公司管理资产情况 - 截至2023年12月31日，公司管理的总资产约为21亿美元，较2022年12月31日的24亿美元减少了3亿美元；2023年下半年平均管理资产为20亿美元，低于2022年下半年的27亿美元[148] - 2023年12月31日，USGIF期末管理资产低于2022年12月31日，本财年三个和六个月的平均净资产低于上一财年同期[152] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月内，USGIF期末管理资产因市场升值而增加；2023年和2022年截至12月31日的六个月内，管理资产减少，2023年主要因赎回，2022年主要因股息和分配[153] 投资管理费费率情况 - 2023年截至12月31日的三个和六个月，平均年化投资管理费费率为65个基点；2022年三个和六个月分别为62和66个基点[154] 公司投资情况 - 截至2023年12月31日，公司持有的公允价值投资为1730万美元，成本基础为2510万美元，公允价值约占公司总资产的32.3%，还持有其他投资约160万美元和持有至到期债务投资82.3万美元[158] - 2023年12月31日，按公允价值定期记录的投资约为1730万美元，较上一财年末的2020万美元减少约290万美元[159] 公司净收入情况 - 2023年截至12月31日的三个月，公司净收入为120万美元（每股0.09美元），较2022年同期的84.7万美元增加约38.2万美元[160] 公司运营收支情况 - 2023年截至12月31日的三个月，总综合运营收入较2022年同期减少91万美元，降幅24.4%；总综合运营费用减少19.4万美元，降幅6.9%[161] - 2023年12月31日止六个月，总综合营业收入减少220万美元，降幅26.9%；总综合营业费用减少10.2万美元，降幅1.8%[167] 公司其他收入情况 - 2023年截至12月31日的三个月，总综合其他收入为150万美元，较2022年同期的17.8万美元变化约130万美元[162] - 2023年12月31日止六个月，总综合其他收入为100万美元，上年同期为亏损120万美元，变化约220万美元；净投资收入为90.3万美元，上年同期为亏损130万美元，变化220万美元[168] 公司所得税费用情况 - 2023年截至12月31日的三个月，所得税费用为43.6万美元，较2022年同期的23.9万美元增加19.7万美元[163] - 2023年12月31日止六个月，所得税费用为37.1万美元，上年同期为37.2万美元，变化1000美元[169] 公司资金及权益情况 - 2023年12月31日，公司净营运资金约为3830万美元，较6月30日增加84万美元，增幅2.2%；流动比率为18.8:1；现金及现金等价物约为2750万美元，较6月30日增加210万美元，增幅8.1%[170] - 2023年12月31日，综合股东权益为5090万美元，较6月30日减少130万美元，降幅2.5%[171] 公司信贷及合同情况 - 公司有100万美元的信贷额度，截至2023年12月31日未使用，信贷协议将于2024年5月31日到期，公司打算每年续约[172] - 公司与USGIF的投资咨询及相关合同已续约至2024年9月，美国ETF咨询协议已续约至2024年7月[173] 市场价格变动对证券及衍生品影响情况 - 假设市场价格上涨25%，交易性证券公允价值将从1155.7万美元增至1444.6万美元，嵌入式衍生品公允价值将从5.1万美元增至6.4万美元；假设市场价格下跌25%，交易性证券公允价值将降至866.8万美元，嵌入式衍生品公允价值将降至3.8万美元[187] - 截至2023年12月31日，交易性公允价值证券的公允价值为1155.7万美元，假设市场价格上涨25%，公允价值变为1444.6万美元，净收入增加228.3万美元；假设下跌25%，公允价值变为866.8万美元，净收入减少228.3万美元[187] - 截至2023年12月31日，嵌入式公允价值衍生品的公允价值为5.1万美元，假设市场价格上涨25%，公允价值变为6.4万美元，净收入增加1万美元；假设下跌25%，公允价值变为3.8万美元，净收入减少1万美元[187] 公司面临的市场风险情况 - 公司面临多种市场风险，包括COVID - 19影响、宏观经济下滑、市场波动、利率波动、外汇汇率变化以及间接的加密货币风险等[178][179][190][192][193][194] - 新冠疫情对全球和国内金融市场的波动产生影响，可能再次出现并持续不确定的时间，会对公司管理资产和企业投资估值产生不利影响[178][190] - 宏观经济下滑、负面政治发展、不利市场条件和灾难性事件可能导致公司收入下降、成本增加、经营业绩受负面影响、现金流受不利影响以及股价下跌[179] - 公司投资管理和行政服务费用收入通常基于管理资产的一定百分比，金融市场波动直接影响公司经营业绩[180] - 公司有间接加密货币风险敞口，通过投资有加密货币行业风险敞口发行人的证券实现，加密货币价值波动大[194] USGIF业绩费情况 - 美国全球投资基金（USGIF）业绩费是支点费用，当基金业绩与指定基准指数在过去滚动12个月的表现差异达到5%或以上时，上下调整0.25%[181] USGIF基本咨询费情况 - 2023年截至12月31日的三个月和六个月，公司USGIF基本咨询费分别减少13.1万美元和24.3万美元；2022年同期分别减少13.5万美元和28.1万美元[182] 公司特定股权证券及衍生品价值情况 - 截至2023年12月31日，受股价风险影响的部分按公允价值计量的股权证券是对HIVE Digital Technologies Ltd.普通股购买认股权证的投资，价值2万美元[191] - 截至2023年12月31日，表中所示的嵌入式衍生品价值5.1万美元，与HIVE可转换债券相关[191] 公司业务费用收入减少情况 - 咨询费减少220万美元，降幅27.0%；基础管理费减少220万美元，其中ETF单一管理费减少200万美元；USGIF业绩费从上年同期的28.1万美元降至本期的24.3万美元[167]