会计标准变更 - 2021年1月1日公司采用新的信用损失准备金会计标准[155] - 2021年1月1日起采用CECL会计标准，将未偿还贷款的信用损失准备金余额增加1160万美元，并为贷款和承诺的未使用部分潜在损失设立约870万美元的负债，税后影响使留存收益减少约1420万美元[267] 商誉与无形资产 - 2021年3月31日银行报告单元的商誉达540万美元，其中420万美元是2016年收购圣路易斯12家分行及相关存款时记录的[157] - 2021年3月31日可摊销无形资产包括130万美元的核心存款无形资产[157] - 2021年3月31日公司认为商誉和其他无形资产未发生减值[159] 宏观经济环境 - 2007年11月至2009年10月美国失业率从4.7%升至10.0%[161] - 2020年3月和4月美国失去超2200万个工作岗位[163] - 2020年3月国会通过的《关怀法案》向经济注入约3万亿美元[163] - 30年期固定利率抵押贷款低于3%，住房市场繁荣[164] - 美联储量化宽松预计2022年初开始缩减，零利率政策预计在经济接近充分就业且通胀稳定高于2%目标前维持不变，这预计要到2023年初[165] - 公司所在中西部地区失业率从2020年12月的5.7%降至2021年3月的4.8%[171] 住房市场数据 - 2021年3月新单户住宅销售季节性调整后年率为102.1万套，较2020年2月修正后数据高20.7%，较2020年3月估计值高66.8%[172] - 2021年3月成屋销售较上月下降3.7%，季节性调整后年率为601万套，但较去年同期高12.3%[173] - 2021年3月所有住房类型成屋中位价为32.91万美元，较2020年3月上涨17.2%[174] - 2021年3月30年期常规固定利率抵押贷款平均承诺利率为3.08%，高于2月的2.81%[175] 空置率数据 - 截至2021年3月31日，全国公寓空置率恢复至疫情前水平，为6.4%[178] - 截至2021年3月31日，全国写字楼空置率略升至12.1%[180] - 截至2021年3月31日，全国零售空置率维持在5.1%[183] - 截至2021年3月31日，全国工业空置率略降至5.5%[186] 薪资保护计划贷款 - 公司为客户提供薪资保护计划贷款和贷款条款短期修改，贷款组合中受影响较严重的行业包括零售、酒店和餐饮[166] - 公司在早期PPP轮次中发放约1600笔贷款，总额约1.21亿美元，截至2021年5月5日，已收到1249笔贷款共计约7300万美元的全额豁免款项[193] 公司资产负债变化 - 公司总资产从2020年12月31日的55.3亿美元增加7740万美元，即1.4%，至2021年3月31日的56亿美元[199] - 净未偿还贷款从2020年12月31日的43亿美元减少1110万美元，即0.3%，至2021年3月31日的42.9亿美元[200] - 2021年3月31日，TDRs（包括FDIC收购贷款）总计400万美元，占总贷款的0.09%，较2020年12月31日的330万美元（占总贷款的0.08%）增加68.9万美元[203] - 截至2021年3月31日，1.41亿美元商业贷款和500万美元住宅及消费贷款进行了短期贷款条款修改[205] - 2021年3月31日，待售证券从2020年12月31日的4.149亿美元增加4270万美元，即10.3%，至4.577亿美元[209] - 截至2021年3月31日的三个月内，总存款余额增加1.1亿美元，即2.4%；交易账户余额增加2.492亿美元，即8.0%，至33.8亿美元；零售定期存款减少8090万美元，即6.6%，至11.5亿美元[210] - 2021年3月31日，与客户的逆回购协议下出售的证券从2020年12月31日的1.642亿美元减少2350万美元至1.407亿美元[214] - 2021年第一季度公司总资产增至56亿美元，增加7740万美元，主要因可供出售投资证券和现金等价物增加[233] - 2021年3月31日现金及现金等价物为6.126亿美元，较2020年12月31日增加4880万美元，增幅8.7%[234] - 可供出售证券较2020年12月31日增加4270万美元，增幅10.3%，占总资产比例从7.5%升至8.2%[236] - 净贷款从2020年12月31日降至2021年3月31日的42.9亿美元，减少1110万美元[237] - 总负债从2020年12月31日的49亿美元增至2021年3月31日的49.9亿美元，增加9560万美元[238] - 总存款增至46.3亿美元，增加1.1亿美元，增幅2.4%，交易账户余额增加2.492亿美元，零售定期存款减少8090万美元[239] - 与客户的逆回购协议下出售的证券从2020年12月31日的1.642亿美元降至2021年3月31日的1.407亿美元，减少了235万美元[240] 公司收入与支出情况 - 截至2021年3月31日的三个月，公司净收入为1890万美元，较2020年同期的1490万美元增加400万美元，增幅26.9%[242] - 截至2021年3月31日的三个月，总利息收入较2020年同期减少680万美元，降幅11.9%[243] - 截至2021年3月31日的三个月，贷款利息收入较2020年同期减少860万美元，平均收益率从5.15%降至4.39%；因平均贷款余额增加，利息收入增加220万美元，平均贷款余额从42.3亿美元增至44.1亿美元[246] - 2021年和2020年截至3月31日的三个月，FDIC收购贷款池的调整分别增加利息收入69.1万美元和190万美元[247] - 截至2021年3月31日，剩余可增值收益率调整影响利息收入为130万美元，预计2021年剩余时间确认约90万美元利息收入[248] - 截至2021年3月31日的三个月，投资利息收入较2020年同期减少26.6万美元，平均利率从3.22%降至2.75%；因平均余额从3.85亿美元增至4.147亿美元，利息收入增加21.9万美元[251][253] - 截至2021年3月31日的三个月，总利息支出较2020年同期减少600万美元，降幅47.8%[255] - 截至2021年3月31日的三个月，存款利息支出较2020年同期减少640万美元，降幅60.1%[255] - 截至2021年3月31日的三个月，次级票据利息支出较2020年同期增加110万美元，增幅101.1%[255] - 2021年第一季度净利息收入为4410万美元，较2020年同期的4490万美元减少84.9万美元；净息差为3.41%，较2020年同期的3.84%下降43个基点，降幅11.2%[264] - 公司整体平均利率差从2020年第一季度的3.54%降至2021年第一季度的3.23%，下降31个基点，降幅8.7%[265] - 2021年第一季度贷款信用损失拨备为30万美元，2020年同期为390万美元；2021年第一季度净回收6.4万美元，2020年第一季度总净冲销为23.7万美元[272] - 2021年3月31日和2020年12月31日，银行贷款信用损失准备金占总贷款的比例分别为1.56%和1.32%[274] - 2021年第一季度非利息收入增至970万美元，较去年同期增加240万美元，主要因贷款销售净收益增加210万美元和衍生利率产品净收益增加88.1万美元[287][288] - 2021年第一季度非利息支出降至3030万美元，较去年同期减少49.4万美元，主要因薪资和员工福利减少100万美元和其他房地产和收回资产费用减少21.1万美元[291][293] - 2021年第一季度公司效率比率为56.33%，低于2020年同期的58.91%；非利息支出与平均资产比率为2.22%，低于2020年同期的2.48%[294] - 2021年第一季度平均资产较2020年同期增加5.048亿美元，增幅10.2%，主要因净应收贷款、投资证券和有息现金等价物增加[294] - 2021年和2020年第一季度公司有效税率分别为21.0%和15.6%，公司预计未来有效税率（联邦和州综合）约为19.5% - 20.5%[295] - 2021年和2020年第一季度利息收入中的净费用分别为250万美元和110万美元[297] - 截至2021年3月31日，公司总贷款应收款平均余额44.07亿美元，收益率4.30%，利息收入4770.9万美元；总生息资产平均余额52.41亿美元，收益率3.76%，利息收入5063.3万美元[298] - 截至2021年3月31日，公司总付息负债平均余额38.22亿美元，成本率0.62%，利息支出654.4万美元；总负债48.49亿美元，股东权益6.20亿美元[298][299] - 2021年第一季度净利息收入4408.9万美元，利率差3.14%，净息差3.41%；平均生息资产与平均付息负债之比为137.1%[299] - 与2020年同期相比，2021年第一季度生息资产利息收入减少684.1万美元，付息负债利息支出减少599.2万美元，净利息收入减少84.9万美元[301] - 2021年和2020年第一季度，平均免税投资证券分别为4520万美元和3260万美元，平均免税贷款和工业收益债券分别为1870万美元和2100万美元[302] 贷款相关情况 - 2021年3月31日，0.1%的自住型贷款组合在发放时贷款价值比超过100%，均为FDIC收购贷款；2020年12月31日无此类情况；2021年3月31日和2020年12月31日，估计0.6%的非自住型一至四户住宅贷款在发放时贷款价值比超过100%[202] - 公司自2019年起定期监控与LIBOR挂钩的贷款组合，约100笔总计约5亿美元的商业贷款需重点关注，其中40笔总计7300万美元的贷款在2023年6月后到期；还有约4亿美元与LIBOR指数挂钩的住宅抵押贷款组合[208] - 2020年全年有五笔总计10.7万美元的TDRs重组为多笔新贷款，2021年第一季度无此类情况[205] - 截至2021年3月31日，联邦基金利率为0.25%，公司200亿美元贷款组合与LIBOR指数挂钩，19.7亿美元有利率下限，2.46亿美元与最优惠利率挂钩[216] - 2021年3月31日，包括FDIC收购资产在内的非performing资产为1090万美元，较2020年12月31日的810万美元增加280万美元；占总资产的比例从0.15%升至0.19%[276] - 2021年3月31日，不包括FDIC收购资产的非performing资产为670万美元，较2020年12月31日的380万美元增加290万美元；占总资产的比例从0.07%升至0.12%[276] - 2021年3月31日，包括FDIC收购贷款在内的非performing贷款较2020年12月31日增加270万美元至950万美元；止赎资产增加9.6万美元至130万美元[277] - 2021年3月31日，不包括FDIC收购贷款的非performing贷款较2020年12月31日增加300万美元至600万美元；止赎资产减少7.3万美元至70.4万美元[277] - 2021年3月31日，包括FDIC收购贷款在内的潜在问题贷款较2020年12月31日减少75.7万美元，降幅12.9%，至510万美元；不包括FDIC收购贷款的潜在问题贷款减少72万美元至360万美元[280] - 截至2021年3月31日，潜在问题贷款总额从年初的584.6万美元降至508.9万美元，净潜在问题贷款（扣除FDIC收购贷款）从432.3万美元降至360.3万美元[283] - 2021年3月31日，其他房地产和收回资产总计190万美元，其中53.2万美元为非通过止赎获得的房产[284] - 截至2021年3月31日的三个月，“观察”类贷款从6480万美元降至4480万美元，减少2000万美元[286] - 截至2021年3月31日，公司有1.472亿美元的贷款发放承诺、11.8亿美元的未使用信贷额度和未发放贷款以及1600万美元的未偿还信用证[303] - 截至2021年3月31日，公司贷款承诺和未使用贷款总额为12.79亿美元，较2020年末的12.62亿美元有所增加[304] - 2021年3月31日，公司贷款组合中20亿美元与一个月或三个月伦敦银行同业拆借利率挂钩，其中19.7亿美元有利率下限；2.46亿美元与“优惠利率”挂钩[216] 资本比率