核心观点 - 美国货币监理署已正式终止了与肯塔基第一联邦储蓄银行于2024年8月13日签订的书面协议 标志着该银行不再处于“困境状况” 资本要求限制也已解除 管理层对此结果表示满意 [1][2] 监管协议终止详情 - 美国货币监理署作为肯塔基第一联邦储蓄银行的主要监管机构 于2026年2月19日发布通知 终止了始于2024年8月13日的正式书面协议 [1] - 协议在不到20个月内被终止 银行首席执行官对监管机构的及时认可及团队的努力工作表示赞赏 [2] - 协议终止后 该银行根据12 C.F.R. § 5.51(c)(7)(ii)不再被视为处于“困境状况” 并根据12 C.F.R. § 5.3成为“合格的储蓄协会” [2] - 此前与协议同时施加的个别最低资本要求将不再强制执行 但银行的资本水平已经并持续超过该要求 [2] 公司基本情况 - 肯塔基第一联邦银行控股公司是First Federal Savings and Loan Association of Hazard及First Federal Savings Bank of Kentucky的母公司 [1][4] - 旗下银行网点分布：Hazard设有1个网点 Frankfort设有3个网点 Danville设有2个网点 Lancaster设有1个网点 [4] - 公司股票在纳斯达克市场交易 代码为KFFB [4] - 截至2025年12月31日 公司已发行股份约8,086,715股 其中约58.5%由First Federal MHC持有 [4]

收入和利润（同比环比） - 2025财年第二季度（截至12月31日的三个月）净利息收入为265.6万美元，同比增长30.3%[11] - 2025财年上半年（截至12月31日的六个月）净收入为64.8万美元，而去年同期净亏损为2000美元[11] - 2025财年上半年净收入为64.8万美元，而2024财年同期净亏损为2000美元[22] - 公司2025财年第二季度净收入为648,000美元，基本和稀释后每股收益为0.08美元[41] - 公司2025财年第一季度净收入为304,000美元，基本和稀释后每股收益为0.04美元[41] - 2025年六个月期间净收入为64.8万美元，摊薄每股收益0.08美元，较2024年同期的净亏损2000美元增加65万美元[138] - 2025年六个月期间净利息收入为520万美元，同比增长130万美元或32.1%[139] - 2025年三个月期间净收入为30.4万美元，摊薄每股收益0.04美元，同比增长29.1万美元[146] - 2025年三个月期间净利息收入为260万美元，同比增长61.8万美元或30.3%[147] 成本和费用（同比环比） - 2025财年上半年总利息支出为506.8万美元，同比下降7.8%[11] - 2025财年上半年非利息支出为462.7万美元，同比增长9.8%，其中数据处理费用增长66.4%至45.1万美元[11] - 2025财上半年支付存款和借款利息的现金为506.8万美元[23] - 2025年六个月期间平均付息负债成本为3.28%，同比下降26个基点[139] - 2025年六个月期间非利息支出为460万美元，同比增长41.2万美元或9.8%[144] - 2025年三个月期间平均付息负债成本为3.27%，同比下降26个基点[148][150] 资产与贷款表现 - 截至2025年12月31日，总资产为3.75278亿美元，较2025年6月30日的3.71211亿美元增长1.1%[9] - 截至2025年12月31日，贷款净额为3.29829亿美元，较2025年6月30日增长0.8%[9] - 截至2025年12月31日，贷款总额为33.2005亿美元，较2025年6月30日的32.9418亿美元增长0.8%[79][80] - 截至2025年12月31日，贷款总额为3.25亿美元，其中住宅房地产贷款（一至四户家庭）占比最高，达2.51亿美元，占总贷款组合的77.2%[84][86] - 截至2025年6月30日，贷款总额为3.25亿美元（325,481千美元），其中一至四户住宅房地产贷款占比最高，为2.51亿美元（251,338千美元），占总贷款的77.2%[88][90] - 截至2025年12月31日，贷款总额为3.25069亿美元，其中正常类（Pass）贷款3.25069亿美元，关注类（Special Mention）66.1万美元，次级类（Substandard）627.5万美元，可疑类（Doubtful）为0美元[92] - 与2025年6月30日相比，贷款总额从3.2266亿美元微增至3.25069亿美元，次级类贷款从608.6万美元增至627.5万美元[92] - 公司总资产从2025年6月30日至12月31日增加410万美元至3.753亿美元，增幅1.1%[124] - 贷款总额增加230万美元至3.305亿美元，增幅0.8%[127] 存款与负债表现 - 截至2025年12月31日，存款总额为2.73194亿美元，较2025年6月30日下降1.6%[9] - 截至2025年12月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款的账面价值为5144.8万美元，公允价值为5149.5万美元[102] - 储蓄存款减少510万美元至4350万美元，降幅10.5%[134] - 大额存单减少12.3万美元至约3.84亿美元，降幅0.1%，其中经纪存单减少560万美元，零售存单增加550万美元[134] - 联邦住房贷款银行预付款增加870万美元至5140万美元，增幅20.3%[133] 利息收入与净息差 - 2025财年上半年总利息收入为1022.8万美元，同比增长8.8%[11] - 截至2025年12月31日六个月，净利差为2.37%，净息差为2.85%，较上年同期的1.63%和2.15%显著改善[120] - 截至2025年12月31日三个月，净利差为2.45%，净息差为2.94%，较上年同期的1.75%和2.25%显著改善[122] - 2025年六个月期间平均生息资产收益率为5.65%，同比上升48个基点；平均付息负债成本为3.28%，同比下降26个基点[139] - 2025年六个月期间净息差为2.37%，较上年同期的1.63%上升74个基点[141] - 2025年三个月期间平均生息资产收益率为5.72%，同比上升44个基点；平均付息负债成本为3.27%，同比下降26个基点[148][150] - 2025年三个月期间净息差为2.45%，较上年同期的1.75%上升70个基点[151] 贷款信用质量与准备金 - 公司2025年12月31日贷款信用损失备抵为217.6万美元，与2025年6月30日的217.0万美元基本持平[50] - 截至2025年12月31日，公司贷款损失准备金总额为217.6万美元，较2025年9月30日的217万美元略有增加[69] - 2025年下半年，公司为贷款损失计提了1万美元的拨备，同时核销了4千美元贷款，无回收款项[69] - 在住宅房地产贷款中，一到四户家庭贷款的准备金余额最大，为163.4万美元，较上季度减少5.6万美元[69] - 多户住宅贷款的准备金在2025年下半年增加9千美元至9.5万美元[69] - 住宅建筑贷款的准备金在2025年下半年显著增加3.7万美元至10.7万美元[69] - 非住宅房地产贷款的准备金在2025年下半年增加1.3万美元至24.3万美元[69] - 与2024年同期相比，2025年下半年住宅建筑贷款的拨备方向发生逆转，从回收33千美元变为计提37千美元[69][70] - 截至2025年12月31日，贷款损失准备金总额为217.6万美元，较2025年9月30日的216.6万美元净增1万美元[71] - 2025年第四季度，单户住宅贷款损失准备金减少2.9万美元，而建筑贷款准备金增加2.3万美元[71] - 2025年第四季度，消费类房屋净值贷款损失准备金增加6万美元，而2024年同期则大幅增加48万美元[71][72] - 贷款损失拨备覆盖率为92.7%（2025年12月31日），较2025年6月30日的54.1%大幅提升[128] 不良与逾期贷款 - 截至2025年12月31日，非应计贷款和逾期超过89天但仍计息的贷款总额为204.6万美元，较2025年6月30日的327.3万美元显著下降37.5%[77] - 截至2025年12月31日，逾期贷款总额为647.9万美元，占总贷款余额33.2005亿美元的1.95%[79] - 截至2025年12月31日，单户住宅贷款逾期90天或以上的金额为148.7万美元，较2025年6月30日的100万美元增长48.7%[79][80] - 截至2025年12月31日，处于止赎流程中的单户住宅贷款总额为38.4万美元，较2025年6月30日的21.3万美元增长80.3%[78] - 截至2025年12月31日，被单独评估为减值的抵押依赖贷款的摊销成本基础为156.9万美元，较2025年6月30日的278.3万美元下降43.6%[74][76] - 截至2025年12月31日，非住宅房地产的非应计贷款为5.6万美元，较2025年6月30日的92.7万美元大幅下降94.0%[77] - 不良贷款从2025年6月30日的390万美元（占总贷款1.2%）降至12月31日的240万美元（占总贷款0.7%）[128] 贷款组合构成与信用评级 - 公司2025财年第二季度贷款总额为3.32005亿美元，其中一至四户家庭住宅房地产贷款为2.50748亿美元[50] - 贷款组合整体信用质量良好，“通过”评级的贷款占绝大部分，总额为3.18亿美元，占贷款总额的97.8%[84][86] - 存在信用风险的贷款（包括关注、次级、可疑类）总额为710万美元，占贷款总额的2.2%[84][86] - 住宅房地产（一至四户家庭）贷款中，次级贷款为512.3万美元，占该类贷款总额的2.0%[84] - 非住宅房地产贷款总额为3274.4万美元，其中关注类贷款为57.3万美元，次级贷款为57.8万美元[86] - 本期总冲销额极低，仅在住宅房地产（一至四户家庭）贷款中有4000美元的冲销[84] - 循环贷款（房屋净值贷款）总额为1627.0万美元，全部为“通过”评级[86] - 建筑贷款总额为1070.4万美元，其中次级贷款为12.7万美元，占该类贷款的1.2%[84] - 无担保贷款总额为514万美元，其中次级贷款为12.5万美元，占该类贷款的24.3%[87] - 多户住宅贷款总额为1497.5万美元，其中关注类贷款为24.1万美元，占该类贷款的1.6%[84] - 贷款组合整体信用质量良好，“正常”（Pass）类贷款总额为3.19亿美元（319,117千美元），占贷款总额的98.1%[88][90][91] - 关注类贷款（Special Mention）总额为67.2万美元（672千美元），仅占贷款总额的0.2%[88][90] - 不良贷款（Substandard）总额为579.6万美元（5,796千美元），占贷款总额的1.8%，主要集中于一至四户住宅房地产（470.9万美元）和非住宅房地产（92.7万美元）[88][90][91] - 所有贷款类别在当期均未发生总冲销（Gross Charge-offs）[88][90][91] - 循环贷款（Revolving Loans）总额为1464.3万美元（14,643千美元），全部为房屋净值贷款（Home Equity），且均为“正常”类[90] - 非住宅房地产贷款总额为3169.8万美元（31,698千美元），其中“正常”类为3019.5万美元（30,195千美元），占比95.3%[90] - 2025年新发放的定期贷款（Term Loans）总额为4044.7万美元（40,447千美元），占贷款总额的12.4%[88][90][91] - 2021年及更早发放的贷款（Prior）总额为7821.1万美元（78,211千美元），占贷款总额的24.0%，其中一至四户住宅房地产贷款占该部分贷款的80.5%[88][90] - 汽车贷款和无抵押贷款规模较小，分别为13.4万美元（134千美元）和75.1万美元（751千美元），合计仅占总贷款的0.3%[90][91] 投资证券 - 截至2025年12月31日，公司可供出售证券的未实现损失为94,000美元，占其总债务证券的65.3%[44][45] - 截至2025年6月30日，公司可供出售证券的未实现损失为193,000美元，占其总债务证券的88.8%[44][47] - 截至2025年12月31日，公司可供出售证券的摊余成本为736.7万美元，公允价值为727.3万美元[45] - 截至2025年6月30日，公司可供出售证券的摊余成本为870万美元，公允价值为850.7万美元[47] - 截至2025年12月31日，公司持有至到期证券的摊余成本为9.3万美元，未实现损失为4,000美元，公允价值为8.9万美元[46] - 截至2025年12月31日，可供出售证券的公允价值为1118.5万美元，全部归类为第二层级（Level 2）[98][99] - 截至2025年12月31日的六个月内，其他综合收益（OCI）因可供出售证券未实现持有收益增加84万美元，期末累计其他综合收益余额为负61万美元[103] 公允价值计量 - 截至2025年12月31日，贷款净额（Loans receivable – net）的账面价值为3.29829亿美元，其公允价值估计为3.26635亿美元，归类为第三层级（Level 3）[102] - 截至2025年12月31日，存款（Deposits）的账面价值为2.73194亿美元，其公允价值为2.73234亿美元，其中7374.2万美元归类为第一层级，1.99492亿美元归类为第二层级[102] 购买信用受损贷款 - 公司持有的购买信用受损贷款（PCI Loans）净额在2025年12月31日和2025年6月30日均为13.1万美元和13.4万美元，相关可吸收收益率（Accretable Yield）在此期间分别减少了1.6万美元和3.3万美元[93] - 公司在截至2025年6月30日的财年及截至2025年12月31日的六个月内，未对上述购买信用受损贷款增加或转回任何信贷损失准备[94] 资本充足率与监管要求 - 根据与OCC的正式书面协议，公司被认定为“陷入困境状态”，并被要求维持最低资本比率：普通股一级资本比率至少9.0%，一级资本比率至少11.0%，总资本比率至少12.0%，杠杆比率至少9.0%[104] - 截至2025年12月31日，First Federal of Kentucky的普通股一级资本比率为13.99%，一级资本比率为13.99%，总资本比率为14.76%，杠杆比率为10.37%[114] - 根据OCC的IMCRs要求，First Federal of Kentucky需维持的最低资本比率分别为：普通股一级资本比率至少9.0%，一级资本比率至少11.0%，总资本比率至少12.0%，杠杆比率至少9.0%[114] 利率风险敏感性 - 在利率突然且持续下降100个基点和200个基点的情况下，公司截至2025年12月31日的经济权益价值预计将分别增加约4.1%和0.6%[118] 管理层与公司治理 - 公司于2025年10月2日任命R. Clay Hulette为首席执行官，并于2025年12月10日获得监管无异议批准[113] - First Federal of Kentucky需成立一个至少由三名董事组成的合规委员会，以监督其遵守协议条款并提交季度评估报告[106][117] - First Federal of Kentucky需向OCC提交、采纳并实施一份可接受的修订版三年期书面战略计划，涵盖风险状况、资产负债表结构、融资结构、利率风险、流动性、资本充足率、盈利表现以及资产和核心存款增长目标[106][117] - First Federal of Kentucky需采纳修订版书面流动性风险管理计划，强调现金流预测、多元化融资来源、高流动性资产缓冲、稳健的流动性压力测试情景分析和正式的应急融资计划[106][117] - First Federal of Kentucky需采纳修订版书面利率风险计划，包括识别、衡量、监测和控制利率风险的风险管理系统[106][117] - 公司认为截至申报日，First Federal of Kentucky已解决导致与OCC签订协议的问题[107][115] 业务模式与风险 - 公司的经营业绩主要依赖于净利息收入，即贷款和证券收入与存款及借款利息成本之间的差额[111] - 公司对贷款价值比设定了上限：非自住一到四户房产贷款最高为80%，自住房产贷款通过特定项目最高可达90%或97%[59][60] - 多户住宅、非住宅房地产及建筑贷款的期限通常不超过25年，且贷款价值比不超过80%[61][62][63] - 公司对超过5万美元的不良贷款通常需要获取新的评估或资产估值[55] 现金流表现 - 2025财年上半年经营活动产生的净现金为14.7万美元，较2024财年同期的4万美元有所增长[22] - 2025财年上半年投资活动净现金流出为366万美元，而2024财年同期为净现金流入363.2万美元[22] - 2025财年上半年筹资活动净现金流入为370.5万美元，而2024财年同期为净现金流出98.3万美元[22] - 期末现金及现金等价物为1967.2万美元，较期初的1948万美元略有增加[22] - 2025财年上半年用于购买可供出售证券的现金为240.5万美元[22] - 2025财年上半年来自联邦住房贷款银行预付款的现金流入为2710.2万美元[22] - 2025财年上半年偿还联邦住房贷款银行预付款的现金流出为1841.4万美元[22] 股东权益 - 截至2025年12月31日，股东权益为4910.1万美元，较2025年6月30日增长1.5%[9] - 截至2024年

财务数据关键指标变化：净利润 - 2025年第四季度净利润为30.4万美元或每股摊薄收益0.04美元，较2024年同期的1.3万美元大幅增长29.1万美元[2] - 截至2025年12月31日的六个月，净利润为64.8万美元或每股0.08美元，较上年同期的净亏损2000美元增长65万美元[2] 财务数据关键指标变化：净利息收入 - 2025年第四季度净利息收入为270万美元，同比增长61.8万美元或30.3%，主要得益于利息收入增长39.2万美元（8.2%）至520万美元，以及利息支出减少22.6万美元（8.2%）至250万美元[3] - 六个月期间净利息收入为520万美元，同比增长130万美元或32.1%，得益于利息收入增长82.5万美元（8.8%）至1020万美元，及利息支出减少42.8万美元（7.8%）至510万美元[8] 财务数据关键指标变化：生息资产与付息负债 - 2025年第四季度生息资产平均收益率上升48个基点至5.76%，而生息资产平均余额下降280万美元或0.8%至3.595亿美元[4] - 2025年第四季度付息负债平均余额下降290万美元或0.9%至3.082亿美元，平均支付利率下降26个基点至3.27%[4] 成本和费用：非利息支出 - 2025年第四季度非利息支出增长22万美元或10.0%至240万美元，主要因数据处理费用激增11.8万美元（110.3%）及员工薪酬福利增长10万美元（8.3%）[6] 其他财务数据：资产与负债 - 截至2025年12月31日，总资产为3.75278亿美元，较2025年6月30日增长410万美元或1.1%，主要受贷款净额增长260万美元（0.8%）及投资证券增长140万美元（14.2%）推动[9][13] - 截至2025年12月31日，存款总额为2.73194亿美元，较2025年6月30日减少440万美元或1.6%；FHLB预付款增长870万美元或20.3%至5140万美元以支持资产增长[9][13] 其他财务数据：股东权益 - 截至2025年12月31日，每股账面价值为6.07美元，股东权益增长73.2万美元或1.5%至4910万美元[10][13]

盘前交易概况 - 美国东部时间周一上午8:04 盘前交易活跃 多只股票出现显著价格波动 为开盘前发现潜在机会提供了信号 [1] - 对于活跃交易者而言 盘前交易有助于提前识别潜在的突破、反转或剧烈价格波动 这些早期动向通常预示着常规交易时段可能延续的势头 [1] 盘前涨幅居前股票 - Cemtrex Inc (CETX) 股价上涨284% 报11.79美元 [3] - Treasure Global Inc (TGL) 股价上涨135% 报59.83美元 [3] - Top Wealth Group Holding Limited (TWG) 股价上涨95% 报11.73美元 [3] - Fulcrum Therapeutics Inc (FULC) 股价上涨49% 报13.29美元 [3] - MetaVia Inc (MTVA) 股价上涨33% 报10.90美元 [3] - Kymera Therapeutics Inc (KYMR) 股价上涨31% 报87.58美元 [3] - Confluent Inc (CFLT) 股价上涨27% 报29.40美元 [3] - Immix Biopharma Inc (IMMX) 股价上涨23% 报6.85美元 [3] - Nurix Therapeutics Inc (NRIX) 股价上涨18% 报21.46美元 [3] - SU Group Holdings Limited (SUGP) 股价上涨15% 报6.44美元 [3] 盘前跌幅居前股票 - SMX (Security Matters) Public Limited Company (SMX) 股价下跌27% 报242.01美元 [4] - Meihua International Medical Technologies Co Ltd (MHUA) 股价下跌27% 报10.20美元 [4] - Polyrizon Ltd (PLRZ) 股价下跌16% 报10.90美元 [4] - Fly-E Group Inc (FLYE) 股价下跌16% 报6.90美元 [4] - Sensei Biotherapeutics Inc (SNSE) 股价下跌14% 报8.29美元 [4] - Kentucky First Federal Bancorp (KFFB) 股价下跌10% 报4.00美元 [4] - Arteris Inc (AIP) 股价下跌7% 报16.27美元 [4] - Fusion Fuel Green PLC (HTOO) 股价下跌6% 报3.89美元 [4] - Kamada Ltd (KMDA) 股价下跌5% 报6.69美元 [4] - iOThree Limited (IOTR) 股价下跌5% 报3.11美元 [4]

收入和利润表现 - 净利息收入为250.4万美元，较去年同期187万美元增长33.9%[11] - 净利润为34.4万美元，去年同期为净亏损1.5万美元[11] - 每股收益为0.04美元，去年同期为每股亏损0.00美元[11] - 截至2025年9月30日的三个月净收入为34.4万美元，而2024年同期净亏损为1.5万美元[39] - 基本和稀释后每股收益为0.04美元，而2024年同期每股亏损为0.00美元[39] - 2025年第三季度净利息收入为250.4万美元，净息差为2.77%，较2024年同期的187万美元和2.05%有所提升[120] - 净利息收入增加63.4万美元（33.9%）至250万美元，因利息收入增43.2万美元（9.4%）且利息支出降20.2万美元（7.3%）[135] - 净利息收益率从上年同期的1.50%增至2.26%[139] - 净收入为34.4万美元（每股收益0.4美元），较上年同期净亏损1.5万美元增加35.9万美元[134] 利息收入与支出 - 总利息收入为505.2万美元，较去年同期462万美元增长9.4%[11] - 生息资产平均收益率上升54个基点至5.59%，贷款平均收益率上升63个基点至5.71%[136][137] - 付息负债平均利率下降22个基点至3.33%[138] 非利息收入与支出 - 非利息收入为15.3万美元，较去年同期13.7万美元增长11.7%[11] - 非利息支出增加19.1万美元（9.5%）至220万美元，主要因数据处理费用增6.2万美元（37.8%）及外部服务费增9万美元（128.6%）[142][143] 资产变化 - 总资产为3.66492亿美元，较上一季度3.71211亿美元下降1.3%[9] - 截至2025年9月30日，公司总资产为3.665亿美元，较2025年6月30日减少470万美元，降幅1.3%[122] - 现金及现金等价物为1462.5万美元，较上一季度1948万美元下降24.9%[9] - 现金及现金等价物减少490万美元，降幅24.9%，至1460万美元，主要因售出联邦基金减少650万美元，降幅75.5%[123] - 投资证券组合增加200万美元，增幅20.2%，至1190万美元，主要由于当季购买了250万美元的抵押贷款支持证券[124] - 贷款总额减少140万美元，降幅0.4%，至3.268亿美元，其中贷款应收净额减少79.8万美元，降幅0.2%[125] 贷款组合规模与构成 - 贷款净额为3.2645亿美元，较上一季度3.27248亿美元略有下降[9] - 截至2025年9月30日，贷款总额为3.28616亿美元，截至2025年6月30日为3.29418亿美元[49] - 截至2025年9月30日，贷款总额为3.256亿美元，其中正常类贷款（Pass）占98.5%，为3.207亿美元[80][82] - 截至2025年9月30日，贷款总额为3.2875亿美元，其中正常类贷款（Pass）占3.2275亿美元，关注类贷款（Special Mention）占66.1万美元，次级类贷款（Substandard）占520.1万美元[88] - 与2025年6月30日相比，贷款总额从3.2266亿美元微增至3.2275亿美元，增幅为9.4万美元[88] - 贷款平均余额减少720万美元（2.1%）至3.288亿美元[137] 贷款组合质量与分类 - 截至2025年9月30日，贷款组合中最大类别为一至四家庭住宅房地产贷款，金额为2.49018亿美元[49] - 最大贷款类别为一至四家庭住宅房地产贷款，总额为2.49亿美元，占贷款总额的76.5%[80] - 一至四家庭住宅房地产贷款中，次级类贷款为45.54万美元，占该类贷款的0.18%[80] - 非住宅房地产贷款总额为3100.4万美元，其中次级类贷款为20.1万美元，占该类贷款的0.65%[82] - 建筑贷款总额为1162.5万美元，其中次级类贷款为29万美元，占该类贷款的2.5%[80] - 截至2025年6月30日，住宅房地产贷款总额为2.513亿美元，其中一级至四户住宅贷款占2.463亿美元[84] - 一级至四户住宅贷款中，评级为“通过”的贷款为2.465亿美元，占总量的98.1%[84] - 一级至四户住宅贷款中，评级为“次级”的贷款为471万美元，占总量的1.9%[84] - 多户住宅贷款总额为1551万美元，全部评级为“通过”[84] - 建筑贷款总额为931万美元，其中评级为“通过”的贷款为902万美元，占总量的96.8%[84] - 建筑贷款中，评级为“次级”的贷款为29.1万美元，占总量的3.1%[84] - 土地贷款总额为151万美元，其中评级为“通过”的贷款为148万美元，占总量的98.1%[84] - 土地贷款中，评级为“次级”的贷款为2.8万美元，占总量的1.9%[84] - 农业贷款总额为302万美元，全部评级为“通过”[84] - 非住宅房地产贷款总额为3169.8万美元，其中正常类贷款占3019.5万美元，关注类贷款占57.6万美元，次级类贷款占92.7万美元[86] - 住宅房地产贷款中，一到四家庭贷款总额为2.4918亿美元，其中正常类贷款占2.4438亿美元，次级类贷款占455.4万美元[88] - 消费及其他贷款中，房屋净值贷款总额为1547.6万美元，全部为正常类贷款[88] - 截至2025年9月30日，无担保贷款总额为75.1万美元，其中正常类贷款占62万美元，次级类贷款占13.1万美元[87] - 次级类贷款被定义为存在明确弱点，若缺陷未纠正，机构可能遭受损失[78] 信贷损失准备金 - 截至2025年9月30日，信贷损失准备金为216.6万美元，截至2025年6月30日为217万美元[49] - 公司认为截至2025年9月30日的信贷损失准备金是充足的[53] - 截至2025年9月30日，贷款损失准备金总额为216.6万美元，较2025年6月30日的217万美元略有下降[68] - 2025年第三季度，一类至四类住宅房地产贷款的信用损失准备金回收23万美元，导致该类别准备金减少至166.3万美元[68] - 截至2025年9月30日，不良贷款约为320万美元，占总贷款的1.0%，较2025年6月30日的390万美元（占比1.2%）有所改善[126] - 贷款损失准备金（ACL）为220万美元，覆盖了67.1%的不良贷款，占总贷款的0.7%[126] 贷款逾期与不良资产 - 截至2025年9月30日，抵押依赖贷款的摊余成本基础为203.4万美元，较2025年6月30日的278.3万美元下降26.9%[71][73] - 非应计贷款总额从2025年6月30日的327.3万美元下降至2025年9月30日的307.5万美元，减少6.1%[74] - 逾期90天或以上的仍在计息贷款从2025年6月30日的59.2万美元大幅下降至2025年9月30日的15.4万美元，降幅达74.0%[74] - 截至2025年9月30日，一类至四类住宅房地产贷款逾期总额为736万美元，其中逾期90天或以上的部分为113.5万美元[75] - 公司总贷款组合中，逾期贷款占比从2025年6月30日的783.4万美元（占总贷款3.29亿的2.38%）下降至2025年9月30日的931.9万美元（占总贷款3.28亿的2.84%）[75][76] - 正在进行止赎的一类至四类家庭贷款总额在2025年9月30日和2025年6月30日分别为21万美元和21.3万美元[75] - 次级资产从2025年6月30日的608.6万美元降至2025年9月30日的520.1万美元，占贷款总额的比例从1.9%降至1.6%[127][128] 贷款冲销与已购入信用受损贷款 - 本报告期内总贷款冲销额为4000美元，全部来自一至四家庭住宅房地产贷款[80] - 所有贷款类别在当前期间均未发生总冲销[84][85] - 所有贷款类别在当前报告期内均未发生总冲销额（Gross Charge Offs）[86][87] - 截至2025年9月30日，已购入信用受损贷款的账面净值为13.3万美元，相关购买信用折扣为2.5万美元[89] - 在截至2025年9月30日的三个月内，已购入信用受损贷款的可增值收益（Accretable Yield）从22.7万美元减少至22万美元，减少了7000美元[90] - 公司在截至2025年6月30日的财年及截至2025年9月30日的三个月内，均未为上述已购入信用受损贷款增加或转回信贷损失准备金[90] 投资证券 - 截至2025年9月30日，可供出售证券的摊余成本为1183.2万美元，未实现收益为11.7万美元，估计公允价值为1172.7万美元[41] - 截至2025年9月30日，持有至到期证券的摊余成本为21.6万美元，未实现损失为0.4万美元，估计公允价值为15.9万美元[41] - 截至2025年6月30日，可供出售证券的摊余成本为99.5万美元，未实现损失为19.3万美元，估计公允价值为97.57万美元[41] - 截至2025年6月30日，持有至到期证券的摊余成本为17.1万美元，未实现损失为0.4万美元，估计公允价值为16.7万美元[41] - 截至2025年9月30日，处于未实现亏损状态的债务证券占债务证券总额的70.7%，而截至2025年6月30日，该比例为88.8%[43] - 截至2025年9月30日，可供出售证券的总摊销成本为842.7万美元，总未实现亏损为11.7万美元，公允价值为831万美元[44] - 截至2025年9月30日，持有至到期证券的总摊销成本为9.8万美元，总未实现亏损为0.4万美元，公允价值为9.4万美元[45] - 截至2025年6月30日，可供出售证券的总摊销成本为870万美元，总未实现亏损为19.3万美元，公允价值为850.7万美元[46] - 截至2025年6月30日，持有至到期证券的总摊销成本为10.8万美元，总未实现亏损为0.5万美元，公允价值为10.3万美元[46] - 截至2025年9月30日，可供出售证券的公允价值为1172.7万美元，较2025年6月30日的975.7万美元增长20.2%[95][98] 负债与存款变化 - 存款总额为2.71415亿美元，较上一季度2.77563亿美元下降2.2%[9] - 总负债减少510万美元（1.6%）至3.177亿美元，主要因存款减少610万美元（2.2%）[130] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为45万美元，去年同期为净流出140.7万美元[19] 资本与监管资本比率 - 截至2025年9月30日，First Federal Savings Bank of Kentucky的普通股一级资本比率为16.07%，一级资本比率为16.07%，总资本比率为16.07%，杠杆比率为10.29%，均高于监管最低要求[121] - 公司需遵守与OCC达成的协议，最低资本要求包括普通股一级资本比率至少9.0%，一级资本比率至少11.0%[101] 公允价值信息 - 截至2025年9月30日，贷款净额的账面价值为3.2645亿美元，其公允价值为3.18654亿美元[98] - 截至2025年9月30日，存款总额的账面价值为2.71415亿美元，其公允价值为2.71443亿美元[98] - 截至2025年9月30日，联邦住房贷款银行预付款的公允价值为4386.3万美元，账面价值为4378.4万美元[98] - 截至2025年9月30日，持有至到期证券的公允价值为159万美元，账面价值为161万美元[98] - 截至2025年9月30日，应收应计利息的公允价值为143.5万美元，账面价值为143.5万美元[98] 其他综合收益与税率 - 截至2025年9月30日，累计其他综合收益为负7.9万美元，较期初负14.5万美元改善45.5%[100] - 2025年第三季度，可供出售证券的未实现持有收益为8.8万美元，税后净额为6.6万美元[100] - 所得税费用从上年同期的6000美元收益变为10.9万美元费用，实际税率从28.6%降至24.1%[144] 利率风险敏感性 - 在利率瞬时下降100和200个基点的情况下，公司截至2025年6月30日的股权经济价值（EVE）预计将分别增加约4.1%和0.9%[117] 会计准则采纳 - 公司在2025财年采纳了ASU 2023-07，由于金融服务业务汇总为一个可报告分部，影响很小[36] - 公司在截至2025年6月30日的财年采纳了ASU 2023-07，该指引的采纳对公司合并财务报表未产生重大影响[38] 股东权益 - 加权平均流通普通股数量为8,086,715股[39] - 股东权益增加41万美元（0.8%）至4880万美元，主要因当季净收入及减少的其他综合损失[131]

收入和利润（同比） - 公司净收入为34.4万美元，相比去年同期的净亏损1.5万美元，增加了35.9万美元[2] - 净利息收入增加63.4万美元或33.9%，达到250万美元[3] - 非利息收入增加1.6万美元或11.7%，达到15.3万美元[5] 利息收支构成（同比） - 利息收入增加43.2万美元或9.4%，达到510万美元；利息支出减少20.2万美元或7.3%，降至250万美元[3] 资产与负债规模 - 贷款净额减少79.8万美元，截至2025年9月30日总额为3.265亿美元[6] - 总资产减少470万美元或1.3%，至3.665亿美元，主要由于现金及等价物减少490万美元或24.9%[9] - 总存款减少610万美元或2.2%，至2.714亿美元；总负债减少510万美元或1.6%，至3.177亿美元[9] 股东权益 - 股东权益增加41万美元或0.8%，至4880万美元；每股账面价值为6.03美元[10] 生息资产与付息负债收益率 - 生息资产平均收益率上升53个基点至5.59%，而生息资产平均余额减少400万美元或1.10%，至3.617亿美元[4] - 付息负债平均利率下降22个基点至3.33%，其平均余额减少300万美元或1.0%[4]

盘前交易概况 - 周一美东时间上午7点45分，多只股票在盘前交易中出现显著波动，价格早期变动预示着开盘前的潜在机会 [1] - 盘前交易为活跃交易者提供了识别潜在突破、反转或剧烈价格波动的先机，其早期走势通常预示动量可能延续至常规交易时段 [1] 盘前涨幅居前股票 - Powell Max Limited (PMAX) 股价上涨115%至5.59美元 [3] - Solidion Technology, Inc. (STI) 股价上涨102%至11.14美元 [3] - ESS Tech, Inc. (GWH) 股价上涨44%至6.11美元 [3] - Aclarion, Inc. (ACON) 股价上涨27%至10.98美元 [3] - Mannatech, Incorporated (MTEX) 股价上涨20%至10.80美元 [3] - USA Rare Earth, Inc. (USAR) 股价上涨19%至38.80美元 [3] - Critical Metals Corp. (CRML) 股价上涨18%至17.73美元 [3] - United States Antimony Corporation (UAMY) 股价上涨13%至13.86美元 [3] - Compass Diversified (CODI) 股价上涨12%至9.46美元 [3] - Forward Industries, Inc. (FORD) 股价上涨11%至22.69美元 [3] 盘前跌幅居前股票 - Yunhong Green CTI Ltd. (YHGJ) 股价下跌24%至7.00美元 [4] - Kentucky First Federal Bancorp (KFFB) 股价下跌22%至2.85美元 [4] - One and one Green Technologies. Inc (YDDL) 股价下跌20%至5.23美元 [4] - Safe & Green Holdings Corp. (SGBX) 股价下跌15%至5.25美元 [4] - Lazydays Holdings, Inc. (GORV) 股价下跌14%至2.12美元 [4] - Acurx Pharmaceuticals, Inc. (ACXP) 股价下跌10%至6.69美元 [4] - Top KingWin Ltd (WAI) 股价下跌10%至3.82美元 [4] - Super League Enterprise, Inc. (SLE) 股价下跌10%至3.75美元 [4] - Chanson International Holding (CHSN) 股价下跌10%至2.28美元 [4] - Alaunos Therapeutics, Inc. (TCRT) 股价下跌5%至3.28美元 [4]

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核心人事任命 - 公司及其子公司First Federal Savings Bank of Kentucky董事会任命R Clay Hulette为公司首席执行官以及该银行的总裁兼首席执行官 该任命尚待监管批准 [1] - 在监管批准前 R Clay Hulette将担任First Federal Savings Bank of Kentucky的临时总裁兼首席执行官 [1] - 作为过渡的一部分 Don D Jennings被任命为First Federal Savings Bank of Kentucky的运营总监 并将继续担任公司总裁及该银行董事会主席 [1] 管理层背景与公司战略意图 - R Clay Hulette曾于2005年3月公司成立时起至2024年1月退休期间担任公司首席财务官 并在First Federal Savings Bank任职27年 曾于2007年3月至2013年担任总裁 2013年至2024年1月担任Frankfort地区总裁 退休后以顾问身份继续服务 [2] - 董事会意图是通过加强领导团队 更好地推动公司和银行提升盈利能力 执行战略计划并在熟悉银行运营和监管环境的团队领导下提升股东价值 [2] - 此次任命旨在利用R Clay Hulette的商业和财务敏锐度以及社区关系来推进公司的财务计划 [2] 公司基本概况 - Kentucky First Federal Bancorp是First Federal Savings and Loan Association of Hazard（在Hazard, Kentucky设有一个银行网点）和First Federal Savings Bank of Kentucky（在Frankfort, Kentucky设有三个网点 在Danville, Kentucky设有两个网点 在Lancaster, Kentucky设有一个网点）的控股公司 [4] - 公司股票在纳斯达克全球市场交易 代码为KFFB 截至2025年6月30日 公司已发行普通股约8,086,715股 其中约58.5%由First Federal MHC持有 [4]

资本水平与监管要求 - 截至2025年6月30日，公司一级普通资本比率为16.83%，一级资本比率为16.83%，总资本比率为16.83%，杠杆比率为9.97%[133] - 公司需满足OCC设定的最低资本要求：一级普通资本比率至少9.0%，一级资本比率至少11.0%，总资本比率至少12.0%，杠杆比率至少9.0%[137] - 截至2025年6月30日，公司资本水平超过OCC设定的IMCRs要求[147] 监管协议与合规义务 - 公司于2024年8月13日与OCC签订了正式书面协议，并被认定为“陷入困境状态”[137] - 公司需在协议规定时间内提交并实施可接受的修订版三年期书面战略计划[142] - 公司需采纳修订版书面流动性风险管理计划，以识别、计量、监测和控制流动性风险[142] - 公司需采纳修订版书面利率风险计划，包括风险管理体系[142] - 公司需设立由至少三名董事组成的合规委员会，监督协议遵守情况并提交季度评估报告[142] - 公司需向OCC提交并实施可接受的修订版书面继任计划[142] 股息支付能力与政策 - 公司支付股息的能力可能因First Federal MHC无法放弃收取股息而受到重大损害[135] - 公司于2024年1月16日宣布董事会决定无限期暂停派发股息[158][163][164] - 第一联邦MHC历史性放弃其股息权利，使公众股东获得的股息显著高于其不放弃的情况[159] - 第一联邦MHC已获美联储批准，自2012年9月28日支付的股息起，每年放弃每股0.40美元的季度股息，该安排持续至2024年第三季度[162] - 公司支付未来股息的能力取决于第一联邦MHC能否继续放弃股息并获得监管及成员批准[159][162] - 若第一联邦MHC无法放弃股息，公司向股东派发股息的能力可能严重受损，股息金额可能大幅减少[162] 监管披露状态 - 公司作为较小规模报告公司，不适用关于市场风险的定量和定性披露要求[191]