公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年上半年总营收为13648.16亿日元，同比增长10%[19] - 2022年上半年总费用为12156.83亿日元，同比增长18%[19] - 2022年上半年税前收入为1643.46亿日元，同比下降26%[19] - 2022年上半年归属于欧力士公司股东的净利润为1217.76亿日元，同比下降17%[19] - 2022年上半年基本每股收益为102.52日元，同比下降15%；摊薄每股收益为102.40日元，同比下降15%[19] - 2022年上半年年化净资产收益率为7.4%，上年同期为9.5%；年化总资产收益率为1.68%，上年同期为2.14%[19] - 2022年上半年联营公司净收益权益为66.24亿日元，同比增长23%；子公司和联营公司出售收益及清算损失净额为85.89亿日元，同比增长33%[22] - 2022年上半年与2021年同期相比，总部门收入从849.88亿日元降至799.32亿日元，降幅6%；总部门费用从438.01亿日元增至626.48亿日元，增幅43%；部门利润从470.94亿日元降至215.96亿日元，降幅54%[57] - 截至2022年9月30日与3月31日相比，总部门资产从13641.42亿日元增至16243.16亿日元，增幅19%，其中分期付款贷款从71718.3亿日元增至86388.1亿日元，增幅20%[57] - 截至2022年9月30日与3月31日相比，公司总资产从1427067.2亿日元增至1478600.6亿日元，增幅4%；总负债从1089927.1亿日元增至1133382亿日元，增幅4%[64] - 公司股东权益较2022年3月31日余额增加3%至334481.2亿日元[67] - 2022年上半年经营活动产生的现金流量为262,902百万日元，低于上一财年同期的603,273百万日元[76] - 2022年上半年投资活动使用的现金流量为440,563百万日元，低于上一财年同期的446,478百万日元[76] - 2022年上半年融资活动产生的现金流量为96,042百万日元，而上一财年同期为现金流出76,204百万日元[76] - 2021年和2022年截至9月30日的六个月，公司总收入分别为1,241,534百万日元和1,364,816百万日元，净利润分别为152,719百万日元和125,609百万日元[88] - 2021年和2022年截至9月30日的三个月，公司总收入分别为632,721百万日元和707,003百万日元，净利润分别为82,119百万日元和61,321百万日元[89] - 2021年和2022年截至9月30日的六个月，公司综合收入分别为178,229百万日元和185,112百万日元[90] - 2021年和2022年截至9月30日的三个月，公司综合收入分别为91,386百万日元和77,328百万日元[90] - 2022年较2021年同期六个月，财务收入从137,191百万日元增至153,151百万日元，投资证券收益和股息从45,744百万日元降至 - 746百万日元[88] - 2022年较2021年同期三个月，财务收入从68,889百万日元增至79,308百万日元，投资证券收益和股息从21,615百万日元降至4,894百万日元[89] - 2022年较2021年同期六个月，其他综合收入从25,510百万日元增至59,503百万日元[90] - 2022年较2021年同期三个月，其他综合收入从9,267百万日元增至16,007百万日元[90] - 2021年上半年净收入为146.682亿日元，其他综合收入为24.828亿日元，综合收入总额为171.51亿日元[91] - 2022年上半年净收入为121.776亿日元，其他综合收入为50.055亿日元，综合收入总额为171.831亿日元[91] - 2021年上半年现金股息为65.307亿日元，2022年上半年为70.759亿日元[91] - 2021年上半年收购库存股使权益减少30.547亿日元，2022年上半年为33.151亿日元[91] - 2021年9月30日止三个月，公司股东权益总额为3208.499亿日元，2022年同期为3451.221亿日元[92] - 2021年6 - 9月净收入为152.719亿日元，2022年同期为125.609亿日元[93] - 2021年6 - 9月经营活动提供的净现金为603.273亿日元，2022年同期为262.902亿日元[93] - 2021年6 - 9月投资活动使用的净现金为446.478亿日元，2022年同期为440.563亿日元[93] - 2021年6 - 9月融资活动使用的净现金为76.204亿日元，2022年同期提供的净现金为96.042亿日元[93] - 2021年6 - 9月现金及现金等价物和受限现金净增加82.317亿日元，2022年同期净减少45.791亿日元[93] - 2021年6 - 9月折旧和摊销为164.237亿日元，2022年同期为167.284亿日元[93] - 2021年6 - 9月支付给公司股东的现金股息为52.438亿日元，2022年同期为55.704亿日元[93] - 2021年9月30日现金、现金等价物和受限现金期末余额为1161.892亿日元，2022年同期为1046.021亿日元[93] - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为10.30893亿日元，受限现金为1.30999亿日元，两者合计为11.61892亿日元；截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为9.25965亿日元，受限现金为1.20056亿日元，两者合计为10.46021亿日元[94] - 2021年和2022年截至9月30日的六个月有效所得税税率分别约为30.8%和23.6%，三个月分别约为32.0%和22.7%[167] 各业务线数据关键指标变化 - 企业金融服务与维护租赁业务板块2022年上半年利润为354.82亿日元，同比下降23%；资产为14762.43亿日元，较上财年末下降3%[28][29] - 私募股权投资与特许经营业务板块2022年上半年收入为2508.73亿日元，同比增长31%；利润为39.05亿日元，同比增长142%[26] - 环境与能源业务板块2022年上半年收入为1109.14亿日元，同比增长74%；利润为105.82亿日元，同比增长11%[26] - 房地产板块利润同比下降18%至189.49亿日元，主要因经营租赁房地产销售致收入减少及子公司商品和房地产销售下降[32] - 房地产板块资产总计9078.59亿日元，与上财年末基本持平，经营租赁投资减少抵消了存货增加的影响[33] - 私募股权和特许权板块利润同比增长142%至39.05亿日元，得益于关西三个机场联营公司净亏损减少[36] - 私募股权和特许权板块资产较上财年末增长5%至3700.91亿日元，因收购子公司致投资证券、商誉和无形资产增加[37] - 环境与能源板块利润同比增长11%至105.82亿日元，源于西班牙可再生能源业务子公司的利润贡献[40] - 环境与能源板块资产较上财年末增长10%至7729.44亿日元，主要因联营公司投资、设施运营物业预付款和设施运营物业增加[40] - 房地产板块半年总营收从2021年的2025.14亿日元降至2022年的1904.87亿日元，降幅6%[34] - 私募股权和特许权板块半年总营收从2021年的1921.50亿日元增至2022年的2508.73亿日元，增幅31%[38] - 环境与能源板块半年总营收从2021年的638.98亿日元增至2022年的1109.14亿日元，增幅74%[41] - 房地产板块半年总费用从2021年的1804.33亿日元降至2022年的1719.40亿日元，降幅5%[34] - 寿险业务板块利润同比下降60%至13007亿日元，主要因赔付增加致成本上升[43] - 寿险业务板块资产较上财年末下降1%至2052684亿日元，源于证券投资减少[44] - 寿险业务半年内总营收从235088亿日元增至265870亿日元，增幅13%[45] - 银行和信贷业务板块利润同比下降27%至15215亿日元，因无投资证券收益和股息且广告费用增加[47] - 银行和信贷业务板块资产总计2677388亿日元，与上财年末基本持平[48] - 飞机和船舶业务板块利润较上年同期增加10280亿日元至10649亿日元，因联营公司净收入和经营租赁收入增加[51] - 飞机和船舶业务板块资产较上财年末增长10%至752565亿日元，主要因联营公司投资增加[52] - 飞机和船舶业务半年内总营收从17748亿日元增至28496亿日元，增幅61%[53] - ORIX USA业务板块利润同比下降54%至21596亿日元，主要因无上年同期投资证券收益和股息[55] - ORIX USA业务板块资产较上财年末增长19%至1624316亿日元，主要因外汇影响[56] - ORIX欧洲部门利润较上一财年同期下降42%至164.19亿日元，部门资产较上一财年末增加2%至40946.3亿日元[59] - 亚洲和澳大利亚部门利润较上一财年同期增加21%至241.48亿日元，部门资产较上一财年末增加7%至139909.4亿日元[62] - 2022年上半年与2021年同期相比，亚洲和澳大利亚地区金融收入从226.28亿日元增至290.25亿日元，增幅28%；投资证券收益和股息从35.3亿日元降至11.58亿日元，降幅67%[63] - 截至2022年9月30日与3月31日相比，亚洲和澳大利亚地区净租赁投资从40504.3亿日元增至45016.5亿日元，增幅11%；分期付款贷款从32199.4亿日元降至31388.3亿日元，降幅3%[63] 公司资金与债务情况 - 公司制定资金政策以维持和改善采购稳定性、降低流动性风险，包括多元化采购方式、延长借款期限、发行长期债券等[68] - 公司持续密切关注新冠疫情、俄乌危机、全球通胀上升和利息成本增加对ORIX集团流动性和资本资源的影响[69] - 截至2022年9月30日，公司合并基础上的短期和长期债务及存款的总资金为7,662,680百万日元[70] - 截至2022年9月30日，短期债务为461,673百万日元，占短期和长期债务总额（不包括存款）的9%[71] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物和承诺信贷额度未使用金额之和为1,483,169百万日元[72] - 截至2022年9月30日，长期债务余额为4,948,712百万日元，占短期和长期债务总额（不包括存款）的91%[73] - 截至2022年9月30日，存款为2,252,295百万日元[74] - 截至2022年9月30日，现金、现金等价物和受限现金较2022年3月31日减少45,791百万日元至1,046,021百万日元[75] - 2022年9月30日较2022年3月31日，短期债务从439,639百万日元增至461,673百万日元，长期债务从4,427,046百万日元增至4,948,712百万日元[87] 公司会计政策与核算方法 - 公司及其子公司编制合并财务报表时遵循美国公认会计原则（U.S. GAAP）[95] - 美国公认会计原则（U.S. GAAP）与日本公认会计原则（Japanese GAAP）在初始直接成本、信贷损失准备等多个方面存在显著差异[98] - 合并财务报表包括公司及其所有子公司的账户，主要受益的可变利益实体（VIEs）也包含在内[125] - 对拥有20% - 50%所有权或有重大影响能力的联营公司投资采用权益法核算[127] - 编制符合公认会计原则的合并财务报表需要管理层进行估计和假设，公司确定了十个对财务报表特别关键的估计领域[132] - 公司及其子公司以功能货币记录会计账目，外币交易按交易日期汇率记录，外币货币性资产和负债按财年末汇率记录[134] - 海外子公司和联营公司财务报表按财年末汇率将资产和负债换算为日元，收入和费用按财年平均汇率换算[135] - 公司及其子公司仅从与客户的合同中确认收入，按反映预期有权获得的对价金额确认[136] - 融资收入主要包括融资租赁、分期贷款和财务担保的收入[138] - 过去逾期30天以上的租赁净投资和分期贷款为逾期融资应收款，逾期90天以上或管理层认为收回存疑时暂停计提收入[142] - 担保初始时，按公允价值确认为负债，公司主要在担保期内按系统合理方法摊销确认收入[141] - 分期贷款利息收入按应计制确认，特定直接贷款发起成本净额递延并在合同期