商品销售成本与合规成本 - 2023财年第一季度，公司记录了440万美元的商品销售成本费用，用于冲销受影响的加湿器和空气过滤产品的过时包装；还产生了720万美元的合规成本，其中500万美元为过时包装、存储和其他供应商费用，220万美元为增量仓库存储成本和法律费用[52] - 2022财年第一季度，公司记录了1310万美元的商品销售成本费用，用于冲销受影响产品的过时包装[52] - 2023财年第一季度，公司因包装合规问题，注销440万美元过时包装，产生720万美元合规成本；2022财年第一季度注销1310万美元过时包装[97] 受损库存冲销与保险赔偿 - 2023财年第一季度，因第三方库存存储设施受损，公司记录了3440万美元的受损库存冲销费用，其中健康与 wellness 部门2990万美元，美容部门450万美元，这些费用被3440万美元的保险赔偿完全抵消[53] - 2023财年第一季度，公司因第三方库存存储设施受损，注销3440万美元受损库存，其中健康与 wellness 部门2990万美元，美容部门450万美元，保险理赔3440万美元[90] 长期债务情况 - 截至2022年5月31日和2022年2月28日，公司长期债务分别为11.05569亿美元和8.13216亿美元，其中扣除当前到期债务后，长期债务分别为1.090947亿美元和8113.32万美元[54] 利息成本 - 2023财年第一季度，公司发生利息成本510万美元，其中70万美元作为在建新配送中心的财产和设备成本进行了资本化；2022财年第一季度，发生利息成本300万美元，无资本化利息[55] 信贷协议 - 公司与美国银行等签订的信贷协议提供了12.5亿美元的无担保总循环信贷额度，于2025年3月13日到期；2022年6月28日，公司对信贷协议进行了修订，借入2.5亿美元定期贷款[56] - 公司信贷协议提供12.5亿美元无担保总循环承诺，2022年6月28日修订协议，借入2.5亿美元定期贷款[91] - 公司信贷协议提供12.5亿美元无担保总循环承诺，2025年3月13日到期；6月28日修订协议，借入2.5亿美元定期贷款[160] 信贷协议使用情况 - 截至2022年5月31日，未偿还信用证余额为3270万美元，信贷协议下可用于循环借款的金额为1.238亿美元；考虑定期贷款借款和还款后，可用于循环借款的剩余金额为3.738亿美元[58] - 截至2022年5月31日，未偿还循环贷款本金余额为10.935亿美元，未偿还信用证余额为3270万美元，信贷协议下可用借款金额为1.238亿美元[161] 外汇相关情况 - 2022年和2021年截至5月31日的三个月内，公司约13%和12%的净销售收入以外国货币计价[63] - 2022年和2021年截至5月31日的三个月内，公司在SG&A中分别记录了20万美元和40万美元的外汇汇率净收益[64] - 2022年第一季度，外汇汇率变动对合并美元报告净销售收入产生了约350万美元（0.7%）的不利同比影响，而去年同期为550万美元（1.3%）的有利影响[103] 衍生品工具情况 - 截至2022年5月31日，公司通过利率互换对1.25亿美元的信贷协议未偿本金余额进行套期保值，以有效固定利率[66] - 截至2022年5月31日，衍生品工具总公允价值为4467000美元，2月28日为6524000美元[68] - 截至2022年5月31日的三个月，指定为现金流套期的衍生品工具税前总收益为4525000美元，2021年同期为亏损3481000美元[70] - 未指定套期会计的衍生品工具在2022年5月31日止三个月的税前总收益为875000美元，2021年同期为亏损131000美元[70] - 预计与外汇合约和利率互换相关的400万美元净收益将在未来十二个月重新计入收入[70] - 2022年5月31日，累计其他综合收益（损失）中利率互换余额为80000美元，外汇合约为3281000美元，总计3361000美元[73] 净销售收入情况 - 2022年5月31日止三个月，各业务板块总净销售收入为508078000美元，2021年同期为541223000美元[74] - 2022年5月31日止三个月，美国净销售收入为372177000美元，占比73.3%；国际净销售收入为135901000美元，占比26.7%[75] - 2022年和2021年第一季度，公司合并净销售收入中分别约有73%和75%来自美国发货[104] - 2022年第一季度，公司对履行终端消费者在线订单的零售客户的净销售额和直接面向消费者的在线销售额占总合并净销售收入的约22%，较上年同期下降约7%[107] - 2022年第一季度，公司总净销售收入为5.081亿美元，较去年同期的5.412亿美元下降6.1%（3310万美元）[113][117] - 有机业务方面，2022年第一季度净销售收入减少8410万美元（15.5%），其中家居与户外、健康与 wellness、美容业务分别减少860.4万美元（4.4%）、3437.9万美元（16.8%）、4112.4万美元（28.7%）[117] - 收购业务使2022年第一季度净销售收入增加5449.3万美元（10.1%），其中家居与户外、美容业务分别增加5124.7万美元（26.5%）、324.6万美元（2.3%）[117] - 核心业务方面，2022年第一季度净销售收入减少1302.6万美元（2.4%），非核心业务（个人护理）减少2011.9万美元（3.7%）[120] - 2022年第一季度，领导品牌净销售收入为4.35158亿美元，较去年同期增长1.4%（610.2万美元），其他净销售收入为7292万美元，较去年同期下降35.0%（3924.7万美元）[121] - 公司净销售收入受约350万美元（0.7%）的外币净波动不利影响，领导品牌净销售收入从去年同期的4.291亿美元增至4.352亿美元，增长1.4%[124] 所得税费用比例 - 2022年5月31日止三个月，所得税费用占税前收入的比例为17.0%，去年同期为8.0%[78] - 2022年第一季度所得税费用占税前收入的比例为17.0%，去年同期为8.0%，有效税率同比上升[146] 流通股情况 - 2022年5月31日止三个月，加权平均基本流通股为23865000股，稀释后为24122000股；2021年同期基本为24349000股，稀释后为24636000股[80] - 2022年5月31日止三个月存在29000股反稀释证券，2021年同期无[80] 业务收购与出售 - 2021年6月7日，公司以4470万美元现金出售北美个人护理业务，确认收益50万美元；2022年3月25日，以180万美元现金出售拉丁美洲和加勒比地区个人护理业务，确认收益130万美元[87] - 2022年4月22日，公司以1.497亿美元现金收购Curlsmith品牌，2023财年第一季度发生270万美元税前收购费用[88] - 2021年12月29日，公司以4.093亿美元现金收购Osprey Packs, Inc. [89] 公司战略阶段 - 2015财年公司推出五年转型战略，2019财年完成第一阶段，2020财年开始第二阶段[85][86] 业务部门构成 - 公司目前运营三个业务部门，分别为家居与户外、健康与 wellness、美容[84] 公司经营受影响情况 - 2023财年第一季度，公司受COVID - 19相关全球供应链中断和成本增加的不利影响[92] 利率变化影响 - 自2022年3月以来，美联储提高利率，2023财年第一季度公司平均利率高于去年同期，预计该趋势将持续[101] 各业务板块净销售收入变化 - 家居与户外业务净销售收入从1.936亿美元增至2.343亿美元，增长4060万美元（21.0%），Osprey收购贡献5120万美元（26.5%），有机业务减少860万美元（4.4%），外币净波动不利影响约200万美元（1.0%）[125] - 健康与 wellness业务净销售收入从2.041亿美元降至1.689亿美元，减少3520万美元（17.2%），有机业务减少3440万美元（16.8%），外币净波动不利影响约80万美元（0.4%）[127][128] - 美容业务净销售收入从1.435亿美元降至1.049亿美元，减少3860万美元（26.9%），有机业务减少4110万美元（28.7%），Curlsmith收购贡献320万美元（2.3%），外币净波动不利影响约70万美元（0.5%）[129][130] 综合毛利率与SG&A比率 - 综合毛利率从40.8%增至41.6%，增加0.8个百分点[133] - 综合销售、一般及行政费用（SG&A）比率从28.8%增至34.9%，增加6.1个百分点[134] 综合营业收入与利润率 - 综合营业收入从6480万美元降至3390万美元，综合营业利润率从12.0%降至6.7%，减少5.3个百分点，综合调整后营业收入从9500万美元降至6930万美元，下降27.0%[138] 各业务板块营业收入与利润率 - 家居与户外业务营业收入从2710万美元降至2980万美元，营业利润率从14.0%降至12.7%，减少1.3个百分点，调整后营业收入从3320万美元增至3760万美元，增长13.3%[139] - 健康与 wellness业务从营业利润1120万美元变为营业亏损610万美元，营业利润率从5.5%降至 - 3.6%，减少9.1个百分点，调整后营业收入从2980万美元降至1190万美元，下降60.1%[141] - 美容业务营业收入从2640万美元降至1030万美元，营业利润率从18.4%降至9.8%，减少8.6个百分点，调整后营业收入从3190万美元降至1980万美元，下降38.0%[142] 净收入与每股收益 - 2022年第一季度净收入为2460万美元，去年同期为5700万美元；摊薄后每股收益为1.02美元，去年同期为2.31美元[149] - 调整后收入减少2760万美元，降幅32.2%，至5820万美元；调整后摊薄每股收益下降30.7%，至2.41美元[150] 现金及现金等价物与收购支出 - 2022年5月31日公司现金及现金等价物为4930万美元，其中外国子公司持有3280万美元；第一季度以1.497亿美元现金收购Curlsmith[151] 经营、投资、融资活动现金流量 - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为3840万美元，去年同期为6340万美元[157] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量为2.225亿美元，去年同期为400万美元；资本和无形资产支出为7620万美元，去年同期为400万美元[158] - 2022年第一季度融资活动提供净现金2.768亿美元，去年同期为5960万美元[159] 其他贷款协议 - 截至2022年5月31日，公司与密西西比商业金融公司的无担保贷款协议下的总本金余额为1480万美元[162] 利率变动对利息费用影响 - 假设截至2022年5月31日市场利率提高1.0%，公司年度利息费用（扣除利率互换影响后）将增加约1000万美元[168] 公司控制与程序评估 - 公司管理层评估截至2022年5月31日财季末，披露控制与程序在合理保证水平上有效[170] 财务报告内部控制情况 - 截至2022年5月31日财季，公司未发现对财务报告内部控制有重大影响或可能有重大影响的变化[171] 法律诉讼情况 - 公司日常运营涉及各类法律索赔和诉讼，预计这些事项不会对合并财务状况、经营成果或流动性产生重大不利影响，自提交Form 10 - K以来法律诉讼无重大变化[172] 公司面临风险 - 公司面临网络安全、ERP系统故障、美国配送设施地理集中、新冠疫情等多方面风险[167] - 公司面临零售经济低迷、依赖大客户、依赖第三方制造商等风险[167][168] - 公司面临贸易壁垒、外汇汇率波动、原材料成本上升等风险[167][168] - 公司面临法律法规变化、环保和社会责任、产品认证要求等风险[168] - 公司面临隐私和数据安全、避免被分类为受控外国公司等风险[168] - 公司面临收购和剥离业务、税务处理和纠纷解决等风险[168]