现金及现金等价物情况 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为499.3万美元，较2022年12月31日的3658.9万美元下降86.35%[22] - 截至2023年6月30日，现金、现金等价物和受限现金期末余额为1938.1万美元，2022年同期为4757.7万美元[36] - 截至2023年6月30日，公司主要流动性来源为无限制现金余额500万美元[43] - 截至2023年6月30日，公司未受限现金及现金等价物为500万美元[214] 净亏损情况 - 2023年上半年公司净亏损1.61602亿美元，较2022年上半年的2.89757亿美元亏损幅度收窄44.23%[24] - 2023年上半年净亏损16.16亿美元，2022年同期为28.98亿美元[36] - 2023年上半年净亏损1.61602亿美元，2022年同期为2.89757亿美元[213] - 2023年Q2净亏损7.087亿美元，2022年同期为1.64392亿美元[212] - 截至2023年6月30日，公司累计亏损达13亿美元[215] 资产负债情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为5.22096亿美元，较2022年12月31日的4.96472亿美元增长5.16%[22] - 截至2023年6月30日，公司总负债为2.89351亿美元，较2022年12月31日的2.59899亿美元增长11.33%[22] 研发费用情况 - 2023年第二季度研发费用为3858.2万美元，较2022年同期的1.1546亿美元下降66.58%[24] - 2023年上半年研发费用为8568.6万美元，较2022年同期的1.97946亿美元下降56.70%[24] - 2023年第二季度研发费用（不含折旧）降至3860万美元，较2022年同期减少7690万美元，降幅67%；上半年降至8570万美元，较2022年同期减少1.123亿美元，降幅57%[189][190] - 2023年上半年研发支出（不含折旧）为8570万美元，其中430万美元为股票补偿费用[220] 普通股发行及流通情况 - 截至2023年6月30日，公司普通股发行及流通数量为568904股，较2022年12月31日的355388股增长60.08%[22] 现金流量情况 - 2023年上半年公司经营活动产生的现金流量净额为负，主要因经营亏损及营运资金变动[35] - 2023年上半年公司投资活动产生的现金流量净额为负，主要用于购置物业、厂房及设备[35] - 2023年上半年公司筹资活动产生的现金流量净额为正，主要因发行股份及认股权证所得款项[35] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为1.295亿美元，2022年同期为2.376亿美元[36] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为3390.5万美元，2022年同期为3498万美元[36] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为1.322亿美元，2022年同期为9263万美元[36] - 2023年上半年公司经营活动产生负现金流1.295亿美元，预计将继续产生净亏损和负现金流[43] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为1.29544亿美元，2022年同期为2.37565亿美元[218] - 2023年上半年投资活动净现金使用量为3390.5万美元，2022年同期为3498万美元[218] - 2023年上半年融资活动提供净现金1.32215亿美元，2022年同期为9263万美元[218] 持续经营能力情况 - 公司认为自财务报表发布之日起十二个月内持续经营能力存在重大疑问[45] - 公司需要大量额外资金来发展电动汽车和服务并维持运营，目前通过股权和债务融资，管理层对公司持续经营能力存疑[174] - 公司认为现有现金资源和额外流动性来源不足以支持未来12个月的计划运营[217] 宏观经济影响情况 - 不利宏观经济条件可能对公司业务产生负面影响，公司无法预测其影响[46] - 宏观经济不利条件，如通胀、利率上升、供应链挑战等，可能对公司业务产生负面影响[175] 或有负债及衍生工具情况 - 公司通过蒙特卡罗模拟对或有股份负债进行估值，使用基于公司股票历史波动率和隐含波动率的预期波动率假设[51] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，或有盈利股份负债分别为44.9万美元和301.3万美元，衍生负债（当期）为435.9万美元，认股权证负债（非当期）为2526.9万美元，认股权证负债（当期）在2022年12月31日为1717.1万美元[59] - 公司有或有义务向特定股东和员工发行普通股，分三批共1500万股，截至2023年6月30日，剩余或有义务发行1000万股[60] - 2023年和2022年上半年，或有盈利股份负债的公允价值变动分别为 - 256.4万美元和 - 2493.6万美元，期末公允价值分别为44.9万美元和412.1万美元[62] - 可转换债务转换特征衍生工具和租赁协议“市场价值短缺”衍生工具在2023年6月30日的公允价值分别为370万美元和60万美元[63][64] - 2023年上半年衍生负债公允价值变动为435.9万美元，期末公允价值为435.9万美元[65] 资产项目情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，预付和其他流动资产分别为1141万美元和935万美元[66] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，存货余额分别为530万美元和300万美元[67] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，物业和设备净值分别为36261.2万美元和31140万美元[69] 折旧费用情况 - 2023年3月和6月止六个月，物业和设备折旧费用分别为460万美元和910万美元，2022年同期分别为290万美元和560万美元[70] - 2023年第二季度折旧费用增至460万美元，较2022年同期增加170万美元，增幅58%；上半年增至910万美元，较2022年同期增加350万美元，增幅64%[188][202] 预付款及债务情况 - 2022年11月10日和12月31日，公司分别收到第三笔和第四笔预付预付款2000万美元和3200万美元，2023年1月13日，第四笔预付款增加530万美元，净收益500万美元[76] - 截至2023年6月30日，根据第三和第四笔预付预付款向Yorkville发行6680万股普通股，偿还Yorkville贷款的债务清偿损失为2670万美元，PPA有效利息产生的利息费用为50万美元[76] - 2023年4月24日，公司与Yorkville签订证券购买协议，发行总本金4800万美元的可转换债券，净收益含6%折扣，4140万美元分配至可转换债务，370万美元分配至衍生负债[80] - 截至2023年6月30日，根据4月可转换债券向Yorkville发行3570万股普通股，债务清偿损失90万美元，2023年第二季度和上半年分别产生利息费用10万美元和债务折扣摊销150万美元[81] - 6月30日，公司与Yorkville签订协议，发行本金总额2660万美元的可转换债券，授予其购买最高5320万美元额外可转换债券的期权，同时发行初始认股权证可购买4960万股普通股，行权价0.54美元[155] - 8月2日，公司与Yorkville签订协议，发行本金总额2790万美元的可转换债券，授予其购买最高5320万美元额外可转换债券的期权，同时发行初始认股权证可购买4960万股普通股，行权价0.54美元[158] - 8月2日，公司与Yorkville将4月可转换债券的未偿余额转移至8月初始债券，转移后4月可转换债券无未偿余额[159] 租赁情况 - Justin Texas租赁初始租期3年零5个月，至2026年3月31日结束，初始租期总最低租赁付款额为30万美元[89] - Oklahoma制造设施租赁初始租期约10年，有5年续约选择权，初始租期最低租赁付款总额预计约4430万美元，包括150万美元完全归属的不可退还股份[90] - 失败的售后回租交易中，公司记录资产和相应融资负债3420万美元，融资负债初始分配至向I - 40发行的认股权证90万美元和衍生负债60万美元[92] - 截至2023年6月30日，剩余经营租赁使用权资产和经营租赁负债分别约为3790万美元和4020万美元，加权平均剩余租赁期限为9.2年[96][98] - 2023年第二季度和上半年，Justin, Texas相关方租赁费用分别为20万美元和30万美元[97] - 2022年公司开始阿肯色州本顿维尔和密歇根州租赁时，分别开具950万美元和110万美元的备用信用证，包含在2023年6月30日合并资产负债表的受限现金中[101] 法律诉讼及罚款情况 - 公司因不准确的收入预测和未披露近100万美元高管薪酬被SEC指控，公司同意支付150万美元民事罚款，前CEO同意支付12.5万美元民事罚款，前CFO同意支付5万美元民事罚款并吐出7500美元及预付利息[105][106][107] - 公司起诉DDG，寻求追回约6110万美元的第16(b)条利润[108] 费用报销及支付情况 - 2023年3月和6月，公司向Aquila报销飞机使用费用分别为90万美元和140万美元，2022年同期分别为20万美元和60万美元；2023年3月和6月，公司向AFV支付共享服务费用分别为50万美元和100万美元，2022年同期分别为30万美元和50万美元[112] 股权认购及发行情况 - 2022年5月，公司完成5000万美元的普通股认购协议；2023年6月，公司完成880万美元的普通股和认股权证认购协议[113][114] - 2023年3月和6月，公司通过ATM发行出售190万股普通股，净收益为120万美元[118] - 2022年5月，公司与Yorkville签订SEPA，可出售最多2.5亿美元普通股，已发行1420万股，现金收益3250万美元，2022年8月终止协议[119] - 2023年2月，公司通过证券购买协议出售5000万股普通股及认股权证，净收益4940万美元[120] - 8月4日，公司与特定特殊目的载体签订协议，出售并发行560万股普通股及可购买560万股普通股的认股权证，交易净收益300万美元[156][157] 受限股票单位情况 - 2023年3月和6月，公司分别授予780万和950万个受时间限制的受限股票单位，2022年同期分别为890万和1170万个[123] - 2023年3月和6月，受限股票单位授予的总公允价值分别为550万美元和670万美元，2022年同期分别为3030万美元和4710万美元[124] - 截至2023年6月30日，公司的总未确认补偿成本为3740万美元[128] 员工股票购买计划情况 - 2020年员工股票购买计划规定参与员工最多可购买4034783股普通股，每年1月1日自动增加的股数为前一年12月31日流通普通股总数的1%和8069566股中的较小值[129] - 2023年第二季度和上半年，2020年员工股票购买计划的员工预扣供款分别为20万美元和60万美元；2022年同期分别为80万美元和200万美元[130] 认股权证情况 - 截至2023年6月30日，公司有23755069份公开认股权证流通在外，每份认股权证可按每股11.50美元的价格购买一股普通股，将于2025年12月21日到期[131] - 2022年2月，公司向VDL Nedcar发行认股权证，可购买972222股普通股，行使价格为每股18 - 40美元，行使期为2022年11月1日至2025年11月1日[133] - 2022年7月11日，公司与沃尔玛签订协议，沃尔玛同意至少购买4500辆电动汽车，可选择额外购买5500辆；公司向沃尔玛发行认股权证，可购买6210万股普通股，行使价格为每股2.12美元[134][135] - 截至2023年6月30日，约克维尔认股权证已全部行使，公司获得2120万美元现金收益，共发行3420万份认股权证，行使价格为每股0.62美元[141] - 2023年2月5日，公司因SPA发行认股权证，可购买5000万股普通股，行使价格为每股1.30美元，发行时认股权证公允价值为4000万美元，截至6月30日为1770万美元，产生2230万美元收益[142][144] - 2023年6月22日，公司因PIPE发行认股权证，可购买1630万股普通股，行使价格为每股0.67美元，发行时认股权证公允价值为700万美元，截至6月30日为660万美元，产生40万美元收益[145][147] 稀释每股净亏损情况 - 计算稀释每股净亏损时，2023年6月30日排除的潜在稀释股份包括可转换债务59749000股、受限和绩效股票单位32871000股等[153] 所得税情况 - 公司自成立以来未产生应税收入，累计递延所得税资产被估值备抵全额抵销，合并财务报表未包含联邦或州所得税收益[154] 俄克拉荷马州激励措施情况 - 截至8月13日，公司已完成俄克拉荷马州激励措施相关合同签署和审批，激励措施最高价值可达1.132亿美元[160]