首次公开募股及私募情况 - 2020年12月15日公司完成首次公开募股,发行1725万个单位,每个单位10美元,总收益1.725亿美元,发行成本920万美元[115] - 首次公开募股同时,公司向赞助商私募717.5万份认股权证,每份1美元,收益720万美元[117] - 首次公开募股和私募完成后,1.76亿美元(每单位10.2美元)净收益存入信托账户[118] 业务合并相关 - 若2022年6月15日前未完成业务合并且股东未延长日期,公司将赎回公众股份并清算[119] - 2021年6月30日,公司与多方达成业务合并协议,交易对价约10.7亿美元[120][121] 财务资金状况 - 截至2021年6月30日,公司信托账户外有53.6万美元,营运资金56.1万美元[124] 公司亏损情况 - 2021年第二季度,公司净亏损1170万美元,包括55.2万美元的一般及行政成本等[128] - 2021年上半年,公司净亏损560万美元,包括77.3万美元的一般及行政成本等[129] 承销费用相关 - 承销商有权获得每单位0.2美元(总计345万美元)的承销折扣,还支付170万美元报销公司费用[131] - 若完成初始业务合并,公司需向承销商支付每单位0.4美元(总计690万美元)的递延承销佣金[132] 股份赎回情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日,分别有14,108,010股和14,654,852股A类普通股可能按赎回金额赎回,作为临时权益列示[138] 认股权证相关 - 公开发行(包括超额配售完成)和私募认股权证可购买公司15,800,000股A类普通股,因行使认股权证和权利转换为普通股取决于未来事件,未纳入稀释每股收益计算[140] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用追溯调整法提前采用2020 - 06号会计准则更新,对财务状况、经营成果和现金流无影响[142] 表外安排情况 - 截至2021年6月30日,公司无S - K条例第303(a)(4)(ii)项定义的表外安排[144] 新兴成长公司相关 - 公司符合“新兴成长公司”条件,可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则,选择推迟采用,财务报表可能与非新兴成长公司不可比[145] - 新兴成长公司豁免规定适用期为IPO完成后五年或不再是新兴成长公司时止,以较早者为准[146] 市场及利率风险情况 - 截至2021年6月30日,公司无市场或利率风险,首次公开募股净收益投资于短期美国政府证券或货币市场基金,无重大利率风险敞口[147] 财务报告内部控制情况 - 截至2021年6月30日,公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效[150] - 2021年第二季度,公司财务报告内部控制除重大缺陷补救活动外无重大变化[153] - 公司计划在会计顾问协助下制定补救计划,投入资源改进财务报告内部控制[154]
Inspirato rporated(ISPO) - 2021 Q2 - Quarterly Report