公司基本信息与业务合并 - 2020年12月21日业务合并，HCAC更名为Canoo Inc.，普通股在纳斯达克全球精选市场以GOEV代码交易[39][40] 财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为414,904千美元，较2020年12月31日的702,422千美元减少约40.93%[25] - 2021年9月30日，公司总资产为614,547千美元，较2020年12月31日的753,470千美元减少约18.44%[25] - 2021年9月30日，公司总负债为153,079千美元，较2020年12月31日的188,228千美元减少约18.68%[25] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为461,468千美元，较2020年12月31日的565,242千美元减少约18.36%[25] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，货币市场基金公允价值分别为416,314千美元和702,422千美元，或有盈利股份负债公允价值分别为32,337千美元和133,503千美元，私募认股权证负债公允价值2020年12月31日为6,613千美元[53] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，物业和设备净值分别为140,867千美元和30,426千美元，2021年9月30日止三个月和九个月折旧费用分别为210万美元和630万美元，2020年同期分别为170万美元和520万美元[68][69] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，应计费用分别为43,388千美元和10,625千美元[71] 财务数据关键指标变化 - 营收与成本费用相关 - 2021年前三季度，公司无营收，2020年同期营收为2,550千美元[28] - 2021年前三季度，公司总成本和运营费用为308,422千美元，较2020年同期的74,604千美元增长约313.41%[28] - 2021年前三季度，公司运营亏损为308,422千美元，较2020年同期的72,054千美元增长约328.04%[28] - 2021年前三季度，公司净亏损和综合亏损为208,656千美元，较2020年同期的77,521千美元增长约169.16%[28] - 2021年前三季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.92美元，2020年同期为0.82美元[28] - 2021年前三季度，公司加权平均流通股数（基本和摊薄）为226,747千股，2020年同期为94,058千股[28] - 2021年前九个月净亏损208,656千美元，2020年同期为77,521千美元[37] - 2021年前九个月经营活动净现金使用量为180,621千美元，2020年同期为65,091千美元[37] - 2021年前九个月投资活动净现金使用量为100,110千美元，2020年同期为1,209千美元[37] - 2021年前九个月融资活动净现金使用量为5,377千美元，2020年同期为提供186,129千美元[37] - 2021年前九个月现金、现金等价物和受限现金净减少286,108千美元，2020年同期为增加119,829千美元[37] - 2021年9月30日现金、现金等价物和受限现金期末余额为416,314千美元，2020年同期为149,336千美元[37] - 2021年第三季度和前九个月无收入，2020年同期收入为260万美元，成本为70万美元[148][149][150] - 2021年第三季度研发费用增至5940万美元，较2020年同期增加4050万美元，增幅213.8%；前九个月增至1.58亿美元，较2020年同期增加1.051亿美元，增幅199.0%[148][151][152] - 2021年第三季度销售、一般和行政费用增至4550万美元，较2020年同期增加3710万美元，增幅441.5%；前九个月增至1.441亿美元，较2020年同期增加1.282亿美元，增幅806.3%[148][157][158] - 2021年第三季度折旧费用增至210.9万美元，较2020年同期增加37.1万美元，增幅21.3%；前九个月增至631.7万美元，较2020年同期增加113.8万美元，增幅22.0%[148] - 2021年第三季度运营亏损增至1.07006亿美元，较2020年同期增加7982万美元，增幅293.6%；前九个月增至3.08422亿美元，较2020年同期增加2.36368亿美元，增幅328.0%[148] - 2021年第三季度利息收入为3.3万美元，较2020年同期增加112.7万美元，增幅 - 103.0%；前九个月为7.9万美元，较2020年同期增加1054.4万美元，增幅 - 100.8%[148] - 2020年第三季度和前九个月债务清偿收益为504.5万美元，2021年同期无此项收益[148][166] - 2021年第三季度或有或有股份负债公允价值变动收益为2576.4万美元，前九个月为1.01166亿美元[148][165] - 2021年前九个月私募认股权证负债公允价值变动损失为163.9万美元[148][167] - 2021年第三季度税前亏损增至8087.5万美元，较2020年同期增加5748.5万美元，增幅245.8%；前九个月增至2.08656亿美元，较2020年同期增加1.31135亿美元，增幅169.2%[148] - 2021年前三季度净亏损2.08656亿美元，2020年同期为7752.1万美元；2021年第三季度净亏损8087.5万美元，2020年同期为2339万美元[171] - 2021年前三季度经营活动净现金使用量为1.80621亿美元，2020年同期为6509.1万美元；2021年前三季度投资活动净现金使用量约为1.0011亿美元，2020年同期为120.9万美元；2021年前三季度融资活动净现金使用量为537.7万美元，2020年同期为1.86129亿美元[178] - 2021年前三季度研发支出（不含折旧）为1.58亿美元，其中2260万美元为股票补偿费用；销售、一般和行政费用为1.441亿美元，其中6710万美元为股票补偿费用[180] - 2020年前三季度研发支出（不含折旧）为5290万美元，其中70万美元为股票补偿费用；销售、一般和行政费用为1590万美元，其中40万美元为股票补偿费用[181] 公司业务合作与项目进展 - 2021年6月16日公司与VDL Nedcar签订车辆合同制造条款书，7月1日预付3040万美元，截至9月30日已使用430万美元，剩余2610万美元列为长期资产[42] - 公司完成超50万英里测试，生活方式车型进入Gamma开发阶段，预计2022年开始生产，多功能配送车和皮卡也在持续开发[129] - 公司将生产基地合作扩展到阿肯色州和俄克拉荷马州更多地点，预计在自有工厂生产生活方式车型、多功能配送车和皮卡[130] - 公司预计2022年末或之后推出首批车型，在此之前资本和运营支出将显著增加，需大量额外资金[134] - 2021年10月19日，公司与松下达成锂离子电池电芯供应协议，需在2022年3月前分期支付3000万美元预付款[118] - 2021年10月20日，公司租赁密歇根州奥本山的办公及研发实验室设施，约11年租期内最低租赁付款总额为1270万美元[119] - 2021年6月公司选定俄克拉荷马州作为美国超级微型工厂所在地，11月选定阿肯色州作为先进工业化设施所在地，预计2022年开始支持电动汽车的初始生产[207][208][209] 公司法律与监管相关 - 2021年公司面临多起法律诉讼，包括集体诉讼和股东派生诉讼，同时SEC对公司相关事项展开调查[77][78] 公司股份与薪酬相关 - 公司有或有义务在业务合并后的特定时期内，在达到某些市场股价里程碑时，向某些股东和员工发行1500万股普通股[54] - 2021年9月30日止九个月，或有盈利股份负债期初公允价值为133,503千美元，期间公允价值变动为 - 101,166千美元，期末公允价值为32,337千美元；私募认股权证负债期初公允价值为6,613千美元，期间公允价值变动为1,639千美元，转换为公开认股权证后期末公允价值为0[58][60] - 截至2020年12月31日，私募认股权证公允价值为660万美元，从成交日到该日公允价值变动产生收益310万美元，此前财务报表误将其计入权益，现进行 immaterial correction，调整后私募认股权证负债为6,613千美元，总负债为188,228千美元，额外实收资本为910,579千美元，累计亏损为 - 345,361千美元，股东权益（赤字）为565,242千美元[61][64] - 若公司普通股收盘价在特定时间达到相应里程碑，需分别向有权获得或有股份的持有人发行500万股普通股，对应股价分别为18美元、25美元、30美元[91][93] - 2020年12月21日，或有股份负债初始公允价值确认为248.9百万美元；2021年9月30日和2020年12月31日，或有股份负债公允价值分别估计为32.3百万美元和133.5百万美元；2021年9月30日止三个月和九个月，公司在或有股份负债公允价值变动上分别确认收益25.8百万美元和101.2百万美元[94] - 2021年9月30日止九个月，公司授予6,985,548个受限股票单位，其中998,994个立即归属[102] - 2021年第二季度授予首席执行官的绩效受限股票单位总授予日公允价值约为15.9百万美元[105] - 2021年9月30日止三个月和九个月，授予首席执行官的绩效受限股票单位确认的薪酬费用分别为1.8百万美元和3.0百万美元[106] - 2021年4 - 5月，公司授予首席执行官不同条件的绩效受限股票单位，数量分别为2,000,000个、1,703,828个、300,000个[107] - 截至2021年9月30日，公司股票薪酬费用中研发为2263.4万美元，销售、一般和行政为6712.4万美元，总计8975.8万美元；2020年同期分别为68.8万美元、37.1万美元和105.9万美元[109] - 截至2021年9月30日，公司有23755169份公开认股权证流通在外，每份可按11.50美元/股购买公司普通股[110] - 2021年3月2日，所有私募认股权证转换为公开认股权证；2021年前三季度分别有1061份和598175份公开认股权证被行使，总收益690万美元[113] - 2021年10月6日，公司授予Josette Sheeran 1468429份基于时间的受限股票单位，价值1000万美元[117] - 2021年11月4日，CEO获授600万份绩效股票单位，基于公司在2026年11月前五年内达到特定股价里程碑[120] 公司租赁相关 - 2021年和2020年9月30日止三个月和九个月，相关方租赁费用分别为0.1百万美元、1.2百万美元和0.4百万美元、1.3百万美元[87] - 2021年9月30日和2020年12月31日，加权平均剩余租赁期限分别为10.9年和12.3年[89] - 2021年9月30日，公司经营租赁负债到期情况：2021年（不含9月30日止九个月）467千美元，2022年1,909千美元，2023年1,966千美元，2024年2,025千美元，2025年2,085千美元，之后14,194千美元，总租赁付款22,646千美元，扣除利息后现值14,794千美元，流动部分762千美元，非流动部分14,032千美元[89] 公司其他事项 - 新冠疫情影响公司供应链成本、设施运营及研发行政活动，公司无法预测疫情持续时间和严重程度[49][50] - 2020年8月FASB发布ASU No. 2020 - 06，2021年5月发布ASU No. 2021 - 04，公司正在评估其对合并财务报表的影响[66][67] - 公司于2020年4月收到薪资保护计划贷款，2021年5月全额偿还[72][73] - 截至2021年9月30日，与松下的销售协议中有080万美元的备用信用证[75] - 2021年9月30日止三个月和九个月，公司向首席执行官报销飞机使用费用分别约为0.5百万美元和1.5百万美元[90] - 公司计划通过债务融资、其他非摊薄融资和/或股权融资筹集额外资金，但额外融资可能无法以有利条件获得，股权融资可能会稀释现有股东权益[174][175][176] - 公司现有现金资源足以支持未来12个月将生活方式车辆投入生产的计划运营[177] - 公司目前符合“新兴成长公司”和“较小