财务数据关键指标变化 - 营收 - 2023财年公司营收22.62万美元，2022财年为25.54万美元，减少2.92万美元；其中B2B业务收入下降约61%，技术授权收入从5.46万美元增长至14.68万美元[182][185] - 2023年和2022年营收分别为226,208美元和255,397美元，同比下降11.43%[232] - 2023年公司收入为226,208美元，2022年为255,397美元，其中IP许可收入2023年为146,800美元，2022年为54,560美元；B2B收入2023年为44,167美元，2022年为113,438美元[293] - 2023财年公司四个可报告业务板块总收入为226,208美元，其中知识产权许可收入为146,800美元，B2B产品收入为44,167美元，研发收入为35,241美元，公司业务无收入；2022财年总收入为255,397美元[310][311] 财务数据关键指标变化 - 净亏损 - 2023财年公司净亏损671.25万美元，2022财年为738.37万美元，亏损减少67.11万美元[182] - 自进入生物科学领域，公司累计净亏损4580万美元，过去两个财年分别亏损约670万美元和740万美元，预计未来仍会有重大运营费用和净亏损[197] - 2023年和2022年净亏损分别为6,712,525美元和7,383,653美元，同比收窄9.09%[232] - 2023年和2022年基本和摊薄后每股亏损分别为1.01美元和1.24美元，同比收窄18.55%[232] - 2023年公司税前亏损6,712,525美元，2022年为7,383,653美元，2023年总所得税为8,216美元，2022年为0美元[294] - 2023财年公司总亏损为6,712,525美元，2022财年为7,383,653美元[311] - 截至2023年8月31日，公司累计亏损4580万美元[241] 财务数据关键指标变化 - 研发支出 - 2023财年研发支出366.67万美元，接近2022财年184.27万美元的两倍，主要用于高血压相关研究及其他研究项目[188] 财务数据关键指标变化 - 专利情况 - 2023财年公司获得9项新专利，包括在加拿大的首批专利，目前共有37项专利，其中13项在美国[175][180] - 2023财年投资活动净现金使用归因于知识产权支出增加，该财年获9项额外专利[207] - 截至2023年8月31日，公司资本化专利总额为462,625美元，2023年确认减值损失106,761美元，摊销费用54,938美元[288][289] 财务数据关键指标变化 - 研究进展 - 2023财年公司完成7项研究，由2021年约1500万美元融资资助，推动了多个领域的进展[177] 财务数据关键指标变化 - 现金储备与运营需求 - 公司预计现有现金储备可满足报告发布后12个月的运营需求，并继续探索战略业务合作[181] - 截至2023年8月31日，公司有现金约140万美元，流动负债27万美元，预计可满足未来12个月研发和运营支出，2024财年无重大资本支出计划[203] 财务数据关键指标变化 - 一般及行政费用 - 2023财年公司一般及行政费用总体减少189.79万美元，主要因广告促销、股票薪酬和差旅费减少[193] 财务数据关键指标变化 - 可交易证券未实现损失 - 2023财年可交易证券未实现损失减少54.29万美元，因公司对Hill Inc.普通股投资公允价值持续下降[194] 财务数据关键指标变化 - 融资情况 - 2022年8月12日公司与Maxim Group LLC签订销售协议，可通过ATM发售最高592.5万美元普通股，销售佣金为3.0%；2023财年售出34,652股，总收入11.4456万美元，发行成本12.5122万美元，ATM发售于2023年7月30日终止[200] - 2023年5月8日公司与Maxim签订配售代理协议，以每股0.95美元价格出售210.6万个单位，总毛收入200.07万美元，净收入160.0397万美元；Maxim获7%毛收入佣金并报销7万美元费用[201] - 2023财年融资活动净现金流入158.9731万美元，来自ATM和2023年5月11日发售普通股的净收入[208] - 2023年和2022年融资活动提供的净现金分别为1,589,731美元和 - 44,600美元，同比增加3684.15%[235] - 2023年公司通过出售股份筹集1589,731美元，10月3日又通过注册直接发行获得约129万美元净收益[242] - 2023年，公司通过ATM发行34,652股，所得款项净额为 - 10,666美元；出售2,106,000个单位，净收益为1,600,397美元，7,500份认股权证到期[296][297] - 2023年10月3日，公司与机构投资者达成证券购买协议，进行注册直接发行和私募配售，净收益为129万美元[312][313] 财务数据关键指标变化 - 营运资金 - 2023年8月31日公司营运资金余额为193.2037万美元，较2022年的678.348万美元减少约480万美元，主要因2023财年经营活动使用现金[204] 财务数据关键指标变化 - 经营活动净现金 - 2023财年经营活动净现金使用约590万美元，2022年同期约490万美元；增加原因主要是非现金费用减少，部分被净亏损和营运资金减少抵消[206] - 2023年和2022年经营活动使用的净现金分别为5,881,237美元和4,879,339美元，同比增加20.53%[235] 财务数据关键指标变化 - 投资活动净现金 - 2023年和2022年投资活动使用的净现金分别为169,610美元和180,640美元，同比减少6.10%[235] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2023年8月31日公司总资产308.3986万美元，较2022年的783.3927万美元减少；总负债40.3908万美元，较2022年的20.1437万美元增加[229] - 2023年8月31日公司股东权益268.0078万美元，较2022年的763.249万美元减少；发行和流通的普通股分别为809.165万股（2023年）和595.0998万股（2022年）[229][230] - 2023年8月31日应收账款中贸易和存款为48,559美元，2022年为80,374美元；领土许可费2023年为24,635美元，2022年为37,248美元；销售税2023年为102,051美元，2022年为84,162美元[283] - 2023年8月31日预付费用中广告与会议费用为40,342美元，2022年为359,863美元；法律与会计费用2023年为36,795美元，2022年为25,000美元等[285] - 2023年8月31日，公司财产和设备净值为254,143美元，2022年为315,505美元，2023年摊销费用中有4,651美元计入销售成本[290] - 截至2023年8月31日，应付账款和应计负债为239,941美元，2022年为151,449美元[291][292] - 2023年8月31日，公司递延所得税资产为9,580,837美元，2022年为7,865,660美元，公司有大约4000万美元的净经营亏损结转[295] - 截至2023年8月31日，使用权资产（经营租赁）为52,444美元，2022年为91,041美元；总租赁资产为167,446美元，2022年为52,444美元；总租赁负债为163,967美元，2022年为49,988美元[308] - 2023年8月31日公司总资产为3,083,986美元，2022年为7,833,927美元[311] 财务数据关键指标变化 - 审计意见 - 审计机构认为公司2022年和2023年财务报表在所有重大方面公允反映财务状况、经营成果和现金流量，符合美国公认会计原则，且未发现关键审计事项[214][222][219][227] 财务数据关键指标变化 - 客户与应收款 - 2023财年四个客户占合并收入的95%，2022年一个客户占100%；2023财年末许可费应收款为24,635美元，2022年为37,248美元；截至2023年8月31日销售税应收款为102,051美元，2022年为84,162美元[270] 财务数据关键指标变化 - 准则采用 - 公司将在2023年9月1日采用ASU 2016 - 13，该准则要求立即确认管理层对当前预期信贷损失的估计[273] 财务数据关键指标变化 - 减值损失 - 2023财年公司因放弃专利申请确认减值损失106,761美元[281] 财务数据关键指标变化 - 可交易证券公允价值 - 2023年8月31日可交易证券成本基础为1,315,132美元，未实现收益136,295美元，未实现损失1,325,785美元，公允价值125,642美元[282] 财务数据关键指标变化 - 原材料库存 - 2023财年价值38,418美元的原材料库存计入研发费用[284] 财务数据关键指标变化 - 应收票据与利息收入 - 公司与Hill Inc. Beverages资产出售协议中的200万加元应收票据，2023和2022年均按零值记账，2023财年收到利息收入43,190美元，2022年为29,060美元[280] 财务数据关键指标变化 - 现金存放与风险 - 公司现金存放于高信用质量金融机构，可能会超出联邦保险限额250,000美元，但未发生损失[269] 财务数据关键指标变化 - 外汇风险 - 公司总部和运营位于加拿大，面临外汇风险，但目前未使用衍生工具降低风险，因美元/加元汇率变化影响预计不重大[268] 财务数据关键指标变化 - 认股权证与股票期权 - 截至2023年8月31日，公司有4,520,483份认股权证，加权平均行使价格为4.71美元[298] - 2023年公司授予69,600份股票期权，加权平均行使价格为1.75美元，267,969份先前授予的期权行使价格重新定价为3.00美元[302][303] - 2023年和2022年基于股票的薪酬费用分别为170,382美元和752,591美元[306] 财务数据关键指标变化 - 经营租赁情况 - 2023年8月31日，经营租赁成本为167,446美元，2022年为52,444美元；租赁经营现金流为44,814美元，2022年为44,599美元；剩余租赁期限为5.17年，2022年为1.17年；折现率为7.25% [308] - 2023年经营租赁负债到期情况：2024年为35,840美元，2025年为37,094美元，2026年为37,345美元，2027年为38,642美元，2028年为38,901美元，2029年为6,483美元，总租赁付款为194,305美元，经营租赁负债现值为163,967美元[308] 财务数据关键指标变化 - 总经营费用 - 2023财年公司总经营费用为6,728,730美元，2022财年为7,567,209美元[311] 财务数据关键指标变化 - 认股权证行使与股份发行 - 截至目前，所有预融资认股权证已行使，公司发行729,058股普通股，总收益约73美元[314] - 财年结束后，公司根据2023年5月11日融资发行的认股权证行使情况，发行566,661股普通股，总收益为538,328美元，其中29,569美元存于信托账户[315] 财务数据关键指标变化 - 股权奖励计划 - 财年结束后，公司根据股权奖励计划发行85,000份期权，行权价为1.15美元，有效期至2028年10月27日[316] 公司业务结构 - 公司拥有多家子公司，对Lexaria Nicotine LLC持股83.3%[245] 公司未来展望 - 公司预计未来12个月将继续产生重大运营费用和净亏损，净亏损可能会因多种因素大幅波动[241] - 公司IND申请流程继续推进，现有现金不足以完成FDA批准产品候选的全面开发、测试和商业化，需进一步融资[199]