会计政策变更 - 2021年1月1日公司采用新的信用损失准备金会计标准，要求反映当前所有预期信用损失的估计[164] - 公司自2021年1月1日起采用CECL方法，将未偿还贷款的信用损失准备金余额增加1160万美元，为贷款和承诺的未使用部分潜在损失设立约870万美元负债，税后影响使留存收益减少约1420万美元[297] 商誉与无形资产 - 2021年9月30日，银行报告单元的商誉达540万美元，其中420万美元是2016年收购圣路易斯12家分行及相关存款时记录的[167] - 2021年9月30日，可摊销无形资产包括核心存款无形资产84.3万美元，按直线法在7年内摊销[167] - 2021年9月30日公司进行年度商誉和无形资产减值审查，未发生减值[168] 宏观经济环境 - 2007年11月至2009年10月，美国失业率从4.7%升至10.0%[171] - 2020年3月和4月，超过2200万个工作岗位流失[174] - 2020年3月国会通过《关怀法案》，向经济注入约3万亿美元[175] - 2021年初通过约1.9万亿美元的《美国救援计划》[176] - 美联储将短期利率维持在零下限，30年期固定利率抵押贷款低于3%[177] - 美联储量化宽松预计2022年初开始缩减，零利率政策预计2023年初前维持不变[178] - 2021年9月美国新增就业19.4万，低于8月的36.6万和7月的超100万，全国失业率降至4.8%，中西部失业率从2020年12月的5.7%降至4.8%[181][184] - 2021年9月新单户住宅销售季节性调整后年率为80万套，较2020年9月下降17.6%，中位销售价格升至40.88万美元，库存可支持5.7个月供应[185] - 2021年9月成屋销售较8月增长7%，季节性调整后年率为629万套，中位价格为35.28万美元，较2020年9月上涨13.3%[186][187] - 截至2021年9月30日，全国公寓空置率降至4.6%，办公室空置率为12.2%，零售空置率为4.7%，工业空置率降至4.6%[191][194][197][200] - 2021年前九个月公寓需求约60万套，租金上半年上涨近7%，投资者对该领域信心恢复[190] - 2021年前九个月零售销售活动激增，但商场和部分服务型零售商仍面临财务压力[195][196] 公司运营安排 - 公司近1200名员工执行最新健康、卫生和社交距离措施，各运营部门团队拆分，部分在异地灾难恢复设施工作，计划四季度让远程员工返岗[203] - 2021年9月下旬公司在密苏里州乔普林市开设新银行中心，圣路易斯地区将合并一家银行中心[246][247] PPP贷款业务 - 公司在第一轮PPP中发放约1600笔贷款，总额约1.21亿美元，截至9月30日，几乎所有贷款已获全额豁免；第二轮发放约1650笔贷款，总额约5800万美元，截至10月25日，911笔贷款获全额豁免，总额约2800万美元[207][208] - 截至9月30日，公司PPP贷款剩余净递延费用总计210万美元，预计2021年剩余时间内大部分递延费用将计入利息收入[209] 贷款修改情况 - 截至9月30日，公司剩余8笔商业贷款修改，本金余额3820万美元；16笔消费和抵押贷款修改，本金余额160万美元，较2020年12月31日大幅减少[210] - 截至2021年9月30日，3820万美元商业贷款和160万美元住宅及消费贷款进行了短期贷款条款修改[220] 财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 公司总资产从2020年12月31日的55.3亿美元降至2021年9月30日的54.5亿美元，减少7460万美元，降幅1.3%[215] - 净未偿还贷款从2020年12月31日的43亿美元降至2021年9月30日的40.3亿美元，减少2.711亿美元，降幅6.3%[216] - 2021年9月30日，TDRs（包括FDIC协助收购贷款）总计380万美元，占贷款总额0.09%，较2020年12月31日的330万美元增加44.8万美元，占比从0.08%上升[220] - 截至2021年9月30日的九个月，可供出售证券从4.149亿美元增至4.329亿美元，增加1800万美元，增幅4.3%[224] - 截至2021年9月30日的九个月，总存款余额减少670万美元，降幅0.1%；交易账户余额增至34.5亿美元，增加3.283亿美元，增幅10.5%；零售定期存款降至9884万美元，减少2437万美元，降幅19.8%[225] - 2021年9月30日，与客户的逆回购协议出售证券从1.642亿美元增至1.673亿美元，增加310万美元[228] - 2021年9月30日，0.3%的自住一至四户住宅贷款初始贷款价值比超100%，2020年12月31日为0；非自住一至四户住宅贷款该比例在两个时间点均为0.6%[218] - 截至2021年9月30日，公司总资产降至54.5亿美元，较2020年12月31日减少7460万美元[249] - 现金及现金等价物增至7.692亿美元，较2020年12月31日增加2.055亿美元，增幅36.4%[250] - 可供出售证券增加1800万美元，增幅4.3%，占总资产比例从7.5%升至7.9%[251] - 净贷款降至40.3亿美元，较2020年12月31日减少2.711亿美元，总负债降至48.3亿美元，减少6950万美元[252][253] - 总存款降至45.1亿美元，减少670万美元，降幅0.1%，交易账户余额增至34.5亿美元，零售定期存款降至9.884亿美元[254] - 截至2021年9月30日，股东权益总额从2020年12月31日的6.297亿美元降至6.246亿美元，减少了510万美元[257] 财务数据关键指标变化 - 利润相关 - 2021年前三季度净利润为5930万美元，较2020年同期的4150万美元增加了1780万美元，增幅为42.9%[259] - 2021年第三季度净利润为2040万美元，较2020年同期的1350万美元增加了690万美元，增幅为51.4%[258] - 2021年前三季度总利息收入较2020年同期减少了1440万美元，降幅为8.7%；第三季度减少了400万美元，降幅为7.4%[260][261] - 2021年前三季度贷款利息收入较2020年同期减少了1.26亿美元，主要因平均利率下降；第三季度减少了280万美元，主要因平均贷款余额下降[263][264] - 2021年前三季度投资利息收入较2020年同期减少了57.1万美元；第三季度减少了18.3万美元[271][272] - 2021年前三季度其他生息资产利息收入较2020年同期增加了6万美元；第三季度增加了16.4万美元[273][274] - 2021年前三季度总利息支出较2020年同期减少了1550万美元，降幅为47.6%；第三季度减少了470万美元，降幅为50.0%[275][276] - 2021年第三季度活期存款利息支出因平均利率下降减少了100万美元，但因平均余额增加增加了28.8万美元[277] - 活期存款利息支出因平均利率从2020年前9个月的0.42%降至2021年前9个月的0.18%而减少370万美元，又因平均余额从2020年前9个月的17.9亿美元增至2021年前9个月的22.9亿美元而增加130万美元[278] - 定期存款利息支出在2021年前3个月因平均利率从1.35%降至0.71%减少210万美元，因平均余额从16亿美元降至11.1亿美元减少130万美元；在2021年前9个月因平均利率从1.66%降至0.82%减少860万美元，因平均余额从17亿美元降至12.1亿美元减少500万美元[279][280] - 短期借款和回购协议利息支出在2021年前3个月增加2000美元，平均利率均为0.02%，平均余额从1.594亿美元降至1.513亿美元；在2021年前9个月减少63.8万美元，因平均利率从0.46%降至0.03%减少50.5万美元，因平均余额从1.955亿美元降至1.47亿美元减少13.3万美元[282][283] - 发行给资本信托的次级债券利息支出在2021年前3个月因平均利率从1.98%降至1.71%减少1.7万美元；在2021年前9个月因平均利率从2.65%降至1.75%减少17.4万美元，平均余额无变化[284][286][287] - 次级票据利息支出在2021年前3个月因平均余额从1.481亿美元降至1.089亿美元减少59.7万美元，因平均利率从5.91%升至6.09%增加6.7万美元；在2021年前9个月因平均余额从1.043亿美元增至1.352亿美元增加4.4万美元，平均利率从5.94%升至5.99%[288][289] - 2021年前3个月净利息收入增至4490万美元，较2020年同期增加75.5万美元，净利息收益率均为3.36%；2021年前9个月净利息收入增至1.337亿美元，较2020年同期增加110万美元，净利息收益率从3.52%降至3.37%，下降15个基点（4.3%）[290][291] - 公司整体平均利率差在2021年前3个月从3.12%增至3.22%，增加10个基点（3.2%）；在2021年前9个月从3.24%降至3.20%，减少4个基点（1.2%）[294][295] - 2021年前9个月净利息收益率下降主要因资产组合变化，其他生息资产平均余额增加2.86亿美元，投资证券平均余额增加2000万美元，其他生息资产平均收益率下降12个基点，贷款平均收益率下降38个基点，存款平均利率下降61个基点[291][293] - 2021年9月30日和2020年9月30日，公司净收回2.7万美元和净冲销6.3万美元，2021年和2020年前九个月总净冲销分别为0.9万美元和42.7万美元[302] - 2021年9月30日止三个月未提取承诺损失拨备为64.3万美元，2021年9月30日止九个月为负拨备费用33.8万美元[302] - 2021年9月30日和2020年12月31日，银行信贷损失拨备占总贷款的百分比分别为1.56%和1.32%[304] - 2021年第三季度，非利息收入较2020年同期增加33.2万美元，达到980万美元；前九个月增加400万美元，达到2910万美元[320][323] - 2021年第三季度，销售点和ATM费用较上年同期增加65.7万美元；前九个月增加220万美元[320][325] - 2021年第三季度，贷款销售净收益较上年同期减少53.7万美元；前九个月增加230万美元[322][324] - 2021年第三季度，非利息支出较2020年同期减少64.9万美元，降至3130万美元；前九个月减少29.9万美元，降至9190万美元[328][329] - 2021年前九个月，工资和员工福利较上年同期减少81.2万美元，主要因2020年发放的220万美元特别现金奖金未在2021年重复发放[329] - 2021年前九个月，其他房地产拥有和收回资产的费用较上年同期减少47.3万美元，保险费用增加62.6万美元[330][331] - 2021年三季度效率比率为57.27%，2020年同期为59.64%；2021年前三季度效率比率为56.42%，2020年同期为58.45%[332] - 2021年三季度非利息支出与平均资产比率为2.27%，2020年同期为2.34%；2021年前三季度该比率为2.22%，2020年同期为2.33%[332] - 2021年三季度平均资产较2020年同期增加6280万美元，增幅1.1%；2021年前三季度平均资产较2020年同期增加2.493亿美元，增幅4.7%[332][334] - 2021年三季度和2020年三季度有效税率分别为20.9%和21.5%；2021年前三季度和2020年前三季度有效税率分别为20.9%和18.8%，未来预计有效税率在20.0% - 21.0%[335] - 2021年三季度和2020年三季度利息收入中的净费用分别为290万美元和170万美元；2021年前三季度和2020年前三季度分别为790万美元和440万美元[337] - 2021年前九个月与2020年同期相比，净利息收入增加113.4万美元，其中利率因素减少75万美元，规模因素增加188.4万美元[345] - 2021年第三季度与2020年同期相比，净利息收入增加75.5万美元，其中利率因素增加179.4万美元，规模因素减少103.9万美元[345] 贷款业务相关指标 - 2021年9月30日，约70笔2.49亿美元的商业贷款需重点监控，其中31笔3900万美元贷款在2023年6月后到期[223] - 2