首次公开募股及私募配售情况 - 公司于2021年3月2日完成首次公开募股,发行2750万股,每股10美元,总收益2.75亿美元,发行成本约1580万美元,其中递延承销佣金约960万美元[106] - 首次公开募股同时,公司完成私募配售,出售533.3333万份认股权证,每份1.5美元,总收益800万美元,发行成本约1.1万美元[107] 资金存放及业务合并要求 - 首次公开募股和私募配售完成后,2.75亿美元净收益存入信托账户[108] - 公司需完成至少一项初始业务合并,其总公允价值至少为信托账户资产(不包括递延承销佣金和信托账户收入所得税)的80%[109] 公司账户资金情况 - 截至2021年6月30日,公司运营银行账户约有46万美元,营运资金约120万美元[115] 公司亏损情况 - 2021年第二季度,公司净亏损约530万美元,包括约46.1万美元的一般及行政费用、约2.8万美元的关联方行政费用和约480万美元的认股权证负债公允价值变动损失,部分被信托账户投资净收益约7000美元抵消[121] - 2021年1月8日至6月30日,公司净亏损约430万美元,包括约58.6万美元的一般及行政费用、约3.8万美元的关联方行政费用、约340万美元的认股权证负债公允价值变动损失和约27.6万美元的认股权证发行相关发行成本,部分被信托账户投资净收益约7000美元抵消[122] 发起人费用情况 - 公司自证券在纽约证券交易所首次上市起,每月向发起人支付1万美元用于办公空间、秘书和行政服务,2021年第二季度和2021年1月8日至6月30日分别产生约2.8万美元和约3.8万美元费用[123] 承销商费用情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣,总计550万美元,于首次公开募股结束时支付;每单位0.35美元,约960万美元的递延承销佣金,仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[127] 普通股赎回情况 - 截至2021年6月30日,2490.606万股A类普通股可能被赎回,作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[128] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06,采用该准则未影响财务状况、经营成果或现金流[134] 资产负债表外安排情况 - 截至2021年6月30日,公司没有S - K条例第303(a)(4)(ii)项所定义的资产负债表外安排[136] 新兴成长公司相关情况 - 公司符合“新兴成长公司”资格,可选择推迟采用新的或修订的会计准则,财务报表可能与非新兴成长公司不可比[137] - 若公司选择依赖JOBS法案的豁免条款,部分豁免将在首次公开募股完成后五年内或不再是“新兴成长公司”时(以较早者为准)适用[138] 市场及利率风险情况 - 截至2021年6月30日,公司作为较小报告公司,不受市场或利率风险影响,首次公开募股净收益将投资于短期美国政府证券或货币市场基金[139] - 公司自成立以来未进行套期保值活动,预计也不会针对面临的市场风险进行套期保值[140] 财务报告内部控制情况 - 截至2021年6月30日,因先前报告的财务报告内部控制重大缺陷,公司披露控制和程序有效性评估受影响[142] - 尽管存在重大缺陷,管理层认为2021年第二季度10 - Q表格中的合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流[143] - 最近一个财季公司财务报告内部控制无重大变化,针对先前财务报表重述,公司制定了改进计划,但截至2021年6月30日尚未完全整改[144] 法律诉讼情况 - 公司无法律诉讼[146]
Local Bounti (LOCL) - 2021 Q2 - Quarterly Report