财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为4353179美元，较2022年12月31日的17787159美元减少75.52%[15] - 2023年第二季度，公司总营收为1128115美元，较2022年同期的2989559美元下降62.27%；上半年总营收为3948895美元，较2022年同期的5225524美元下降24.43%[17] - 2023年第二季度，公司运营亏损为6869022美元，较2022年同期的2522597美元扩大172.29%；上半年运营亏损为12693219美元，较2022年同期的5210565美元扩大143.60%[17] - 2023年第二季度，公司净收入为20673440美元，而2022年同期净亏损为3356956美元；上半年净收入为6534775美元，而2022年同期净亏损为6860958美元[17] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为10320255美元，较2022年12月31日的27819美元增长370.60倍[15] - 2023年上半年，公司经营活动产生的净现金为 - 12971624美元，较2022年同期的 - 9910414美元净流出增加30.89%[21] - 2023年上半年，公司投资活动产生的净现金为 - 1142990美元，较2022年同期的 - 3080199美元净流出减少63.09%[21] - 2023年上半年，公司融资活动产生的净现金为680634美元，而2022年同期为0美元[21] - 2023年上半年，公司现金及现金等价物净减少13433980美元，较2022年同期的12990613美元净减少增加3.41%[21] - 2023年上半年，公司支付的现金利息为908184美元，较2022年同期的761189美元增加19.31%[21] - 2023年3个月和6个月的外汇收益分别为17709美元和27593美元，2022年同期分别为0美元和9848美元[49] - 2023年上半年资本化利息总计536077美元，2022年同期为85207美元[55] - 2023年3个月和6个月，对两个客户的销售分别占总收入的100%和99%，2022年同期均占90%[56] - 2023年3个月和6个月的收入分别为1128115美元和3948895美元，2022年同期分别为2989559美元和5225524美元[62] - 2023年前六个月合同资产增加37341美元[64] - 截至2023年6月30日，预计未来从现有合同未履行的履约义务中确认约800万美元的收入，其中2023年为260万美元，2024年为540万美元[65][66] - 2023年6月30日总库存为12536004美元，较2022年12月31日的6666912美元有所增加[45] - 截至2023年6月30日，应收账款净额为1302494美元，较2022年12月31日的1622434美元有所减少[63] - 2023年6月30日预付费用总计6121038美元，较2022年12月31日的5046599美元有所增加[69] - 2023年6月30日物业和设备净值为21784483美元，较2022年12月31日的15167367美元有所增加[70] - 截至2023年6月30日，应计负债总计7310051美元，较2022年12月31日的3142977美元有所增加[71] - 截至2023年6月30日，应付票据长期总额为17800494美元，较2022年12月31日的15922118美元有所增加[74] - 2023年第二季度和上半年，公司分别记录债务折扣accretion 970511美元和1878376美元[77] - 截至2023年6月30日，公司经营租赁资产为1384779美元，租赁负债为1516939美元[83] - 2023年2023年和2022年截至6月30日的三个月，基本每股收益分别为0.52美元和 - 0.35美元，摊薄每股收益分别为0.49美元和 - 0.35美元；六个月基本每股收益分别为0.16美元和 - 0.71美元，摊薄每股收益分别为0.16美元和 - 0.71美元[142] - 2023年第二季度总营收为110万美元，较2022年的300万美元减少190万美元，降幅62%；2023年上半年总营收为390万美元，较2022年的520万美元减少130万美元，降幅24%[157][158][159] - 2023年第二季度收入成本为190万美元，较2022年的250万美元减少60万美元，降幅25%；2023年上半年收入成本为480万美元，较2022年的440万美元增加40万美元，增幅9%[157][161][162] - 2023年第二季度折旧为5.3万美元，较2022年的11.7万美元减少6.4万美元，降幅55%；2023年上半年折旧为32.6万美元，较2022年的22.8万美元增加9.8万美元，增幅43%[157][163] - 2023年第二季度研发费用为50万美元，较2022年的60万美元减少10万美元，降幅17%；2023年上半年研发费用为70万美元，较2022年的190万美元减少110万美元，降幅62%[157][164][165] - 2023年第二季度行政费用为560万美元，较2022年的230万美元增加330万美元，增幅145%；2023年上半年行政费用为1080万美元，较2022年的390万美元增加690万美元，增幅175%[157][166][167] - 2023年上半年其他费用净额为120万美元，较2022年的0增加120万美元，主要因120万美元的州销售税评估[168] - 2023年第二季度认股权证负债公允价值变动为2970万美元其他（收入）费用，较2022年的0增加2970万美元；2023年上半年为2740万美元其他（收入）费用，较2022年的0增加2740万美元[157][169][170] - 2023年第二季度利息费用净额为550万美元，较2022年的90万美元增加470万美元；2023年上半年利息费用净额为650万美元，较2022年的170万美元增加480万美元[157][171][172] - 2023年前六个月，公司通过行使股票期权获得28.3万美元净收益，通过行使认股权证获得33.8万美元[174] - 截至2023年6月30日，公司经营活动使用现金1300万美元，其中包括190万美元的营运资金投资[180] - 截至2023年6月30日，公司投资活动用于资本支出的现金为610万美元[180] 股权与债券发行情况 - 业务合并后共发行47,250,771股普通股，包括向原股东发行的36,650,778股、7,499,993股代管的或有股份和为股权融资发行的3,100,000股[25] - 股权融资向特定投资者发行3,100,000股普通股，每股购买价10美元，总购买价3100万美元[26] - 发行本金总额为36,530,320美元的有担保债券和相关认股权证，总收益35,800,000美元，认股权证公允价值估计为20,949,110美元[27] - 可转换有担保债券本金总额为36530320美元，原始发行折扣为2%，有效利率约为25.2%[74][77] - 2023年7月14日，公司向RCB Equities 1, LLC发行500万美元有担保本票，原始发行折扣2.5%，年利率15%，2026年9月9日到期，提前还款有12.5万美元退出费[146] 业务合并相关情况 - 业务合并时公司从与CLAQ的交易中获得净现金14,947,875美元，还承担了30,157美元预付费用、14,796,942美元应付账款和应计负债、850,333美元应付票据和 - 669,243美元净股权[28] - 公司因业务合并和股权融资产生直接和增量成本12,582,000美元[29] - 业务合并完成时，公司从相关方获得PIPE投资和证券购买协议资金，其中Material Impact Fund II, L.P.出资250万美元，Schlumberger Technology Corporation出资750万美元，Transocean Ltd.出资750万美元，Material Impact和ATW分别依据证券购买协议出资510.2万美元和2959.16万美元[133] 业务线相关情况 - 公司主要收入来源是为离岸行业和政府实体提供技术、工程服务和产品，2023年和2022年截至6月30日的三个月和六个月均无产品销售[39] - 服务协议下的履约义务通常随服务提供在一段时间内履行，收入按投入法确认；产品销售的履约义务通常在某一时点履行[41][43] - 固定总价合同有成本超支风险，成本加成固定费用合同风险较低但利润率也较低[43] - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，来自Transocean Ltd.的合同服务收入分别为0美元和193400美元，2023年6月30日和2022年12月31日，应收账款中来自Transocean Ltd.的未偿款项分别为0美元和21000美元[139] 认股权证相关情况 - 截至2023年6月30日，公司有8624991份公开认股权证和7175000份私人认股权证流通在外[90][97] - 截至2023年6月30日，公开认股权证价值为1921650美元，私人认股权证价值为1677025美元[96][98] - 2023年6月22日，公司与SPA方达成RRA修正案，交付1890066股普通股以换取SPA方放弃相关索赔[101] - 2023年6月22日，公司与SPA方签订Letter Agreements，将原始SPA认股权证行使价降至每股加权平均3.28美元，分多批次价格在2.04 - 4.64美元之间，行使后可获最多2922425股新SPA认股权证[104] - 2023年6月23日，ATW行使165713份修正后的SPA认股权证，公司向其发行165713股普通股和165713份新SPA认股权证[107] - 截至2023年6月30日，SPA认股权证估值为2248382美元，2023年第二季度和上半年价值变化分别为29657015美元和26819502美元，行使认股权证所得款项为338039美元[113] - 2023年6月22日，公司与ATW和Material Impact达成RRA修正案，分别向二者发行1531059股和263976股RRA修正案股份[136] - 2023年6月22日，公司与ATW和Material Impact达成信函协议，将原始SPA认股权证行使价从每股20美元降至加权平均每股3.28美元，行使修订后的SPA认股权证时将发行新的SPA认股权证[137] - 2023年6月23日，ATW行使165713份修订后的SPA认股权证，公司向其发行165713股普通股和165713份新的SPA认股权证[138] - 2023年6月22日，公司与投资者达成认股权证行使诱导要约函，将原认股权证每股20美元的行使价降至加权平均每股3.28美元[192] - 原认股权证发行后可购买公司普通股总数为2922425股，修订后认股权证行使后将发行新认股权证，可购买普通股总数同样为2922425股[192] - 2023年6月23日，ATW行使165713份修订后认股权证，公司收到约33.8万美元收益[193] - 公司向ATW发行的新认股权证行使价为每股20美元，发行后立即可行使，有效期至2032年9月9日[194] 股权激励计划相关情况 - 截至2023年6月30日，2022综合激励计划下有7216908个股权单位可用于未来发行[114] - 截至2023年6月30日，2015计划下原发行的3318957份期权仍可用于购买公司普通股[115] - 2023年前三个月和六个月，2015计划下的股票期权补偿费用分别为139783美元和279560美元；2022年同期分别为188657美元和388814美元[117] - 2023年上半年和2022年上半年，行使2015计划下期权所得款项分别为342579美元和0美元；基于股票补偿的税收优惠分别为182234美元和0美元[121] - 2022年授予高级管理团队1214580个基于绩效的受限股票单位（PRSUs），2023年3月确定51%的绩效目标达成，619438个PRSUs已结算[124][125] - 截至2023年6月30日，RSU和PRSU共计3009633份，加权平均授予日公允价值为4.61美元，总内在价值为8953659美元[128] - 2023年三个月和六个月基于股票的总薪酬