首次公开募股及私募配售情况 - 公司于2021年3月2日完成首次公开募股，发行2750万单位，每单位10美元，总收益2.75亿美元，发行成本约1580万美元，其中递延承销佣金约960万美元[110] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，出售5333333份认股权证，每份1.5美元，总收益800万美元，发行成本约1.1万美元[111] 资金存放与使用要求 - 首次公开募股和私募配售完成后，2.75亿美元净收益存入信托账户[112] - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公平市值至少为信托账户资产的80%（不包括递延承销佣金和信托账户收入的应付税款）[114] - 首次公开发行的净收益将投资于期限185天或更短的美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金[145] 财务状况数据 - 截至2021年9月30日，公司运营银行账户约有18.9万美元，营运资金约48.3万美元[121] - 2021年第三季度，公司净收入约350万美元，包括认股权证负债公允价值变动约420万美元和信托账户投资净收益约7000美元，部分被一般及行政费用约71.7万美元和关联方一般及行政费用约4.6万美元抵消[126] - 2021年1月8日至9月30日，公司净亏损约83.7万美元，包括一般及行政费用约130万美元、关联方一般及行政费用约8.4万美元和认股权证发行相关的发行成本约27.6万美元，部分被认股权证负债公允价值变动约81.2万美元和信托账户投资净收益约1.4万美元抵消[127] 关联方费用情况 - 公司自证券在纽约证券交易所首次上市起，每月向发起人支付1万美元用于办公空间、秘书和行政服务，2021年第三季度和2021年1月8日至9月30日分别产生费用约3万美元和5.8万美元，截至2021年9月30日，与关联方合规服务相关的未付费用约1.6万美元[129] 承销费用情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计550万美元，于首次公开募股结束时支付，此外，每单位0.35美元，总计约960万美元的递延承销佣金将在公司完成业务合并时支付[132] 权益列示与认股权证情况 - 截至2021年9月30日，2750万可能被赎回的A类普通股作为临时权益列示[133] - 认股权证可购买10,833,333股A类普通股，在计算摊薄每股收益时不考虑其影响[136] - 公司将首次公开发行和私募配售相关认股权证作为衍生认股权证负债核算，按公允价值计量并在每个报告期调整[138] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，采用修改追溯法过渡，未影响财务状况、经营成果和现金流[139] 表外安排与风险情况 - 截至2021年9月30日，公司没有任何表外安排[141] - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可选择推迟采用新的或修订的会计准则[142] - 若公司选择依赖JOBS法案的豁免条款，部分豁免有效期为首次公开发行完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止，以较早者为准[144] - 公司是较小报告公司，截至2021年9月30日，不受任何市场或利率风险影响[145] 套期保值情况 - 公司自成立以来未进行任何套期保值活动，预计未来也不会进行[146]