财报发布信息 - 公司2022年9月30日财报于2022年11月8日获董事会批准发布[62] 子公司持股情况 - 公司对旗下子公司持股比例均为100%[64] South Arturo资产运营及财务数据 - 2021年10 - 9月，South Arturo资产运营利润3325千美元，9个月运营利润13093千美元[73] - 2021年10月14日，South Arturo处置组资产总计50863千美元，负债总计8044千美元[74] 存货销售成本费用 - 2022年9月30日止三个月和九个月，存货计入销售成本费用分别为980万美元和1530万美元[75] 其他资产情况 - 2022年9月30日其他资产总计19826千美元，长期部分为14288千美元[76] AMT税收抵免 - 公司因CARES法案有143万美元AMT税收抵免，2022年第三季度收回余额及利息[77] 受限现金及现金等价物 - 2022年9月30日受限现金及现金等价物总计32709千美元[78] 投资公允价值 - 2022年9月30日，公司对2766604 Ontario Ltd投资公允价值为129万美元[80] 嵌入式衍生品公允价值收益 - 2022年9月30日止九个月，黄金预付协议嵌入式衍生品公允价值收益710万美元，白银购买协议嵌入式衍生品公允价值收益1140万美元[80] 物业、厂房及设备成本与折旧 - 2021年1月1日物业、厂房及设备成本总计198392000美元，2021年12月31日为508006000美元，2022年9月30日为530634000美元[81] - 2021年1月1日累计折旧及减值总计98236000美元，2021年12月31日为5357000美元，2022年9月30日为10228000美元[81] - 2022年第三季度和前九个月物业、厂房及设备折旧、折耗及摊销分别为1958000美元和4893000美元，2021年同期分别为468000美元和1719000美元[88] 开发、勘探等物业情况 - 2022年9月30日与2021年12月31日相比，开发物业从76385000美元增至99590000美元，勘探、评估和预开发物业从223220000美元降至209020000美元[81] 租赁资产情况 - 2022年9月30日租赁资产总计512000美元，其中建筑物423000美元，设备89000美元[88] 项目收购支付情况 - 2021年购买Granite Creek项目支付非现金股份和认股权证3800万美元及现金2320万美元，2020年支付定金230万美元及收购Christison项目支付750万美元[91] - 2022年5月6日公司以400万美元现金及纳入现有净盈利特许权使用费协议收购毗邻Granite Creek物业的战略地块[92] - 2022年9月公司向Waterton支付500万美元作为Granite Creek项目或有价值权利付款[93] - 2020年8月24日公司子公司签订协议，获取Tabor项目100%权益，需承诺勘探支出30万美元及初始期权付款520万美元[94] 净冶炼厂回报特许权使用费 - 截至2022年9月30日，各矿产物业存在不同比例的净冶炼厂回报特许权使用费，如McCoy - Cove有1.5%和2% NSR给Maverix Metals Inc [95] 长期债务情况 - 截至2022年9月30日，公司长期债务总额为1.14914亿美元，其中长期部分为1.02697亿美元[96] 可转换信贷协议 - 2021年12月13日，公司与Orion签订5000万美元可转换信贷协议，年利率8%，2025年12月13日到期，嵌入式衍生工具公允价值收益720万美元[97] - 2021年12月10日，公司与Sprott签订1000万美元可转换信贷协议，年利率8%，2025年12月9日到期，嵌入式衍生工具公允价值收益190万美元[100] 流协议 - 2021年4月7日，公司与Nomad签订流协议，初始公允价值90万美元，交付100万美元精炼银后按20%市场价格购买[104][105] 黄金预付协议 - 2021年12月13日，公司与Orion签订黄金预付协议，获4190万美元，需交付3.04万盎司黄金，截至2022年9月30日已交付5200盎司[106] 白银购买协议 - 2021年12月13日，公司与Orion签订白银购买协议，获3000万美元，按不同阶段交付白银，年利率12.28%[108][109] 过桥贷款 - 2021年第一季度，Equinox Gold向公司提供2080万美元过桥贷款，已偿还本金及0.06万美元利息[110] 租赁负债 - 租赁负债涉及一栋建筑，剩余租赁期三年，利率3.3%，未折现租赁付款义务总计57.4万美元[111][112] 环境恢复准备金 - 公司环境恢复准备金涉及四处矿场，未折现未通胀现金流量估计为8040万美元，使用2.98% - 3.38%无风险利率计算[114] 协议有效利率 - Orion可转换信贷有效利率18.90%，Sprott可转换信贷有效利率14.92%，黄金预付协议有效利率24.48%[98][101][107] 总负债余额变化 - 2021年1月1日总负债余额为8155美元，12月31日为92849美元[115] 其他负债及相关负债变化 - 2022年9月30日其他负债总计64682千美元，2021年12月31日为81167千美元[117] - 2022年9月30日认股权证负债为5156千美元，2021年12月31日为15465千美元[117] - 2022年9月30日股份支付负债为484千美元，2021年12月31日为0[117] - 2022年9月30日递延对价为44984千美元，2021年12月31日为42543千美元[117] 风险相关指标变化 - 2022年9月30日风险无风险利率为3.49% - 3.78%，2021年12月31日为0.18% - 0.69%[120] - 2022年9月30日认股权证预期寿命为1 - 27个月，2021年12月31日为4 - 30个月[120] - 2022年9月30日预期波动率为46.49% - 51.99%，2021年12月31日为50% - 57%[120] 认股权证及股票期权情况 - 2022年9月30日流通在外认股权证为25299806份，2021年12月31日为26099806份[120] - 2022年9月30日股票期权未行使数量为7818245份，加权平均价格为C$2.29[138] - 截至2022年9月30日，已归属股票期权为5,985,369份，加权平均行权价格为C$2.15；2021年12月31日为5,086,500份，加权平均行权价格为C$2.12[139] - 2022年前九个月，公司为作为薪酬发行的期权记录了160万美元费用，2021年同期为180万美元；2022年9月30日，期权加权平均授予日公允价值为C$2.64；截至该日，有1,832,876份未归属股票期权，2021年12月31日为1,602,500份[140] - 2022年9月30日，期权估值假设的无风险利率为1.55% - 3.19%，历史年化波动率为51% - 58%，预期股息为零，没收率为0% - 5.7%，预期期权寿命为3年；2021年12月31日对应数据分别为0.09% - 0.75%、32% - 62%、零、零、4年[142] 受限股单位和递延股单位情况 - 截至2022年9月30日，受限股单位（RSU）为471,624份，加权平均价格为C$2.62；递延股单位（DSU）为162,387份，加权平均价格为C$2.70；2022年前九个月记录费用80万美元，2021年同期为100万美元；2022年9月30日，已归属和未归属的RSU和DSU总公允价值为C$170万，2021年12月31日为零[146] 基于股份支付的费用 - 2022年第三季度和前九个月，基于股份支付的总费用分别为47.1万美元和246万美元，2021年同期分别为42.4万美元和239.2万美元[148] 经营业务盈亏情况 - 2022年前九个月，持续经营业务净亏损1526万美元，2021年为2510.6万美元；终止经营业务收入为零，2021年为1155.4万美元；基本和摊薄每股亏损分别为0.06美元和0.11美元[149] 营运资金变化 - 2022年第三季度和前九个月，营运资金增加分别为1032万美元和减少273.5万美元，2021年同期分别为136.4万美元和增加191.3万美元[150] 其他收入/（费用）非现金项目 - 2022年第三季度和前九个月，其他收入/（费用）中的非现金项目总计分别为502.7万美元和3494.2万美元，2021年同期分别为亏损364.8万美元和313.7万美元[151] 勘探、评估和预开发支出 - 2022年第三季度和前九个月，勘探、评估和预开发支出总计分别为1079.8万美元和3218.4万美元，2021年同期分别为313万美元和594万美元[152] 一般和行政费用 - 2022年第三季度和前九个月，一般和行政费用总计分别为474.3万美元和1258.1万美元，2021年同期分别为338.8万美元和652.5万美元[153] 总财务费用 - 2022年前三季度总财务费用为1453.5万美元，2021年同期为10.7万美元[155] 内华达生产业务收入与成本 - 2022年前三季度内华达生产业务收入为2531.1万美元，销售成本为1533.1万美元[157] 公司总收入与净亏损 - 2021年前三季度公司总收入为3199.1万美元，净亏损为1355.2万美元[160] - 2022年第三季度公司总收入为1606.5万美元，净亏损为1127.2万美元[160] - 2021年第三季度公司总收入为816.6万美元，净亏损为934万美元[161] 资本支出情况 - 截至2022年9月30日，公司资本支出为3719.8万美元[161] - 截至2021年12月31日，公司资本支出为44065.7万美元[163] 公司总资产与总负债 - 截至2022年9月30日，公司总资产为67794.5万美元，总负债为28129.2万美元[161] - 截至2021年12月31日，公司总资产为65634.9万美元，总负债为24937.1万美元[163] 关联方交易 - 关联方交易涉及前母公司Premier和Equinox Gold[164] 未偿还担保债券 - 截至2022年9月30日，公司有1.23亿美元未偿还的担保债券，其中Lone Tree项目和Ruby Hill物业的置换债券分别为8700万美元和2280万美元[165] 关联方交易收入及费用 - 2021年前九个月，公司通过与Premier的转让定价协议出售金银实现收入1360万美元，向Premier的公司间贷款应计利息120万美元，向Equinox支付过桥贷款利息6万美元，收到并偿还Equinox 2075万美元过桥贷款，发生基于股份的支付费用60万美元，向Equinox Gold支付过渡服务成本20万美元（2022年前九个月为10万美元）[167] - 2021年4月，公司修改部分应付给Premier的公司间票据，将还款货币从加元改为美元，差额880万美元直接计入盈余/（赤字）[167] 贸易应收账款余额 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司贸易应收账款余额为零[170] 应付账款及相关负债到期金额 - 截至2022年9月30日，公司应付账款和应计负债一年内到期金额为1000.9万美元，可转换贷款1 - 5年到期金额为6000万美元，递延对价一年内到期2700万美元、1 - 5年到期2000万美元，总计1.17009亿美元[173] 投资公允价值层次分类 - 公司投资在2021年12月31日按公允价值层次2分类，2022年前九个月在TSX上市后按公允价值层次1分类[177] 递延对价相关负债 - 递延对价相关的Ruby Hill负债在收购时和2022年9月30日按公允价值确认，为4700万美元按7.5%折现[181] 白银购买协议价格条件 - 2022年第四季度，白银购买协议中的白银价格需较预期黄金价格上涨9.5%，黄金替代期权才有价值[185] 公司管理的资本余额 - 截至2022年9月30日，公司管理的资本（股本和权益结算的员工福利储备）余额为3.688亿美元，2021年12月31日为3.639亿美元[188] 资金计划 - 公司预计通过2022年的融资，有足够资金开展开发、勘探和评估计划[191]