93763亿元，较上年减少18.5%，上年为22.00196亿元[188] - 2022年12月31日应收账款79.5万元，2021年12月31日为2806.8万元[194] - 2022年12月31日应付账款等合计308838.8万元，2021年12月31日为191827.4万元[195] - 其他应付款项及应计费用中应付取消合并附属公司款项及应付关联公司款项2022年分别约为5.59396亿元及0.27289亿元，2021年分别为2.68699亿元及0.30262亿元[195][196] 物业业务情况 - 物业发展分部收入为17.93263亿人民币，亏损为3.65307亿人民币[7][14] - 物业投资分部收入为50万人民币，亏损为4.7296万人民币[7][14] - 2022年物业发展分部销售已竣工物业收入为17.93263亿元，2021年为21.98956亿元[64] - 2022年物业发展分部在中国市场收入为17.93263亿元，2021年为20.28756亿元；在香港市场2022年无收入，2021年为1.702亿元[64] - 截至2022年及2021年12月31日，分配至余下履约责任一年內预期确认收入分别为15.83944亿元和21.13158亿元，超过一年分别为1.38457亿元和26.79856亿元[68] - 截至2021年12月31日止年度，物业发展收入2198956千元，物业投资收入1240千元，收入总额2200196千元[86] - 截至2021年12月31日止年度，物业发展利润137544千元，物业投资亏损90701千元，分部总计利润46843千元[96][97] - 2022年12月31日，物业发展资产6421717千元，物业投资资产669276千元，分部资产总计7090993千元，综合资产总值8448147千元[100][101] - 2021年12月31日，物业发展负债3233745千元，物业投资负债184374千元，分部负债总计3418119千元，综合负债总额9018825千元[103][104] - 2022年物业存货中发展中物业为4,723,911,000元，2021年为4,785,719,000元，预期均在报告期末起逾十二个月后竣工及变现[135] 公司运营与融资 - 公司正寻求其他潜在投资者共同发展或收购物业项目及投资物业[1] - 公司正与银行及金融机构积极磋商获取新融资，用于现有借贷重组和物业建设融资[2] - 公司董事认为考虑相关计划和措施后，公司在2022年12月31日起十二个月内有足够营运资金[12] - 2022年7月11日，公司与认购人订立有条件认购协议，认购人同意认购1,307,019,402股认购股份，代价为1.68亿港元[33] - 认购事项附带条件包括公司股本重组生效，以及公司与计划债权人的计划生效以解除27.8亿港元（约24.8亿元人民币）申索[33] - 集团将与隆通借贷及违约借贷贷款人协商，避免其要求立即偿还[52] - 集团与认购人及计划债权人磋商重组交易，计划会议将于2023年5月19日举行[54] - 董事认为集团未来十二个月有充足营运资金[54] - 公司将继续与相关借贷方协商，避免其要求立即偿还违约借款本金和利息[57,74] - 公司积极与银行和金融机构协商获取新融资，以重组现有借款和支持物业建设[57] - 公司实施措施控制行政成本和降低资本开支，并寻求替代融资方案[76,77] - 公司加快建设、预售及销售发展中物业，按预期售价和时间表进行预售[79] 公司法律与附属公司情况 - 截至2022年12月31日，湖南兴汝净资产价值为4.73751亿人民币，法院已判决其清盘[11] - 2021年11月30日，金置投资有限公司及Wise Think Global Limited因拖欠借贷被取消合并；2022年起，隆通也因相关原因被取消合并[32] - 2022年3月19日，公司接获银顺（香港）投资有限公司清盘呈请，呈请延期至2023年4月14日于百慕达法院聆讯[32] - 2023年1月17日，公司非全资间接附属公司湖南兴汝城房地产开发有限公司破产清算申请判决生效，2022年底其资产净值为4.73751亿元[34] - 截至综合财务报表批准日，集团未与承让人及银顺达成和解计划，重组交易未获批准、完成或实施[35] - 集团为隆通借贷提供担保，未偿还本金及应付利息分别约2.03亿元及2700万元[46][47] - 若贷款人要求，集团须即时偿还隆通借贷未偿还本金及应付利息共2.30亿元[49][50] - 湖南星如于2023年1月17日开始清算，2022年12月31日净资产值为4.73751亿元[183] 公司业务与股权结构 - 公司主要业务为投资控股，附属公司及合营企业从事物业发展及投资业务[41] - 潘浩然通过通达间接持有公司全部已发行股份约56.45%[41] 公司财务准则与其他事项 - 公司应用新订及经修订香港财务报告准则在可见将来不会对综合财务报表构成重大影响[62] - 已颁布但未生效的新订及修订香港财务报告准则，预计在可预见未来对综合财务报表无重大影响[83] - 公司认为预先付款计划含重大融资部分，代价金额会根据货币时间价值调整[88][90] - 公司签订买卖协议时向客户收取合约价值的5% - 100%[110] - 按公允价值计入损益的金融资产公允价值变动为237千元，减值亏损242282千元，融资成本122136千元，银行利息收入1946千元，汇兑收益10591千元，未分配开支65394千元[115] - 经营租赁固定或依赖于指数或利率的租赁付款，2021年为1240千元[112] - 2022年其他应收款等款项总计283578千元，2021年为242282千元[108] - 2022年未分配资产为1,357,154千元，2021年为4,228,566千元[118][122] - 2022年未分配负债为4,802,694千元，分部负债总计为4,790,259千元[144][145] - 2022年核数师酬金审核服务为1,660千元，非审核服务为301千元；2021年分别为1,900千元和100千元[154] - 2022年计入销售成本的待售物业成本为1,908,282千元，2021年为1,738,427千元[154] - 2022年发展中物业╱待售物业减值亏损（扣除拨回）为184,957千元，2021年为229,421千元[154] - 2022年员工成本总额（不包括董事酬金）为39,623千元，2021年为37,138千元[154] - 2021和2022年均未向股东支付或建议股息，报告期末后也无相关建议[155][157] - 2021年9月15日完成出售附属公司Splendor Keen Limited股权，代价约6.59188亿元[199] - 出售附属公司事项亏损3415.4万元，产生现金流入净额182.7万元[200] 公司借贷违约情况 - 2022年底集团无法按预定还款期偿还本金约26.38亿元借贷及约12.00亿元应付利息[46][47] - 违约借贷未偿还本金及应付利息约38.38亿元，贷款人要求时需立即偿还[46][47] - 除违约借贷外，约5700万元其他借贷及约1200万元应付利息须一年内或要求时偿还[46][47] 公司未来业绩预期 - 管理层预计公司截至2023年12月31日止年度的经营业绩受高额利息及再融资成本影响[71] 公司重组交易情况 - 公司与认购方和计划债权人就重组交易达成共识，以减轻借款和应付利息负担存在不确定性[80]