首次公开募股相关数据 - 公司于2021年3月2日完成首次公开募股,发行2750万股,每股10美元,总收益2.75亿美元,发行成本约1580万美元,其中递延承销佣金约960万美元[118] - 首次公开募股同时,公司完成私募配售,出售533.3333万份认股权证,每份1.5美元,总收益800万美元,发行成本约1.1万美元[119] - 首次公开募股和私募配售完成后,2.75亿美元净收益存入信托账户[120] 公司财务状况数据 - 截至2021年3月31日,公司运营银行账户约有80.4万美元,营运资金约170万美元[124] - 2021年1月8日至3月31日,公司净收入约99.8万美元,包括认股权证负债公允价值变动约140万美元,一般及行政费用约12.5万美元,关联方行政费用约1万美元,发行认股权证的发行成本约27.6万美元[129] - 公司自证券在纽约证券交易所上市起,每月向发起人支付1万美元办公场地、秘书和行政服务费用,2021年1月8日至3月31日费用约1万美元,截至3月31日应付账款约1万美元[130] 承销费用相关 - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣,总计550万美元,首次公开募股结束时支付;每单位0.35美元,约960万美元的递延承销佣金,在完成业务合并时支付[133] 股权相关 - 截至2021年3月31日,2543.648万股A类普通股可能被赎回,作为临时权益列示[134] 认股权证核算 - 公司将首次公开募股和私募配售发行的1083.3333万份认股权证作为衍生认股权证负债核算[139] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06,对财务状况、经营成果或现金流无影响[140] 新兴成长公司豁免政策 - 公司正在评估依赖《创业企业融资法案》提供的其他简化报告要求的好处[144] - 若作为“新兴成长公司”选择依赖相关豁免,公司可能无需提供财务报告内部控制系统的审计师鉴证报告等多项内容[144] - 这些豁免将在公司首次公开募股完成后的五年内或公司不再是“新兴成长公司”时(以较早者为准)适用[144] 市场与利率风险情况 - 截至2021年3月31日,公司不受任何市场或利率风险影响[145] - 首次公开募股的净收益(包括信托账户中的金额)将投资于期限185天或更短的美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金[145] - 由于投资的短期性质,公司认为不会有重大利率风险敞口[145] - 公司自成立以来未进行任何套期保值活动,且预计不会针对所面临的市场风险进行套期保值活动[146]
Local Bounti (LOCL) - 2021 Q1 - Quarterly Report