2023年第三季度整体财务数据关键指标变化 - 2023年第三季度营收1.751亿美元，较2022年同期的1.782亿美元减少310万美元，降幅1.7%[92][94] - 2023年第三季度毛利润7750万美元，较2022年同期的4000万美元增加3750万美元，增幅93.8%，毛利率从22.4%提升至44.3%[100] - 2023年第三季度非GAAP毛利润7810万美元，较2022年同期的6860万美元增加950万美元，增幅13.8%，非GAAP毛利率从38.5%提升至44.6%[101] - 2023年第三季度研发费用1980万美元，较2022年同期的1930万美元增加50万美元，增幅2.6%，占营收比例从10.8%升至11.3%[102] - 2023年第三季度销售及管理费用3460万美元，较2022年同期的3260万美元增加200万美元，增幅6.1%，占营收比例从18.3%升至19.8%[103] - 2023年第三季度利息费用净额0.6万美元，较2022年同期的1.1万美元减少0.5万美元[104] - 2023年第三季度其他收入净额0.5万美元，较2022年同期的2.1万美元减少1.6万美元[105] - 2023年第三季度有效税率22.8%，2022年同期为119.9%；非GAAP有效税率2023年为19.1%，2022年为14.0%[106][107] - 2023年第三季度净利润1660万美元，较2022年同期的270万美元增加1390万美元[109] - 2023年第三季度摊薄后每股收益0.18美元，较2022年同期的0.03美元增加0.15美元；非GAAP摊薄后每股收益0.31美元，较2022年同期的0.25美元增加0.06美元[112][113] 2023年前三季度整体财务数据关键指标变化 - 2023年前三季度营收4.924亿美元，较2022年同期的5.676亿美元减少7520万美元，降幅13.2%[114][115] - 2023年前三季度销售成本2.989亿美元，较2022年同期的3.385亿美元减少3960万美元，降幅11.7%[116] - 2023年前三季度毛利润2.05亿美元，较2022年同期的2.01亿美元增加400万美元，增幅2.0%，毛利率从35.4%提升至41.6%[120] - 2023年前三季度非GAAP毛利润2.052亿美元，较2022年同期的2.305亿美元减少2530万美元，降幅11.0%，非GAAP毛利率从40.6%提升至41.7%[121] - 2023年前三季度研发费用5950万美元，较2022年同期的6370万美元减少420万美元，降幅6.6%，占营收比例从11.2%提升至12.1%[122] - 2023年前三季度销售及管理费用1.049亿美元，较2022年同期的9560万美元增加930万美元，增幅9.7%，占营收比例从16.8%提升至21.3%[123] - 2023年前三季度息税前利润（EBIT）3700万美元，较2022年同期的亏损2.07亿美元增加2.44亿美元，EBIT利润率从 - 36.5%提升至7.5%[131] - 2023年前三季度调整后息税前利润7260万美元，较2022年同期的1.052亿美元减少3260万美元，调整后EBIT利润率从18.5%降至14.7%[132] - 2023年前三季度净利润2500万美元，较2022年同期的亏损2.221亿美元增加2.471亿美元[130] - 2023年前三季度摊薄后每股收益0.27美元，较2022年同期的亏损2.42美元增加2.69美元；非GAAP摊薄后每股收益0.60美元，较2022年同期的0.93美元减少0.33美元[133][134] 2023年第三季度与前三季度GAAP和Non - GAAP部分数据对比 - 2023年前三季度GAAP毛利润为2.05亿美元，2022年同期为2.01亿美元；2023年第三季度GAAP毛利润为7750万美元，2022年同期为4000万美元[135] - 2023年前三季度Non - GAAP净利润为5630万美元，2022年同期为8860万美元；2023年第三季度Non - GAAP净利润为2930万美元，2022年同期为2330万美元[135] - 2023年前三季度GAAP净利润为2500万美元，2022年同期亏损2.221亿美元；2023年第三季度GAAP净利润为1660万美元，2022年同期为270万美元[135] - 2023年前三季度Non - GAAP调整后息税前利润为7260万美元，2022年同期为1.052亿美元；2023年第三季度Non - GAAP调整后息税前利润为3680万美元，2022年同期为2820万美元[135] 2023年第三季度各业务线数据关键指标变化 - 2023年第三季度Precision Devices营收为5020万美元，2022年同期为6440万美元，减少1420万美元，降幅22.0%[140][141] - 2023年第三季度Precision Devices调整后息税前利润为970万美元，2022年同期为1830万美元，减少860万美元；调整后息税前利润率2023年为19.3%，2022年为28.4%[140][143] - 2023年第三季度MedTech & Specialty Audio营收为5650万美元，2022年同期为4700万美元，增加950万美元，增幅20.2%[144][145] - 2023年第三季度MedTech & Specialty Audio调整后息税前利润为2310万美元，2022年同期为1610万美元，增加700万美元；调整后息税前利润率2023年为40.9%，2022年为34.3%[144][147] - 2023年第三季度Consumer MEMS Microphones营收为6840万美元，2022年同期为6680万美元，增加160万美元，增幅2.4%[148][149] - 2023年第三季度Consumer MEMS Microphones调整后息税前利润为1310万美元，2022年同期为130万美元，增加1180万美元；调整后息税前利润率2023年为19.2%，2022年为1.9%[148][151] 2023年前三季度各业务线数据关键指标变化 - 精密设备（PD）2023年前三季度收入1.517亿美元，较2022年同期的1.796亿美元减少2790万美元，降幅15.5%[153] - 医疗科技与专业音频（MSA）2023年前三季度收入1.626亿美元，较2022年同期的1.681亿美元减少550万美元，降幅3.3%[157] - 消费级MEMS麦克风（CMM）2023年前三季度收入1.781亿美元，较2022年同期的2.199亿美元减少4180万美元，降幅19.0%[162] 公司资金与现金流情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司现金及现金等价物分别为7510万美元和4820万美元，其中非美国业务持有的现金分别为6700万美元和4000万美元[166] - 2023年2月8日，公司签订修订并重述的信贷协议，提供最高4亿美元的高级有担保循环信贷安排，截至2023年9月30日，信贷安排下的未偿还借款为4500万美元[167] - 2023年9月25日，公司修订信贷协议，允许为收购康奈尔·杜比埃产生约1.23亿美元的高级优先卖方融资债务[168] - 2023年前三季度和2022年前三季度，公司分别回购1630161股和2339045股普通股，总价分别为2750万美元和4400万美元[169] - 2023年前三季度经营活动提供净现金流6230万美元，2022年同期为3950万美元；投资活动提供净现金流30万美元，2022年同期使用2540万美元；融资活动使用净现金流3530万美元，2022年同期使用4010万美元[170] - 2023年经营活动现金增加主要因营运资金改善和激励性薪酬支付减少，部分被先前应计费用支付抵消；投资活动现金提供主要因出售设备所得及资本支出降低[171][172] - 2023年公司预计资本支出占收入的2% - 3%[173] - 2023年融资活动使用的现金主要包括2750万美元的普通股回购、620万美元的股权奖励净股份结算相关税款支付和190万美元的债务发行成本支付，部分被160万美元的期权行权所得抵消[174] - 2022年融资活动使用的现金主要包括4400万美元的普通股回购和630万美元的股权奖励净股份结算相关税款支付，部分被循环信贷安排下800万美元的净借款和640万美元的期权行权所得抵消[174] 公司财务相关其他事项 - 公司参与了日常业务中产生的各种法律诉讼、索赔和调查，法律或有事项在合并财务报表附注14中讨论[175] - 公司合并财务报表的编制需使用与资产、负债、收入、费用及相关披露报告有关的估计和假设，估计会定期修订[176] - 截至2023年2月9日提交给美国证券交易委员会的2022年12月31日年度10 - K表格年度报告中，公司关键会计估计无重大变化[177] - 合并财务报表附注2显示，近期发布或采用的会计准则对公司收入、收益或流动性无重大影响[178] - 截至2023年9月30日的九个月内，公司市场风险敞口信息与2022年12月31日年度10 - K表格年度报告披露相比无重大变化[180]