会计标准变更 - 2021年1月1日公司采用新的信用损失准备金会计标准，要求反映当前所有预期信用损失的估计[158] - 公司采用CECL会计标准，将未偿还贷款的信用损失准备金余额增加1160万美元，为潜在损失创建约870万美元的负债，税后影响使留存收益减少约1420万美元[274] 商誉与无形资产 - 截至2021年6月30日，银行报告单元的商誉达540万美元，其中420万美元是2016年收购圣路易斯12家分行及相关存款时记录的；可摊销无形资产包括核心存款无形资产100万美元[161] - 2021年6月30日与2020年12月31日相比，商誉（分行收购）均为539.6万美元，可摊销存款无形资产从154.8万美元降至100.1万美元，总计从694.4万美元降至639.7万美元[164] 疫情相关业务举措 - 公司为帮助客户应对疫情，提供薪资保护计划（PPP）贷款和贷款条款短期修改，贷款组合中受影响较严重的行业包括零售、酒店和餐饮[172] - 公司在前期PPP项目中发放约1600笔贷款，总额约1.21亿美元，截至2021年7月26日，1591笔贷款已获全额豁免[198] - 自2021年1月PPP项目重启以来，公司发放1650笔贷款，总额约5800万美元，截至2021年7月26日，16笔贷款已获全额豁免，总额约250万美元[199] - 截至2021年6月30日，PPP贷款剩余净递延费用总计370万美元，预计部分费用将在2021年第三和第四季度计入利息收入[200] - 2021年3 - 6月，公司分别记录约110万美元和230万美元的PPP贷款净递延费用计入利息收入[200] - 公司预计新冠疫情可能影响业务，导致净收入减少，如低利率影响净利息收入、费用减免、非利息支出增加等[197][198] 宏观经济数据 - 2007年11月至2009年10月，美国失业率从4.7%升至10.0%[165] - 2020年3月和4月，美国失去超2200万个工作岗位[167] - 2020年3月国会通过《关怀法案》，向经济注入约3万亿美元[168] - 2021年初通过约1.9万亿美元的“美国救援计划”，2021年晚些时候将推进“重建更美好未来”复苏计划[169] - 美联储预计2022年初开始缩减量化宽松，零利率政策预计维持到经济接近充分就业且通胀稳定高于2%目标（预计2023年初实现）[171] - 2021年6月美国就业增加85万个岗位，失业率降至5.9%，中西部失业率从2020年12月的5.7%降至4.9%[175][177] - 2021年6月新单户住宅销售下降6.6%，至67.6万套，较2020年6月下降19.4%；现房销售增长1.4%，至586万套[178][179] - 2021年6月新屋中位销售价格为36.18万美元，高于去年的34.11万美元；现房中位价格为36.33万美元，较2020年6月上涨23.4%[178][180] - 截至2021年6月底，全国公寓空置率降至5.4%，租金上半年上涨近7%；写字楼空置率升至12.4%；零售空置率维持在5.0%；工业空置率降至5.1%[183][186][189][192] 贷款信用损失评估 - 贷款信用损失评估中，余额大于或等于10万美元的分类或重组不良债务贷款（主要是分类和/或TDR贷款）进行单独评估[155] 员工管理 - 公司近1200名员工执行最新健康、卫生和社交距离措施，部分非一线员工居家办公，计划第三季度让员工返回正常工作场所[195] 贷款修改情况 - 截至2021年6月30日，公司剩余15笔商业修改贷款，本金余额9100万美元，30笔消费和抵押修改贷款，本金余额87.6万美元，较2020年12月31日的2.33亿美元和1800万美元有所下降[201] 公司资产负债关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产从2020年12月31日的55.3亿美元增至55.8亿美元，增加5120万美元，增幅0.9%[204] - 截至2021年6月30日，净未偿还贷款从2020年12月31日的43亿美元降至42.1亿美元，减少8250万美元，降幅1.9%[205] - 截至2021年6月30日，TDR（债务重组）总计400万美元，占总贷款的0.09%，较2020年12月31日的330万美元（占总贷款的0.08%）增加72.6万美元[208] - 2021年上半年，可供出售证券从2020年12月31日的4.149亿美元增至4.508亿美元，增加3590万美元，增幅8.7%[202] - 2021年上半年，总存款余额增加4950万美元，增幅1.1%；交易账户余额增加2.81亿美元，增幅9.0%，零售定期存款减少1.402亿美元，降幅11.4%[203] - 截至2021年6月30日，与客户的逆回购协议下出售的证券从2020年12月31日的1.642亿美元降至1.584亿美元，减少580万美元[216] - 截至2021年6月30日，0.4%的自住型贷款组合在发放时贷款价值比超过100%，2020年12月31日为0；非自住型贷款中，该比例在两个时间点均为0.6%[207] - 截至2021年6月30日的六个月内，公司总资产增加5120万美元至55.8亿美元，主要归因于可供出售投资证券和现金等价物增加[232] - 2021年6月30日现金及现金等价物为6.818亿美元，较2020年12月31日增加1.181亿美元，增幅20.9%[233] - 2021年6月30日净贷款较2020年12月31日减少8250万美元至42.1亿美元；总负债增加5130万美元至49.5亿美元；总存款增加4950万美元，增幅1.1%至45.7亿美元[235][236][237] - 截至2021年6月30日，股东权益总额从2020年12月31日的6.297亿美元降至6.296亿美元，减少了18.4万美元[239] 公司贷款业务相关情况 - 公司约70笔商业贷款总计约2.45亿美元在2018年第四季度前发放、未续约或修改且2021年12月31日前未到期，其中32笔总计3800万美元在2023年6月后到期[211] - 公司住宅抵押贷款组合中与LIBOR挂钩的约4.27亿美元贷款有标准指数替换条款[211] - 截至2021年6月30日，公司贷款组合中19.4亿美元与1个月或3个月伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）指数挂钩，其中19.3亿美元有利率下限；另有2.54亿美元贷款与“最优惠利率”挂钩[218] 利率对公司影响 - 2019年7月至2020年3月联邦基金利率累计下调2.25%，导致公司净息差压缩[218] 监管资本规则 - 监管资本规则规定的最低资本比率为：普通股一级（CET1）风险加权资本比率4.5%、一级风险加权资本比率6%、总风险加权资本比率8%、一级杠杆比率4%；资本保护缓冲要求CET1比最低风险加权资本比率高2.5%[223] - 修订后的即时纠正行动要求中，“资本状况良好”需满足：CET1风险加权资本比率至少6.5%、一级风险加权资本比率至少8%、总风险加权资本比率至少10%、一级杠杆比率5%[224] - 2020年1月1日起社区银行杠杆率为9.0%，2021年日历年最低为8.5%，之后为9%，公司未采用该比率[226] 公司网点变动 - 公司将于2021年9月20日开放乔普林新办公室，并将附近租赁的银行中心合并；将于2021年11月5日后关闭圣路易斯韦斯特福尔广场银行中心并合并至弗格森银行中心[228][229] 公司票据赎回 - 2021年8月15日，公司将赎回所有未偿还的5.25%固定至浮动利率次级票据，本金总额7500万美元[230] 公司收入情况 - 2021年上半年公司净收入为3900万美元，较2020年上半年的2810万美元增加了1090万美元，增幅为38.9%[241] - 2021年第二季度净收入为2010万美元，较2020年同期的1320万美元增加了690万美元，增幅为52.3%[240] 公司利息收入情况 - 2021年第二季度总利息收入较2020年同期减少360万美元，降幅为6.6%；上半年总利息收入较2020年同期减少1040万美元，降幅为9.3%[242][243] - 2021年第二季度贷款利息收入较2020年同期减少330万美元，平均收益率从4.64%降至4.33%；上半年贷款利息收入较2020年同期减少1180万美元，平均收益率从4.89%降至4.36%[244][245] - 2021年第二季度投资利息收入较2020年同期减少12.1万美元，平均利率从2.86%降至2.58%；上半年投资利息收入较2020年同期减少38.7万美元，平均利率从3.03%降至2.66%[250][251] - 2021年第二季度其他生息资产利息收入较2020年同期增加5万美元；上半年其他生息资产利息收入较2020年同期减少10.4万美元[252][253] - 2018年10月公司签订4亿美元利率互换协议，2020年3月提前终止，获4590万美元补偿，预计每季度记录约200万美元贷款利息收入[248][249] 公司利息支出情况 - 2021年第二季度总利息支出较2020年同期减少480万美元，降幅为45.4%；上半年总利息支出较2020年同期减少1080万美元，降幅为46.7%[254][255] - 2021年第二季度活期存款利息支出较2020年同期减少120万美元，平均利率从0.41%降至0.18%；上半年活期存款利息支出较2020年同期减少270万美元，平均利率从0.47%降至0.20%[256][257] - 定期存款利息支出因平均利率从2020年6月30日止三个月的1.61%降至2021年同期的0.80%，减少290万美元；因平均余额从2020年的17.9亿美元降至2021年的12.1亿美元，减少190万美元[258] - 定期存款利息支出因平均利率从2020年6月30日止六个月的1.80%降至2021年同期的0.87%，减少660万美元；因平均余额从2020年的17.5亿美元降至2021年的12.6亿美元，减少360万美元[259] - 短期借款和回购协议在2021年6月30日止三个月平均利率为0.03%，与2020年同期持平；平均余额从2020年的1.623亿美元降至2021年的1.436亿美元，减少1870万美元[261] - 短期借款和回购协议在2021年6月30日止六个月利息支出减少64万美元，其中因平均利率从2020年的0.62%降至2021年的0.03%，减少47.9万美元；因平均余额从2020年的2.137亿美元降至2021年的1.449亿美元，减少16.1万美元[262] - 2021年6月30日止三个月，发行给资本信托的次级债券利息支出因平均利率从2020年的2.60%降至2021年的1.76%，减少5.4万美元；2021年6月30日止六个月，因平均利率从2020年的2.99%降至2021年的1.77%，减少15.7万美元[263][264] - 2021年6月30日止三个月，次级票据利息支出因平均余额增加而增加87万美元，因平均利率从2020年的5.99%降至2021年的5.90%，减少2万美元；2021年6月30日止六个月，因平均余额增加而增加200万美元，平均利率从2020年的5.96%降至2021年的5.95%[265][266] 公司净利息收入与收益率情况 - 2021年6月30日止三个月，净利息收入增至4470万美元，较2020年同期增加120万美元；净利息收益率降至3.35%，较2020年同期下降4个基点，即1.2%[268] - 2021年6月30日止六个月，净利息收入增至8880万美元，较2020年同期增加38万美元；净利息收益率降至3.38%，较2020年同期下降23个基点，即6.4%[269] 公司贷款拨备情况 - 2021年6月30日止三个月，公司未偿还贷款组合记录负拨备费用100万美元，2020年同期为600万美元；2021年6月30日止六个月，负拨备费用为70万美元，2020年同期为990万美元[277] - 2021年6月30日和2020年12月31日，银行信贷损失拨备占总贷款的比例分别为1.56%和1.32%[280] 公司非 performing资产情况 - 2021年6月30日，包括FDIC收购资产在内的非 performing资产为860万美元，较2020年12月31日的810万美元增加46.5万美元；非 performing资产占总资产的比例均为0.15%[283] - 2021年6月30日，排除所有FDIC收购资产的非 performing资产为550万美元，较2020年12月31日的380万美元增加170万美元；占总资产的比例从0.07%升至0.10%