内部财务报告控制 - 公司管理层评估了公司截至2023年6月30日的内部财务报告控制的有效性，并根据COSO框架认定公司的内部财务报告控制是有效的[186][187] - 公司管理层负责建立和维护充分的内部财务报告控制系统，以确保财务报告的可靠性和财务报表的编制符合美国公认会计准则[183][184] - 公司管理层认为，由于内部控制系统存在固有局限性，可能会发生由于错误或舞弊而导致的重大错报，即使内部控制系统有效也只能提供合理保证[185] - 公司管理层确认截至2023年6月30日止季度内部财务报告控制未发生重大变化[190] 审计委员会 - 公司董事会下设审计委员会，负责监督公司的财务报告和内部控制[194] 内部控制审计 - 公司未包括注册会计师对内部财务报告控制的审计报告，因为公司不属于"大型加速递交企业"或"加速递交企业"[188]