财务报告前瞻性陈述及风险因素 - 报告包含IDACORP和爱达荷电力公司未来财务表现、现金流、资本支出等前瞻性陈述[15] - 前瞻性陈述不保证未来表现，受多种因素影响，如监管决策、经济状况、天气等[15][16] - 监管决策方面，爱达荷和俄勒冈公共事业委员会及联邦能源监管委员会的决定会影响成本回收和投资回报能力[16] - 经济状况影响包括通胀或衰退环境、利率上升对运营、资本投资、供应成本等的影响[16] - 异常或恶劣天气、野火、干旱等自然灾害会影响客户销售、水电发电量等[16] - 自发电、储能等技术进步可能减少电力销售或带来运营及网络安全漏洞[16] - 电力需求超过供应会导致市场购电成本增加或需建设额外发电资源[16] - 蛇河流域水文条件和水资源过度分配会影响水电设施发电量[16] - 爱达荷电力公司集中在一个行业和地区，面临区域经济和法规风险[17] - 公司需考虑能否继续支付股息并实现目标股息支付率[17] 关键财务指标变化 - 2022年上半年总运营收入为7.03011亿美元，2021年同期为6.76127亿美元，同比增长3.98%[19] - 2022年上半年运营收入为1.42174亿美元，2021年同期为1.53512亿美元，同比下降7.38%[19] - 2022年上半年净收入为1.10773亿美元，2021年同期为1.15074亿美元，同比下降3.74%[19][21] - 2022年6月30日总综合收入为1.12447亿美元，2021年同期为1.16746亿美元，同比下降3.68%[21] - 2022年6月30日总资产为74.52096亿美元，2021年12月31日为72.10515亿美元，增长3.35%[24] - 2022年6月30日总负债为47.38266亿美元，2021年12月31日为45.35281亿美元，增长4.47%[27] - 2022年6月30日股东权益为27.1383亿美元，2021年12月31日为26.75234亿美元，增长1.44%[27] - 2022年6月30日现金及现金等价物为2.37886亿美元，2021年12月31日为2.15243亿美元，增长10.52%[24] - 2022年上半年基本每股收益为2.18美元，2021年同期为2.27美元，同比下降3.96%[19] - 2022年6月30日短期投资为2500万美元，2021年12月31日为0[24] - 六个月内公司净收入2022年为110,773千美元，2021年为115,074千美元[30] - 六个月内经营活动提供的净现金2022年为155,955千美元，2021年为167,195千美元[30] - 六个月内投资活动使用的净现金2022年为203,927千美元，2021年为107,024千美元[30] - 六个月内融资活动提供（使用）的净现金2022年为70,615千美元，2021年为 - 75,322千美元[30] - 截至期末现金及现金等价物2022年为237,886千美元，2021年为259,965千美元[30] - 六个月内总营业收入2022年为701,589千美元，2021年为674,625千美元[36] - 六个月内总营业费用2022年为559,337千美元，2021年为521,445千美元[36] - 六个月内净收入2022年为108,649千美元，2021年为113,191千美元[36] - 六个月内总综合收入2022年为110,323千美元，2021年为114,863千美元[38] - 期末总权益2022年为2,713,830千美元，2021年为2,613,107千美元[33] - 截至2022年6月30日，公司总资产为7229662千美元，较2021年12月31日的6990839千美元增长3.42%[41] - 2022年上半年净收入为108649千美元，较2021年同期的113191千美元下降4.01%[46] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为144692千美元，较2021年同期的155306千美元下降6.83%[46] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为174769千美元，较2021年同期的121859千美元增长43.41%[46] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为73609千美元，而2021年同期使用净现金71981千美元[46] - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为103607千美元，较期初的60075千美元增长72.47%[46] - 2022年上半年补充披露现金流量信息中，支付给IDACORP的所得税现金为10645千美元，支付的利息现金为41647千美元[46] - 2022年非现金投资活动中，应付账款中增加的物业、厂房及设备为70063千美元，较2021年的30984千美元增长126.13%[46] 公司业务基本情况 - 公司主要运营子公司爱达荷电力是一家电力公用事业公司，服务区域覆盖爱达荷州南部和俄勒冈州东部约24000平方英里[48] - 公司财务报表反映了不同监管辖区费率制定原则的影响，应用监管会计原则会使费用和收入的记录时间与非监管企业不同[51] 所得税相关情况 - 2022年上半年IDACORP所得税费用为1431.7万美元，有效税率11.5%；爱达荷电力所得税费用为1601.3万美元，有效税率12.8%；2021年同期IDACORP所得税费用为1615.6万美元，有效税率12.3%；爱达荷电力所得税费用为1729.1万美元，有效税率13.3%[57] 监管相关决策及影响 - 截至2022年6月30日，爱达荷电力有4500万美元额外累积递延投资税收抵免（ADITC）可用于未来[61] - 2022年5月，爱达荷公用事业委员会（IPUC）批准爱达荷管辖区电力成本调整（PCA）收入净增加9490万美元，有效期为2022年6月1日至2023年5月31日[63] - 2022年5月，IPUC批准爱达荷固定成本调整（FCA）机制回收额从3830万美元降至3520万美元，减少310万美元，新费率有效期为2022年6月1日至2023年5月31日[64] - 2022年6月，IPUC批准爱达荷电力对吉姆布里杰电厂的修订申请，将费率提高幅度从申请的2.1%（每年2710万美元）降至1.5%（每年1880万美元）[66] - 吉姆布里杰电厂订单使爱达荷电力2022年上半年净利润增加约900万美元，均在第二季度记录[67] - 截至2022年6月30日，爱达荷电力与野火缓解计划（WMP）相关的爱达荷管辖区成本递延额为1480万美元[68] 业务线收入情况 - 2022年第二季度，IDACORP电力公用事业运营总收入为3.57668亿美元，2021年同期为3.59058亿美元；上半年总收入为7.01589亿美元，2021年同期为6.74625亿美元[69] - 2022年第二季度，爱达荷电力来自客户合同的收入为3.45483亿美元，2021年同期为3.57461亿美元；上半年收入为6.63665亿美元，2021年同期为6.48787亿美元[69] - 2022年第二季度，爱达荷电力替代收入计划和其他收入为1218.5万美元，2021年同期为159.7万美元；上半年收入为3792.4万美元，2021年同期为2583.8万美元[69] 应收账款及坏账准备情况 - 2022年6月30日，客户应收账款坏账准备期末余额为392.1万美元，占客户应收账款的4.3%；2021年同期余额为425.2万美元，占比4.8%[75] 信贷协议及资金提取情况 - 2022年3月4日，公司签订期限2年的定期贷款信贷协议，最高贷款本金1.5亿美元，截至6月30日已提取1.5亿美元[76] 股权相关情况 - 2022年上半年，公司授予员工73,131个限制性股票单位，发行43,561股普通股[77] 杠杆比率及股息限制情况 - 2022年6月30日，IDACORP和爱达荷电力的杠杆比率分别为44%和46%，股息分别限制为16亿美元和13亿美元[78] 资本结构情况 - 2022年6月30日，爱达荷电力的普通股权益资本占其总调整资本的54%[80] 每股收益情况 - 2022年第二季度，IDACORP基本每股收益为1.27美元，摊薄后每股收益为1.27美元；上半年基本每股收益为2.18美元，摊薄后每股收益为2.18美元[83] 合同采购及担保情况 - 2022年上半年，爱达荷电力签订新合同使合同采购义务分别增加约8600万美元和1.37亿美元，已支付3500万美元[85] - 2022年6月30日，爱达荷电力对BCC复垦活动的担保金额为5080万美元，BCC复垦信托基金价值1.839亿美元，上半年支出110万美元[85] 或有损失情况 - 截至报告日期，IDACORP和爱达荷电力对或有损失的应计金额对财务报表整体不重大[88] 福利计划情况 - 爱达荷电力有非缴费确定受益养老金计划、两个非合格确定受益计划和确定受益退休后福利计划[91] - 2022年上半年末，公司养老金、SMP和退休后福利计划的净定期福利成本分别为1.5814亿美元、4796万美元和397万美元，2021年同期分别为2.5616亿美元、4435万美元和388万美元[96] - 2022年上半年末，公司财务报告确认的净定期福利成本为1.4484亿美元，2021年同期为1.4534亿美元[96] - 2022年上半年，公司在“其他运营和维护”中确认净定期福利成本9900万美元，在“其他收入净额”中确认4600万美元；2021年同期分别为9300万美元和5200万美元[97] - 2022年公司对设定受益养老金计划无最低缴款要求，上半年已缴款1000万美元，7月追加1000万美元，还考虑追加不超过2000万美元[98] 投资及金融互换损益情况 - 2022年第一季度，公司的rabbi信托购买2970万美元持有至到期的企业固定收益和资产支持债务证券，6月30日未实现持有损失总计430万美元[100][101] - 2022年3月和6月，公司金融互换在运营收入中的损益分别为 - 157.7万美元和 - 99.5万美元，2021年同期为0[104] - 2022年3月和6月，公司金融互换在购买电力中的损益分别为 - 119.7万美元和 - 108.1万美元，2021年6月为24.9万美元[104] - 2022年3月和6月，公司金融互换在燃料费用中的损益分别为299.1万美元和445.1万美元，2021年同期分别为90.3万美元和163.6万美元[104] 衍生工具相关情况 - 2022年6月30日，公司所有含信用风险相关或有特征且处于负债头寸的衍生工具的总公允价值为930万美元，已交付120万美元现金抵押品，若触发或有特征需支付或交付最多730万美元[108] - 公司使用实物和金融远期合约等衍生工具管理电力、天然气和其他燃料商品价格风险，所有衍生工具均用于获取未来能源资源或经济对冲预测的采购和销售，未指定为现金流量套期[102][103] - 截至2022年6月30日，资产衍生品总公允价值为3.0402亿美元，负债衍生品总公允价值为1.6027亿美元，净资产为1.9841亿美元，净负债为0.5466亿美元；截至2021年12月31日，资产衍生品总公允价值为1.1504亿美元，负债衍生品总公允价值为0.867亿美元，净资产为0.6598亿美元，净负债为0.5747亿美元[110] 能源购销情况 - 2022年6月30日与2021年同期相比，电力购买量从25.4万兆瓦时增至54.1万兆瓦时，电力销售量从1万兆瓦时增至11.8万兆瓦时，天然气购买量从1445.5万百万英热单位增至2121.5万百万英热单位，天然气销售量从75万百万英热单位降至0[112] 货币市场基金及衍生品情况 - 截至2022年6月30日，IDACORP货币市场基金为7.6279亿美元，爱达荷电力为4.2845亿美元；截至2021年12月31日，IDACORP为8.0406亿美元，爱达荷电力为1.0393亿美元[118] - 截至2022年6月30日，衍生品资产为1.9841亿美元，负债为0.5466亿美元；截至2021年12月31日，衍生品资产为0.6598亿美元，负债为0.5747亿美元[118] 金融工具账面价值及公允价值情况 - 截至2022年6月30日，IDACORP和爱达荷电力的应收票据账面价值和估计公允价值均为380.4万美元，持有至到期证券账面价值为2930.8万美元，估计公允价值为2495.9万美元；长期债务账面价值为21.50698亿美元，估计公允价值为20.60739亿美元[121]