公司贷款组合情况 - 公司贷款组合截至2022年12月31日总计139亿美元，相关信贷损失拨备为1.52亿美元[354] - 2022年12月31日，银行向非住宅建筑出租人、住宅建筑出租人、建筑施工和住宿行业发放的贷款分别占总信贷敞口的21.3%、14.3%、5.9%和3.9%[384] 财务报表审计意见 - 独立注册会计师事务所认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[348] - 注册会计师事务所对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制发表了无保留意见[349] 前瞻性陈述相关 - 公司前瞻性陈述涉及风险和不确定性，实际结果可能与陈述存在重大差异[18] - 可能导致实际结果与前瞻性陈述存在差异的因素包括美国经济疲软、通胀压力等[19] - 除法律要求外，公司不承担公开更新前瞻性陈述的义务[20] 信贷损失拨备审计情况 - 审计公司信贷损失拨备因定量建模而复杂，涉及主观判断[355] - 审计中获取并评估了公司拨备流程的控制有效性[356] - 借助安永专家测试了管理层的定量模型[357] - 对定性因素进行了评估和测试，包括评估调整合理性等[358] 财务数据关键指标变化 - 2022年末总资产为1.9294174亿美元，较2021年末的2.0423405亿美元下降5.53%[362] - 2022年总利息和股息收入为6.4284亿美元，较2021年的4.15276亿美元增长54.80%[364] - 2022年总利息费用为2959.1万美元，较2021年的1371.7万美元增长115.73%[364] - 2022年净利息收入为6.13249亿美元，较2021年的4.01559亿美元增长52.72%[364] - 2022年总非利息收入为1.14667亿美元，较2021年的1.0585亿美元增长8.33%[364] - 2022年总非利息费用为3.73662亿美元，较2021年的3.32529亿美元增长12.37%[364] - 2022年净利润为2638.13万美元，较2021年的1209.92万美元增长118.04%[364] - 2022年基本每股收益为5.69美元，较2021年的3.47美元增长64.0%[364] - 2022年其他综合（损失）收入为 - 1.65267亿美元，较2021年的 - 3851.2万美元亏损扩大329.13%[366] - 2022年总综合收入为9854.6万美元，较2021年的8248万美元增长19.48%[366] - 2019年12月31日普通股流通股数为34,377,388股，2020年为32,965,692股，2021年为47,349,778股，2022年为45,641,238股[369] - 2022年净收入为263,813千美元，2021年为120,992千美元，2020年为121,167千美元[373] - 2022年经营活动提供的净现金为421,200千美元，2021年为190,220千美元，2020年为64,636千美元[373] - 2022年投资活动使用的净现金为1,000,474千美元，2021年为63,136千美元，2020年为488,211千美元[373] - 2022年融资活动使用的净现金为1,214,743千美元（各项数据计算得出），2021年提供的净现金为879,791千美元（各项数据计算得出），2020年提供的净现金为1,705,264千美元（各项数据计算得出）[373] - 2022年折旧和摊销为38,799千美元，2021年为32,824千美元，2020年为27,262千美元[373] - 2022年信用损失准备为6,500千美元，2021年为18,205千美元，2020年为52,500千美元[373] - 2022年递延所得税（收益）费用为 - 1,254千美元，2021年为3,090千美元，2020年为 - 17,506千美元[373] - 2022年基于股票的薪酬为4,464千美元，2021年为4,309千美元，2020年为4,123千美元[369][373] - 2022年普通股股息为每股2.08美元，2021年为每股1.92美元，2020年为每股1.84美元[369] - 公司支付的普通股股息分别为93,734、62,736、60,840[374] - 融资活动提供的净现金分别为 - 1,308,477、816,964、1,569,237[374] - 现金及现金等价物净增加（减少）分别为 - 1,887,751、944,048、1,145,662[374] - 年初现金及现金等价物分别为2,240,684、1,296,636、150,974[374] - 期末现金及现金等价物分别为352,933、2,240,684、1,296,636[374] - 当年支付的存款和借款利息分别为26,424、14,004、36,739[374] - 当年支付的所得税分别为44,274、23,353、48,240[374] - 低收入住房项目投资的资本承诺净增加分别为17,643、33,691、32,477[374] 公司收购情况 - 2021年11月12日公司完成对Meridian Bancorp, Inc.的收购，总对价13亿美元，包括发行1430万股公司普通股及支付1120万美元现金[446] - 2021年12月31日止十二个月，公司因收购Meridian产生4080万美元的税前并购费用[447] - 收购日资产公允价值总计63.72679亿美元，其中现金7.9847亿美元、投资26.6万美元、贷款49.08949亿美元等[447] - 收购日负债公允价值总计50.62952亿美元，其中存款44.40432亿美元、借款5.76088亿美元等[447] - 公司为收购Meridian记录的PCD贷款信用损失准备约1650万美元[450] - 2021年11月12日，PCD贷款的总摊销成本基础为768,018千美元，信贷损失准备为16,540千美元，利息和流动性溢价为8,560千美元，购买价格为760,038千美元[451] - 非PCD贷款的信贷损失准备为5070万美元[451] - 收购完成后，公司全额偿还了5.761亿美元的收购借款[456] - 公司收购Blue Hills Bancorp, Inc.时获得其设定受益养老金计划，该计划于2013年对新参与者冻结，2014年10月31日对所有参与者冻结[427] 会计准则更新情况 - FASB ASC Topic 848相关更新2020 - 04号于2020年3月发布，适用时间为2020年3月12日至2022年12月31日，2022 - 06号将标准日落日期从2022年12月31日推迟至2024年12月31日[442] - FASB ASC Topic 815的2022 - 01号更新于2022年3月发布，对2022年12月15日后开始的财年生效，公司预计无重大影响[444] - FASB ASC Topic 326的2022 - 02号更新于2022年3月发布，公司于2023年1月1日采用，无重大影响[445] 证券相关情况 - 2022年和2021年12月31日，交易性证券分别为390万美元和370万美元[459] - 2022年和2021年12月31日，权益性证券分别为2110万美元和2320万美元[460] - 2022年、2021年和2020年，权益性证券的净（损失）收益分别为 - 3061千美元、554千美元和528千美元[461] - 2022年和2021年12月31日，可供出售证券的公允价值分别为1,399,154千美元和1,571,148千美元[462] - 2022年和2021年12月31日，可供出售证券的应计利息分别为360万美元和300万美元[462] - 2022年12月31日，可供出售受损证券总数为173项，公允价值总计13.96063亿美元，未实现损失总计1676.79万美元；2021年12月31日，可供出售受损证券总数为37项，公允价值总计12.11544亿美元，未实现损失总计213.96万美元[465] - 2022年12月31日，持有至到期证券摊销成本总计17.0512亿美元，未实现收益72.9万美元，未实现损失1811.39万美元，公允价值总计15.2471亿美元；2021年12月31日，摊销成本总计10.66818亿美元，未实现收益124.74万美元，未实现损失151.59万美元，公允价值总计10.64133亿美元[468] - 2022年12月31日和2021年12月31日，持有至到期证券应计利息分别为440万美元和200万美元，计入合并资产负债表的其他资产[468] - 2022年和2021年，公司未对可供出售证券和持有至到期证券确认信用损失准备[465][468] - 2022年和2021年，公司没有出售持有至到期证券，因此未实现相关损益[469] - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司持有的所有持有至到期证券评级均为投资级或更高[470] - 美国政府机构证券、美国国债、机构抵押支持证券、机构抵押债务和小企业管理局集合证券市值下降归因于利率变化而非信用质量，且由美国政府或其机构隐性担保[466] - 州、县和市政证券市值下降归因于利率变化而非信用质量[470] - 集合信托优先证券组合包含一项低于投资级但表现良好的证券，未实现损失归因于当前经济和监管环境下信托优先市场的流动性不足[470] - 公司至少每季度监控一次持有至到期证券的信用评级[470] - 2022年12月31日，可供出售证券摊余成本总计1566779000美元，公允价值总计1399154000美元；持有至到期证券摊余成本总计1705120000美元，公允价值总计1524710000美元；两者合计摊余成本3271899000美元，公允价值2923864000美元[471] - 2022年12月31日，可赎回证券为2460万美元[471] - 2022年12月31日和2021年12月31日，为担保公共资金、信托存款、回购协议等而质押的证券账面价值分别为95980万美元和74060万美元[472] - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司对个别州、县或市的债务投资未超过股东权益的10%[472] 信用损失准备金情况 - 2022年末信用损失准备金余额为1.524亿美元，较上一年增加550万美元，增幅3.7%[477] - 2022、2021和2020年末，应计利息应收款余额分别为5080万美元、4370万美元和3600万美元[474] - 公司采用会计标准更新2016 - 13，使信用损失准备金减少110万美元[475] - 公司采用会计标准更新2016 - 13，将购买的信用受损贷款重新分类，使准备金增加120万美元[476] 贷款组合分类及评估 - 商业投资组合贷款类别包括工商业、商业房地产、商业建筑、小企业等[481] - 消费投资组合贷款类别包括住宅房地产、房屋净值、其他消费贷款等[481] - 商业投资组合采用10点信用风险评级系统评估风险[483] - 消费投资组合采用通过/违约风险评级系统，逾期90天以上为违约评级[485] - 公司对商业贷款进行持续评估和监测，较大贷款关系每年全面审查[484] - 公司保留独立贷款审查公司评估商业贷款组合信用质量，结果季度报告给审计委员会[484] 各业务线贷款组合数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，公司商业和工业贷款组合摊销成本余额为859,040千美元，其中“合格”类为815,128千美元[1] - 截至2022年12月31日，公司商业房地产贷款组合摊销成本余额为2,037,904千美元，其中“合格”类为1,833,099千美元[1] - 截至2022年12月31日，公司商业建筑贷款组合摊销成本余额为556,912千美元，其中“合格”类为504,932千美元[1] - 截至2022年12月31日，公司小企业贷款组合摊销成本余额为40,749千美元，其中“合格”类为39,434千美元[1] - 截至2022年12月31日，公司住宅房地产贷款组合摊销成本余额为567,189千美元，其中“合格”类为565,246千美元[1] - 截至2022年12月31日，公司房屋净值贷款组合摊销成本余额为748,294千美元，其中“