公司资产与业务权益 - 公司拥有约15400英亩土地，农业种植涵盖约6000英亩柠檬、900英亩牛油果、1400英亩橙子和900英亩特色柑橘及其他作物[121][122] - 公司在智利和阿根廷的相关业务中，持有Rosales 47%的权益、PDA 90%的权益、San Pablo 100%的权益，在阿根廷合资企业Trapani Fresh中持有51%的权益[122] - 公司在加州的三个房地产开发项目，有256个已完工租赁单元，约1000个单元处于不同规划和开发阶段[124] - 公司在亚利桑那州通过YMIDD拥有约11700英亩英尺的3类科罗拉多河用水权[134] 项目销售情况 - 公司与Lewis的合资项目从开始到2021年4月30日已完成464个单元的地块销售，2021财年为110个单元[136] 税务与退款情况 - 2020年12月公司收到500万美元联邦所得税退款，预计2021财年再收到90万美元加州州税退款[137] 股票回购与股息情况 - 2020财年公司在股票回购计划中以约350万美元购买250977股，该计划于2021年3月到期[138] - 2021年3月23日公司宣布每股0.075美元现金股息，4月16日支付，总额130万美元[139] 产品需求与销售影响 - 自2020财年第二季度起，公司产品需求下降，对2020财年第二、三、四季度和2021财年上半年销售和盈利产生负面影响[142] 2021财年第二季度财务数据 - 2021财年第二季度总净收入为4510万美元，较2020年同期的3960万美元增长14%，主要因农业综合企业收入增加[152] - 2021财年第二季度柠檬收入为3870.3万美元，较2020年同期的3259.8万美元增长19%，主要因销量和价格上升[152][154] - 2021财年第二季度牛油果收入为270.7万美元，较2020年同期的202.2万美元增长34%，主要因销量增加[152][154] - 2021财年第二季度橙子收入为140.4万美元，较2020年同期的266.7万美元下降47%，主要因销量减少[152][154] - 2021财年第二季度总成本和费用为4270万美元，较2020年同期的4240万美元增长1%，主要因收获和包装成本增加[155] - 2021财年第二季度农业综合企业包装成本为1165.3万美元，较2020年同期的1113.1万美元增长5%[155] - 2021财年第二季度农业综合企业收获成本为552万美元，较2020年同期的460.4万美元增长20%[155] - 2021财年第二季度其他业务收入和费用在2021和2020财年同期相近[153][156] - 2021财年第二季度公司记录的所得税预提费用为 - 100万美元，2020年同期为350万美元[158] - 2021财年预计年度有效混合税率（不包括离散项目）约为36.7%[158] 2021年4月30日止六个月财务数据 - 2021年4月30日止六个月总净收入为8340万美元，较2020年同期的8120万美元增长3%，即220万美元[160] - 2021财年上半年柠檬、牛油果、橙子和特色柑橘及其他作物的农业综合企业收入分别为7290万美元、270.7万美元、249.5万美元和302.4万美元，与2020年同期相比，变化分别为6%、24%、-49%和-1%[160] - 2021财年上半年总成本和费用为8670万美元，较2020年同期的9250万美元下降6%，即590万美元[162] - 2021财年上半年农业综合企业的包装成本、收获成本、种植成本、第三方种植者成本和折旧摊销费用分别为2203万美元、1044.3万美元、1482.5万美元、2158.5万美元和449.7万美元，与2020年同期相比，变化分别为9%、-4%、-11%、-18%和1%[162] - 2021财年上半年其他业务收入与2020年同期相似，其他业务费用分别为220万美元和240万美元[161][164] - 2021财年上半年销售、一般和行政成本及费用为1110万美元，较2020年同期的1160万美元下降5%，即50万美元[164] - 2021财年上半年其他收入主要包括100万美元的投资收益权益和40万美元的净利息费用，2020年同期其他费用主要包括630万美元的股票损失、50万美元的投资损失权益和100万美元的净利息费用[165] - 2021和2020财年上半年分别记录了20万美元和660万美元的估计所得税收益，对应税前亏损分别为260万美元和1890万美元，2021财年预计年度有效混合税率约为36.7%[166] 2021年4月30日止三个月财务数据 - 2021年4月30日止三个月总净收入为4513.2万美元，较2020年同期的3957.1万美元有所增长，运营收入为238.4万美元，而2020年同期运营亏损为283.3万美元[169] 2021财年第二季度各业务线数据 - 2021财年第二季度新鲜柠檬、柠檬包装业务的总净收入分别为3260万美元和1540万美元，较2020年同期分别增长14%（390万美元）和25%（300万美元）[171][172] - 2021和2020财年第二季度，牛油果业务总收入分别为270万美元和200万美元，成本和费用分别为140万美元和160万美元，成本费用下降8%即10万美元[175] - 2021和2020财年第二季度，其他农业综合企业净收入分别为260万美元和380万美元，下降32%即120万美元[176] - 2021和2020财年第二季度，其他农业综合企业成本和费用分别为250万美元和340万美元，下降26%即90万美元[177] 2021和2020财年上半年各业务线数据 - 2021和2020财年上半年，新鲜柠檬业务净收入分别为6190万美元和6080万美元，增长2%即110万美元，成本和费用分别为5810万美元和6130万美元，下降5%即320万美元[181][183] - 2021和2020财年上半年，柠檬包装业务净收入分别为2700万美元和2350万美元，增长15%即340万美元，成本和费用分别为2040万美元和1890万美元，增长8%即150万美元[183][184] - 2021和2020财年上半年，牛油果业务总收入分别为270万美元和220万美元，成本和费用分别为140万美元和200万美元，成本费用下降30%即60万美元[186] - 2021和2020财年上半年，其他农业综合企业净收入分别为550万美元和800万美元，下降31%即250万美元，成本和费用分别为490万美元和730万美元，下降33%即240万美元[187] - 2021和2020财年上半年，企业及其他业务收入均为230万美元，成本和费用分别约为1270万美元和1350万美元[190][191] 截至2021年4月30日和2020年4月30日12个月财务数据 - 截至2021年4月30日和2020年4月30日的12个月，总营收分别为1.66739亿美元和1.68572亿美元，下降180万美元[194][195] - 截至2021年4月30日和2020年4月30日的12个月，总成本和费用分别为1.77704亿美元和1.8136亿美元，下降370万美元[194][195] 2021年和2020年4月30日止六个月现金流量数据 - 2021年4月30日止六个月，经营活动提供净现金460万美元，2020年同期使用净现金1580万美元[197] - 2021年和2020年4月30日止六个月，投资活动分别使用净现金550万美元和提供净现金120万美元[197] - 2021年和2020年4月30日止六个月，融资活动分别提供净现金190万美元和1540万美元[198] 2021年4月30日止六个月亏损与资本支出数据 - 2021年4月30日止六个月净亏损240万美元，2020年同期净亏损1220万美元[199] - 2021年和2020年4月30日止六个月资本支出均为540万美元，2020年收到Calavo股票出售所得1100万美元[199] 借款能力与协议情况 - 补充协议和RELOC提供总计1.3亿美元借款能力，包括循环信贷补充协议下7500万美元、非循环信贷补充协议下4000万美元和RELOC下1500万美元[203] - 补充协议适用保证金范围为1.60% - 2.35%，取决于流动资产加剩余可用承诺与流动负债的比率[204] - 贷款协议要求公司遵守最低债务偿付覆盖率1.25:1.0，2020年8月该契约修改，预计2021财年遵守[207] 股息与贷款余额情况 - 2021年2月公司收到Farm Credit West年度惠顾股息120万美元，其中80万美元记录为利息费用减少[208] - 截至2021年4月30日，合资企业与美国银行的贷款未偿还余额为1140万美元，贷款延期至2023年2月22日[211] 企业合并与资产核算方法 - 企业合并按收购法核算，收购价格公允价值超出所获资产和承担负债的净额部分记为商誉；资产收购按相对公允价值基础分配成本，不确认商誉[229][230] 长期资产减值评估 - 评估长期资产（含房地产开发项目）是否减值，当资产账面价值可能无法收回时进行评估[231] 退休计划与养老金义务情况 - 公司赞助的设定受益退休计划于2004年6月冻结，之后无未来福利累积[232] - 2020年美国精算师协会发布新死亡率改善量表MP - 2020用于计算设定受益养老金义务[232] - 2020财年，衡量养老金义务的假定贴现率降至2.5%[232] - 截至2020年10月31日，结合假定贴现率等，公司养老金负债增加约50万美元[232] 会计声明与市场风险披露 - 关于近期会计声明的信息见本季度报告10 - Q表合并财务报表附注“重大会计政策摘要”[233] - 截至2020年10月31日财年的市场风险定量和定性披露无重大变化[235] 水资源分配情况 - 2021年联邦官员给圣华金谷农民分配的中央山谷项目水量为合同量的5%，2017 - 2020年为100%[135]