公司发展历程 - 公司成立于2006年2月，原名PayPerPost, Inc.，2011年5月在 Nevada 州上市，2018年8月20日更名为IZEA Worldwide, Inc.[80] - 公司自2006年成立以来完成超380万笔影响者和内容营销交易[28] - 2009年起公司在工程资源和产品开发上投入超2820万美元[40] - 2015年1月公司收购Ebyline，2016年7月收购ZenContent，2018年7月收购TapInfluence [15] - 2016年3月公司成立加拿大子公司IZEA Canada，2020年3月推出BrandGraph，11月推出Shake [15,22,23] - 2017年12月、2019年12月和2020年12月，ZenContent、Ebyline和TapInfluence分别并入公司 [15] - 2019年公司将TapInfluence平台用户迁移至IZEAx，2020年3月停用该平台 [26] - 2019年12月公司将Ebyline剩余客户迁移至IZEAx并解散该实体 [24] - 2019年4月发布IZEAx 3.0版本，年底几乎所有Ebyline和TapInfluence的客户和创作者迁移至IZEAx平台[104] - 2020年疫情期间Shake和BrandGraph正式推出，公司仍在为其建立客户群的早期阶段[105] 公司运营与管理 - 2020年3月16日起公司所有员工远程工作 [16] - 2020年3月16日起，公司要求所有员工在家工作，并于4月30日总部和加拿大总部租约到期后未续租，全年各共享办公设施租约到期后也未续租[87][91] - 公司执行办公室位于佛罗里达州温特帕克，电话为(407) 674 - 6911，公司网站为https://izea.com，美国证券交易委员会报告可在公司网站或https://www.sec.gov获取[81] - 公司使用社交媒体与订阅者和公众沟通，重要信息会在SEC网站、投资者关系网站和新闻稿中发布，也鼓励关注社交媒体账号[82] - 公司通过软件+服务模式满足不同客户需求以加速收入增长 [38,39] - 公司制定平台服务条款，要求披露营销商与创作者的赞助关系，创作者可自由选择发布的赞助内容，鼓励创作者表达真实观点，平台不隐瞒营销商和创作者身份，营销商可在发布前审查内容，对违规行为零容忍[71][72][73][74][75][76] - 公司平台用户传播的通信和消息需遵守2003年《反垃圾邮件法案》要求[77] - 2020年公司实施临时薪资和工资削减，平均降幅20%，首席执行官和首席运营官基本工资降21% [273] 公司业务数据 - 截至2020年12月31日，IZEAx拥有超93.7万个用户账户，关联超104万个社交媒体账户，创作者粉丝和关注者约达96亿[41] - 2020年和2019年管理服务收入分别占公司总收入的约87%和81%，SaaS服务收入分别占约13%和19%[51] - 2020年有一个客户占公司收入的12%，2019年无客户占比超10%；2020年和2019年加拿大客户收入分别约为110万美元（6%）和160万美元（8%）[53] - 2020年末有1个客户占公司收入的12%，2019年无客户占比超10%[285] - 2020和2019年末无客户占公司应收账款总额超10%[285] - 公司历史上有5个主要收入来源，2019年12月后无遗留工作流费用收入[297] 公司财务数据关键指标变化 - 2020年和2019年产品开发费用分别约为380万美元和420万美元，计入一般及行政费用[56] - 2020年和2019年公司资产负债表中资本化的软件开发成本分别为363,793美元和590,549美元[57] - 截至2020年12月31日，公司累计亏损达70634776美元，2020年全年净亏损10250007美元，其中运营亏损10233703美元[86] - 2020年，因新冠疫情导致预计收入减少、市值低于账面价值等触发事件，公司对商誉进行了临时评估，并在截至12月31日的十二个月内记录了430万美元的商誉减值[92] - 截至2020年12月31日，公司商誉达400万美元，全年商誉减值430万美元[251] - 2020年12月31日现金及现金等价物为3304.5225万美元，2019年为588.4629万美元[257] - 2020年应收账款净额为520.7205万美元，2019年为559.6719万美元[257] - 2020年总负债为1296.5711万美元，2019年为1022.6338万美元[257] - 2020年股东权益总额为3178.636万美元，2019年为1371.8023万美元[257] - 2020年全年营收为1832.9555万美元，2019年为1895.5672万美元[260] - 2020年总成本和费用为2856.3258万美元，2019年为2612.3376万美元[260] - 2020年净亏损为1025.0007万美元，2019年为729.012万美元[260] - 2020年加权平均流通普通股为4128.9705万股，2019年为2551.6573万股[260] - 2020年基本和摊薄后每股亏损为0.25美元，2019年为0.29美元[260] - 2020年净亏损1025.0007万美元，2019年为729.012万美元[266] - 2020年经营活动净现金使用量为209.5651万美元，2019年为291.4114万美元[266] - 2020年投资活动净现金使用量为35.4407万美元，2019年为67.935万美元[266] - 2020年融资活动净现金提供量为2961.0654万美元，2019年为750.969万美元[266] - 2020年末现金及现金等价物为3304.5225万美元，2019年末为588.4629万美元[266] - 2020年利息支付为4.729万美元，2019年为39.3584万美元[266] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，银行存款超过FDIC保险限额的余额分别约为3140万美元和410万美元[283] - 2020年12月31日贸易应收款为514.8213万美元，未开票应收款为5.8992万美元；2019年12月31日分别为510.6314万美元和49.0405万美元[284] - 2020年和2019年12月31日，可疑账户准备金分别为15.5万美元和14.5万美元，坏账费用均低于收入的1% [284] - 2019年公司记录的减值费用为418,099美元，2020年收购无形资产无减值费用[293] 公司人员情况 - 截至2020年12月31日，公司共有107名员工，其中104名为全职员工，包括46名销售和营销人员、19名活动执行人员、29名技术和开发人员以及10名行政和财务人员[79] 公司面临的风险 - 公司面临多种风险，包括历史净亏损、新冠疫情影响、无形资产减值、会计估计复杂性等，可能对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[84][86][87][92][93] - 公司会计处理复杂，收入确认受多种因素影响，可能导致收入大幅波动，增加财务报告难度和错误风险[94] - 公司收购带来购买会计要求、人员系统整合等复杂性，业务发展和会计准则变化会加剧这些问题[95] - 公司未依赖专利保护技术，面临竞争对手模仿、软件盗版、知识产权侵权诉讼等风险[96][98] - 影响者和内容营销市场竞争激烈，企业软件部门也易受新进入者挑战，可能导致收入和利润下降[100][101] - 公司平台可能无法获得足够市场认可，若用户不认可平台价值，可能影响客户留存和获取[104][105] - 公司依赖第三方社交媒体平台和互联网接入，平台条款、成本、可用性变化或网络服务受干扰会影响业务[110][111] - 公司面临外汇汇率波动、新税收政策等风险，可能导致意外损失和业务成本增加[112][113] - 未遵守GDPR可能面临最高2000万欧元或全球年收入4%的罚款[118] - 公司面临政府监管和法律不确定性，或减少产品服务需求、增加经营成本[115] - 网红营销业务面临口碑广告和代言相关风险，可能导致收入减少和运营成本增加[116] - 未能遵守隐私法律法规或其扩张，会对公司业务产生不利影响[118] - 维护和提升品牌需大量投资，若失败会对公司业务和财务状况产生重大不利影响[120] - 平台和应用服务中断可能导致创作者或营销商流失，影响公司运营和财务状况[121] - 安全措施被破坏会使平台被认为不安全，导致营销商和创作者减少使用服务，公司面临法律和财务风险[123] - 技术平台存在缺陷可能需暂停服务，损害公司业务和声誉[124] - 未能检测点击欺诈会使营销商和广告合作伙伴失去信心，导致业务受损[126] - 失去关键人员或无法吸引和留住合格人员，会影响公司业务管理和目标实现[129] 公司上市相关情况 - 公司需满足纳斯达克最低收盘价1美元/股的持续上市要求，2020年11月12日收到通知，此前30个连续工作日收盘价低于1美元/股，有180个日历日（至2021年5月11日）恢复合规，2021年1月6日已恢复合规[133][134][135] - 截至2021年3月26日，公司已发行和流通的普通股为59129390股，包括37620股未归属受限股，未行使的股票期权可购买1742303股普通股，平均行权价为2.55美元/股，未归属受限股单位为569934股，内在价值为2308233美元[139] - 截至2021年3月26日，公司根据相关激励计划预留股份，可发行股票期权、受限股或其他奖励，以购买或获得最多3651597股（2011年5月股权计划）、4375股（2011年8月股权计划）和395613股（2014年员工股票购买计划）普通股[140] - 2020年1月1日至12月31日，公司普通股收盘价从2020年3月18日的低点0.13美元到2020年6月11日的高点2.82美元，平均日交易量为670万股；2021年1月25日，股价盘中涨至7.45美元/股，交易量为25323000股；2021年1月收盘价平均为3.65美元，平均日交易量为890万股；2021年2月收盘价平均为4.70美元，平均日交易量为400万股[144] 公司知识产权情况 - 截至2020年12月31日，公司拥有54个商标（美国37个国内商标注册和国际注册17个外国注册），美国有4个待申请，当年放弃8个美国闲置商标，拥有约339个域名[63] 法律法规相关情况 - 欧盟《通用数据保护条例》（GDPR）生效，罚款最高可达全球年收入的4%或2000万欧元（取较大值）[66] - 2018年巴西通过类似GDPR的法律，其他国家也在考虑制定类似法律[66] - 弗吉尼亚州《消费者数据保护法》（CDPA）和《2020年加州隐私权利与执法法》（CPRA）将于2023年1月1日生效[66] - 美国国会正在考虑实施国家隐私法[66] - 2015年FCC发布网络中立性命令，2017年12月FCC投票推翻该命令，美国互联网服务提供商可能影响公司产品或服务使用[111] 公司会计政策与处理 - 公司收购的可辨认无形资产摊销期为12至60个月[292] - 软件等开发成本在软件或功能首次发布后按直线法在5年估计使用寿命内摊销[294] - 2019年1月1日起采用新租赁准则，租期超12个月需在资产负债表记录使用权资产和负债[296] - 公司按ASC 606的五步模型确认收入[298] - 公司每年10月1日进行商誉年度减值测试，2020年3月因疫情进行了临时评估[290] - 2019年第三季度采用新商誉减值测试方法，采用时财务报表无变化[291] 公司战略与机遇 - 公司认为解决当前效率和可衡量成功方面的挑战是重大机遇 [33] - 公司自成立以来一直亏损，2019 - 2020年收入同比下降，若年收入不增加，可能需额外融资，通过与National Securities Corporation的销售协议，可出售总发行价高达3500万美元的普通股[137]