投资与现金资产情况 - 截至2023年3月31日，公司现金、现金等价物、短期投资和长期投资总计3060万美元，主要投资于货币市场基金、存单和机构债券[260] - 2023年3月31日和2022年3月31日，公司现金及现金等价物分别为2721.2万美元和3697.1万美元[279] - 2023财年末现金及现金等价物为2721.2万美元，2022财年末为3697.1万美元，2021财年末为4423.4万美元[288] - 2023年3月31日，Level 1类别包括780万美元货币市场基金；Level 2类别包括340万美元短期投资；Level 3金融工具为与MikaMonu收购相关的或有对价负债，金额为110万美元，2022年为270万美元[364][365][366] - 2023年3月31日，金融资产公允价值总计1115.9万美元，其中Level 1为779.6万美元，Level 2为336.3万美元；负债方面，或有对价为105.2万美元。2022年对应金融资产总计2647.9万美元，Level 1为1614.2万美元，Level 2为1033.7万美元；或有对价为273.8万美元[369] - 2023年和2022年3月31日，公司货币市场基金分别为780万美元和1610万美元，包含在合并资产负债表的现金及现金等价物中[370][371] - 2023年3月31日短期投资成本340.3万美元，公允价值336.3万美元；2022年3月31日短期投资成本701.8万美元，公允价值699.2万美元[372] - 2023年3月31日和2022年3月31日，与短期和长期投资未确认损益相关的递延所得税资产分别为1万美元和2.2万美元[375] - 截至2023年3月31日，一年内到期的可供出售投资成本340.3万美元，公允价值336.3万美元[375] 净收入与净亏损情况 - 2023年、2022年和2021年，公司净收入分别为2969.1万美元、3338.4万美元和2772.9万美元[280] - 2023年、2022年和2021年，公司净亏损分别为1597.7万美元、1636.8万美元和2150.5万美元[280] - 2023财年净亏损1597.7万美元，2022财年为1636.8万美元，2021财年为2150.5万美元[283][287][288] - 2023财年综合总亏损为1595万美元，2022财年为1650.2万美元，2021财年为2159.6万美元[283] - 2023、2022和2021财年综合亏损分别为1600万、1650万和2160万美元[325] - 2023年、2022年、2021年公司营收分别为2969.1万美元、3338.4万美元、2772.9万美元[338] - 2023年、2022年、2021年公司净亏损分别为1597.7万美元、1636.8万美元、2150.5万美元[339] - 2023、2022和2021财年，公司按地理区域划分的净收入分别为2969.1万美元、3338.4万美元和2772.9万美元[409] 资产与负债情况 - 2023年和2022年，公司存货分别为641.5万美元和465.5万美元[279] - 2023年和2022年，公司应收账款净额分别为347.1万美元和451.8万美元[279] - 2023年和2022年，公司总资产分别为5987.6万美元和7642.2万美元[279] - 2023年和2022年，公司总负债分别为850.4万美元和1197.1万美元[279] - 2023年和2022年，公司股东权益分别为5137.2万美元和6445.1万美元[279] - 截至2023年和2022年3月31日，公司的净递延税资产分别为1750万和1620万美元，分别需计提1750万和1620万美元的估值备抵[316] - 2023年3月31日和2022年3月31日，公司存货分别为641.5万美元和465.5万美元[341] - 2023年3月31日和2022年3月31日，公司商誉余额均为800万美元[347] - 2023年3月31日递延所得税资产总额为1763.7万美元，净递延所得税资产为15.7万美元，递延所得税负债总额为16.9万美元，净递延所得税负债为1.2万美元；2022年对应数据分别为1641.6万美元、23.3万美元、24.4万美元和1.1万美元[354] - 2023年和2022年3月31日未确认税务利益的长期部分均为0；2023年和2022年分别有370万美元和350万美元未确认税务利益记录为净递延所得税资产的减少；2023年末未确认税务利益为372.3万美元，2022年为350.2万美元，2021年为327.3万美元[355] - 2023年3月31日，公司联邦和州净营业亏损结转额分别约为1310万美元和2210万美元，联邦和州税收抵免结转额分别约为460万美元和510万美元[359] - 2023年和2022年3月31日，公司净递延所得税资产分别为1750万美元和1620万美元，对应估值备抵均为1750万美元和1620万美元；2023财年和2022财年净估值备抵分别增加130万美元和320万美元[360] - 2023年3月31日，经营租赁使用权资产68.4万美元，租赁负债（流动）41.3万美元，租赁负债（非流动）23.8万美元；2022年3月31日，经营租赁使用权资产88.9万美元，租赁负债（流动）53.7万美元，租赁负债（非流动）36.1万美元[377] - 2023和2022年3月31日，公司长期资产和经营租赁使用权资产的净账面价值分别为810.7万美元和824.8万美元[410] - 2023和2022年3月31日，或有对价负债分别为11万美元和27万美元[416] 每股净亏损情况 - 2023年、2022年和2021年，公司基本和摊薄后每股净亏损分别为0.65美元、0.67美元和0.91美元[280] - 2023年、2022年、2021年公司普通股基本和摊薄每股净亏损分别为0.65美元、0.67美元、0.91美元[339] 经营、投资、融资活动现金流量情况 - 2023财年经营活动净现金使用量为1684.5万美元，2022财年为1382.6万美元，2021财年为1525.2万美元[288] - 2023财年投资活动提供的净现金为668.4万美元，2022财年为419.5万美元，2021财年为328.7万美元[288] - 2023财年融资活动提供的净现金为40.2万美元，2022财年为236.8万美元，2021财年为469.3万美元[288] 业务供应与销售情况 - 公司所有SRAM晶圆在2023、2022和2021财年均由台积电供应[296] - 公司大部分净收入来自网络和电信设备行业客户的销售[297] - 2023年3月31日，三位客户分别占应收账款的36%、25%和19%，该财年分别占净收入的48%、17%和10%；2022年3月31日，三位客户分别占应收账款的34%、28%和19%，该财年四位客户分别占净收入的38%、17%、16%和11%；2021财年，四位客户分别占净收入的30%、22%、21%和15%[305] - 2023、2022和2021财年，SRAM产品销售分别约占总收入的97%、97%和98%[334] - 诺基亚在2023、2022和2021财年的采购额分别约占公司净收入的17%、29%和39%[335] 财务估计与假设情况 - 公司在编制财务报表时需对过时和过剩库存、或有对价估值等进行重大估计[292] - 折现现金流分析关键假设包括约22%的折现率和2%的现金流终端增长率[350] 库存减记情况 - 公司在2023、2022和2021财年分别记录了22.6万、40.2万和46.6万美元的过剩和过时库存减记[307] 费用情况 - 2023年、2022年、2021年折旧费用分别为78.2万美元、77.1万美元、98.1万美元[342] - 2023年和2022年无形资产摊销费用均为23.3万美元[343] - 2022年11月30日公司宣布成本削减计划，全球员工数量减少约15%，2023财年产生遣散费0.3百万美元，预计2024财年上半年再产生0.3百万美元[345] - 2023年、2022年、2021年公司所得税费用分别为37.2万美元、 - 4.5万美元、33.5万美元[353] - 2023年和2022年经营租赁成本（固定）分别为59.2万美元和42.9万美元，短期租赁成本分别为3.1万美元和25.4万美元[378] - 2023年和2022年经营租赁经营现金流分别为58.9万美元和43.6万美元，以租赁义务换取的使用权资产分别为37.6万美元和58.5万美元[378] - 2023年、2022年和2021年特许权使用费支出分别为3.9万美元、3.2万美元和3.5万美元[379] - 2023、2022和2021财年，公司的股份支付费用分别为250万美元、300万美元和290万美元[406] - 2023、2022和2021财年，公司向纬创资通股份有限公司支付的非经常性工程服务和制造服务费用分别约为24万美元、39.7万美元和48.2万美元[408] 税收相关情况 - 公司在以色列2016 - 2019财年所得税审计结算，产生47.9万美元离散税项拨备和71.3万美元税务负债，于2020年9月30日季度支付[361] - 2021财年，公司因2020财年联邦净营业亏损结转至2018财年获得37.8万美元税收优惠[357] 股份相关情况 - 截至2023年3月31日，公司已回购并注销12004779股普通股，平均成本每股5.06美元，总成本6070万美元，管理层获授权可再回购价值最高430万美元的股份[384] - 2016年计划经修订后，可发行股份增加400万股，对非员工董事的年度总授予公平价值和现金补偿限制为30万美元[389] - 2016年计划下授予新奖励的期限延长至2031年8月25日[390] - 2016年计划对员工授予奖励的股份数量或美元价值设限，如股票期权和股票增值权不超300,000股等[393] - 非员工董事奖励在任何财年获授股份数量由150,000美元除以授予日前最后交易日公司股票公平市值确定[394] - 2007年员工股票购买计划获批，授权预留500,000股公司普通股用于出售[397] - 2007年购买计划自2008年起每年4月1日自动增加可用发行股份，取三者最小值[397] - 2007年购买计划参与者购买股票价格为发行期开始或结束时公平市值较低者的85%[402] - 2023财年，2007年购买计划发行198,820股普通股[402] - 截至2023年3月31日，股票期权可用授予股份为3,594,851股，未行使期权为8,809,160股[405] - 截至2023年3月31日，已归属且可行使期权为5,470,684股，加权平均行使价格为6.01美元[405] - 截至2023年3月31日，已归属且预计归属期权为8,628,329股，加权平均行使价格为5.64美元[405] - 截至2023年3月31日，公司的总未确认补偿成本为440万美元，将在1.74年的加权平均期间内确认[407] 其他情况 - 公司的合同付款条款一般为发货后30至60天[332] - 公司产品一般提供三年质保，截至2023年和2022年3月31日，质保成本和应计质保负债不重大[333] - 2023年4月1日实施ASU 2016 - 13对公司合并财务报表及相关披露无重大影响[326] - 2023、2022和2021财年授予的期权预期期限分别约为4.6 - 5.0年、5.0年和5.0年，股息收益率为0%[323] - 2023年和2022年经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为2.42年和1.70年，加权平均折现率分别为4.37%和4.25%[378] - 2015年11月23日，公司收购MikaMonu Group Ltd.，初始现金对价约为490万美元[411][413] - 公司已向MikaMonu前股东支付250万美元现金留任金，分别于2017、2018和2019年支付74.3万美元、75万美元和100万美元[414] - 基于特定产品开发里程碑，公司在2