公司业务运营结构变更 - 2024财年第一季度公司运营结构变更为云与网络和工业技术两个运营部门，原报告期的部门信息已重述以符合新结构和盈利衡量标准，该变更对之前合并经营结果、财务状况或现金流无影响[204][206][219] 公司业务面临的外部影响 - 全球物流和供应链问题及新冠疫情影响公司和客户业务，供应链约束虽在2023财年下半年有所改善，但未来短缺仍可能影响公司供应能力、减少收入和利润率，客户因库存管理减少订单，预计2024年该趋势将继续影响业务[213][214] 公司业务领域及产品情况 - 云与网络产品支持多种网络应用，包括电信、数据中心和人工智能/机器学习，公司通过广泛产品组合在该快速增长市场保持领先地位[208] - 工业技术产品包括二极管激光产品和多种激光产品，应用于消费、工业等多个领域，新兴应用包括汽车安全系统和工业机器人等[209][210] - 公司是光学和光子产品的行业领先供应商，服务于制造、检测和生命科学等终端市场应用[201] - 公司认为全球市场对光子产品和技术需求呈长期增长趋势，如数据流量增加、制造业对精度和效率要求提高等[202] 公司战略举措 - 公司定期评估战略机会，可能收购互补业务、产品或技术，通过收购和有机举措加强商业模式[212] - 公司持续投资新产品和技术以及客户项目，通过有机增长和收购维持和扩大市场及技术领先地位[203] - 2023年11月7日公司完成对Cloud Light的收购，支付总现金对价7.05亿美元，Cloud Light未行使期权交换的替代期权在收购完成日总公允价值为3890万美元，其中2350万美元计入收购价格，1540万美元在三年归属期内确认为收购后基于股份的薪酬费用，2024财年第二季度发生680万美元合并相关成本[211] 公司会计政策 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，需进行估计、判断和假设，关键会计政策包括存货估值、收入确认、所得税等，2023年12月30日止三个月和六个月这些政策无变化[216][217] 公司整体净收入变化 - 2023年12月30日止三个月净收入为3.668亿美元，较2022年同期的5.06亿美元减少1.392亿美元，降幅27.5%；六个月净收入为6.844亿美元，较2022年同期的10.128亿美元减少3.284亿美元，降幅32.4%[221][222][223] - 2023年第四季度净收入为3.668亿美元，2022年同期为5.06亿美元；2023年前六个月净收入为6.844亿美元，2022年同期为10.128亿美元[236] 各业务线净收入变化 - 2023年12月30日止三个月，Cloud & Networking净收入为2.867亿美元，较2022年同期减少9620万美元，降幅25.1%；Industrial Tech净收入为8010万美元，较2022年同期减少4300万美元，降幅34.9%。六个月，Cloud & Networking净收入为5.164亿美元，较2022年同期减少2.266亿美元，降幅30.5%；Industrial Tech净收入为1.68亿美元，较2022年同期减少1.018亿美元，降幅37.7%[221] 单一客户净收入占比情况 - 2023年12月30日止三个月，单一客户净收入占比超10%的有三个客户，分别占19%、13%和11%；六个月分别占14%、12%和12%。2022年12月31日止三个月，有两个客户分别占19%和12%；六个月分别占18%和15%[224][225] 不同地区净收入情况 - 2023年12月30日止三个月，美国净收入为1.03亿美元，占比28.1%；六个月为1.441亿美元，占比21.0%。亚太地区三个月净收入为2.012亿美元，占比54.8%；六个月为4.202亿美元，占比61.4%。EMEA三个月净收入为3040万美元，占比8.3%；六个月为6300万美元，占比9.2%[227] - 2023年12月30日止三个月和六个月，美国以外客户净收入分别占71.9%和79.0%；2022年12月31日止三个月和六个月分别占87.1%和87.4%[227][228] 公司毛利润率变化 - 2023年12月30日止三个月毛利润率降至17.4%，2022年同期为32.8%；六个月降至20.6%，2022年同期为36.3%[221][231][232] 公司各项费用变化 - 2023年12月30日止三个月研发费用为7830万美元，较2022年同期增加250万美元，增幅3.3%；六个月为1.518亿美元，较2022年同期增加330万美元，增幅2.2%[221] - 2023年12月30日止三个月销售、一般及行政费用为8510万美元，较2022年同期减少1330万美元，降幅13.5%；六个月为1.581亿美元，较2022年同期减少4600万美元，降幅22.5%[221] - 2023年12月30日止三个月重组及相关费用为580万美元，较2022年同期减少810万美元，降幅58.3%；六个月为1680万美元，较2022年同期减少640万美元，降幅27.6%[221] - 2023年第四季度研发费用增加250万美元，增幅3.3%；2023年前六个月研发费用增加330万美元，增幅2.2%[242][243] - 2023年第四季度销售、一般和行政费用减少1330万美元，降幅13.5%；2023年前六个月减少4600万美元，降幅22.5%[245][246] - 2023年第四季度和前六个月分别记录重组及相关费用580万美元和1680万美元；2022年同期分别为1390万美元和2320万美元[249][250] - 2023年第四季度和前六个月利息费用分别为970万美元和1940万美元；2022年同期分别为890万美元和1740万美元[251] 公司净亏损率变化 - 2023年12月30日止三个月净亏损率为27.0%，六个月为24.4%；2022年12月31日止三个月为6.3%，六个月为3.2%[220] 公司总部门利润变化 - 2023年第四季度总部门利润为4180万美元，较2022年同期减少1.078亿美元，降幅72.1%；2023年前六个月总部门利润为8100万美元，较2022年同期减少2.391亿美元，降幅74.7%[236][240][241] 各业务线部门利润变化 - 2023年第四季度云与网络部门利润减少7080万美元，降幅70.9%；工业技术部门利润减少3700万美元，降幅74.4%[240] - 2023年前六个月云与网络部门利润减少1.486亿美元，降幅73.7%；工业技术部门利润减少9050万美元，降幅76.4%[241] 公司税务情况 - 2023年第四季度和前六个月分别记录税收优惠240万美元和380万美元，其中包含离散税收费用[255] - 2022年截至12月31日的三个月和六个月，公司的税务拨备分别为460万美元和2380万美元[256] - 公司2024财年的估计有效税率与美国法定税率21%不同，主要受外国税率差异等因素影响[257] 公司现金及现金等价物情况 - 截至2023年12月30日和7月1日，公司现金及现金等价物分别为4.693亿美元和8.59亿美元[260] - 2023年7月1日至12月30日，公司现金及现金等价物余额从8.59亿美元降至4.693亿美元，减少了3.897亿美元[273] 公司合同义务情况 - 截至2023年12月30日，公司的合同义务总额为34.408亿美元，其中一年内到期的为7.355亿美元，一年以上到期的为27.053亿美元[265] 公司票据情况 - 截至2023年12月30日，公司2029年到期票据的净账面价值为5.99亿美元，本金余额为6.037亿美元[266] - 截至2023年12月30日，2029年、2028年、2026年和2024年票据本金总额分别为6.037亿美元、8.61亿美元、10.5亿美元和3.231亿美元，年利率分别为1.50%、0.50%、0.50%和0.25%[283] - 2029年、2028年、2026年和2024年票据转换价格分别约为每股69.54美元、131.03美元、99.29美元和60.62美元[283] 公司股票回购计划情况 - 公司有一项股票回购计划，授权在2025年5月前最多动用12亿美元回购普通股，截至2023年12月30日，该计划还剩5.696亿美元额度[270] 公司不确定税务状况情况 - 截至2023年12月30日和7月1日，公司其他非流动负债中包含的不确定税务状况的未确认税务利益分别为7010万美元和6440万美元[272] 公司现金流量情况 - 2023年截至12月30日的六个月，公司经营活动使用现金380万美元，投资活动使用现金3.771亿美元，融资活动使用现金880万美元[273][274][276][278] - 2022年截至12月31日的六个月，公司经营活动提供现金1.157亿美元，投资活动使用现金7.511亿美元[275][277] - 2022年12月31日止六个月，融资活动使用现金6270万美元，包括3580万美元普通股回购、2670万美元受限股净股份结算税款支付、590万美元定期贷款支付，员工股票计划收入570万美元[279] 公司外汇情况 - 2023年12月30日止三个月和六个月，公司分别录得外汇净损失370万美元和420万美元[280] 公司投资组合情况 - 截至2023年12月30日，公司现金、现金等价物和短期投资为12.24亿美元[284] - 截至2023年12月30日，投资组合加权平均期限少于七个月[284] - 假设2023年12月30日利率变动1%，投资组合公允价值将变动约450万美元；变动0.50%，公允价值将变动约230万美元[285] 公司无限制现金情况 - 截至2023年12月30日，公司在国内外金融机构运营账户中有约2.352亿美元无限制现金[286]