公司整体财务状况关键指标变化（2020年6月30日与12月31日对比） - 截至2020年12月31日，公司总资产为4989.6607万美元，较2020年6月30日的4757.4918万美元有所增加[15] - 截至2020年12月31日，公司总负债为1354.358万美元，较2020年6月30日的1300.7977万美元有所增加[15] - 截至2020年12月31日，公司股东权益为3635.3027万美元，较2020年6月30日的3456.6941万美元有所增加[15] - 2020年6月30日至12月31日，A类普通股股份从25,891,885股增加到26,127,361股，股东权益从34,566,941美元增加到36,353,027美元[20] - 2020年12月31日和6月30日，存货分别为9,693,277美元和8,984,482美元[35] - 2020年12月31日和6月30日，财产和设备净值分别为13,631,399美元和11,799,061美元[37] - 2020年12月31日和6月30日，原材料中工装净值分别约为210万美元和230万美元[35] - 截至2020年12月31日和6月30日，可辨认无形资产净值分别为614.5423万美元和670.7964万美元[39] - 截至2020年12月31日和6月30日，应付账款余额均包含约9.1万美元已赚取但未支付的董事会费用[40] - 截至2020年12月31日，租赁资产总计1,961,239美元，租赁负债总计2,156,525美元；截至2020年6月30日，租赁资产总计1,886,949美元，租赁负债总计2,308,328美元[61] 2020年第四季度与2019年同期财务指标对比 - 2020年第四季度，公司净收入为992.2171万美元，2019年同期为959.9912万美元[17] - 2020年第四季度，公司销售成本为629.1835万美元，2019年同期为567.0632万美元[17] - 2020年第四季度，公司毛利润为363.0336万美元，2019年同期为392.928万美元[17] - 2020年第四季度，公司营业利润为5.6462万美元，2019年同期为105.7446万美元[17] - 2020年第四季度，公司净亏损为14.6545万美元，2019年同期净利润为76.9117万美元[17] - 2020年第四季度，公司综合收益为57.6851万美元，2019年同期为91.2173万美元[17] - 2020年第四季度，公司基本每股亏损为0.01美元，2019年同期基本每股收益为0.03美元[17] - 2020年第四季度净亏损146,545美元，2019年同期净利润769,117美元；2020年前六个月净亏损49,477美元，2019年同期净亏损606,040美元[57] - 2020年第四季度基本和摊薄每股亏损均为0.01美元，2019年同期基本和摊薄每股收益均为0.03美元；2020年前六个月基本和摊薄每股亏损均为0.00美元，2019年同期基本和摊薄每股亏损均为0.02美元[57] - 2020年第四季度租赁总成本为232,223美元，2019年同期为278,590美元；2020年前六个月租赁总成本为477,890美元，2019年同期为552,056美元[61] 2020年和2019年截至12月31日的六个月财务指标对比 - 2020年和2019年截至12月31日的六个月，净亏损分别为49,477美元和606,040美元[23] - 2020年和2019年截至12月31日的六个月，经营活动提供的净现金分别为1,542,035美元和938,471美元[23] - 2020年和2019年截至12月31日的六个月，投资活动使用的净现金分别为2,160,710美元和973,654美元[23] - 2020年和2019年截至12月31日的六个月，融资活动使用的净现金分别为116,369美元和488,733美元[23] - 2020年和2019年截至12月31日的六个月，总营收分别为19,431,143美元和17,151,842美元[34] - 2020年和2019年截至12月31日的六个月，所得税费用分别为67.5752万美元和47.0187万美元，有效所得税税率分别为108%和 - 346%[42] - 2020年和2019年截至12月31日的六个月，股票薪酬总费用分别为24.3016万美元和17.8389万美元[51] - 2020年和2019年截至12月31日的六个月，SICP授予的股票期权加权平均预期波动率分别为71.2%和63.7%，加权平均无风险利率分别为0.74%和1.57%[54] - 2020年前六个月，经营租赁经营现金使用额为427,215美元，2019年同期为386,661美元；融资租赁经营现金使用额为24,256美元，2019年同期为42,970美元；融资租赁融资现金使用额为136,332美元，2019年同期为210,225美元[62] 2020年和2019年截至12月31日的三个月财务指标对比 - 2020年和2019年截至12月31日的三个月，总营收分别为9,922,171美元和9,599,912美元[34] - 2020年和2019年截至12月31日的三个月，所得税费用分别为24.1112万美元和32.1869万美元，有效所得税税率分别为255%和30%[42] - 2020年和2019年截至12月31日的三个月，公司分别实现净外汇交易收益7.7万美元和11.9万美元；六个月分别发生净外汇交易损失约2.1万美元和37.6万美元[75] 所得税相关情况 - 美国联邦和州法定所得税税率估计为25.5%[44] - 截至2020年12月31日，中国子公司LPOI和LPOIZ法定所得税税率分别为25%和15%[45] - 2020年7月，公司宣布LPOIZ向母公司支付300万美元内部股息，已预提2020年中国预扣税30万美元[46] 股票相关情况 - 截至2020年12月31日，股票期权和受限股单位分别为37.238万股和248.1627万股[55] - 截至2020年12月31日，与非归属股份薪酬安排相关的未确认薪酬成本约为110万美元[56] 租赁相关情况 - 截至2020年12月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为2.7年，融资租赁为1.7年；经营租赁加权平均折现率为4.5%，融资租赁为7.9%[61] - 截至2020年12月31日，未来租赁负债最低付款总额中，融资租赁为463,889美元，经营租赁为1,773,615美元；扣除利息后，融资租赁现值为421,143美元，经营租赁现值为1,735,382美元[62] 贷款相关情况 - 公司与BankUnited的贷款协议包括最高200万美元的循环信贷额度、最高581.35万美元的定期贷款和最高1000万美元的非循环指导信贷额度[63] - 截至2020年12月31日，BankUnited循环信贷额度、定期贷款和指导信贷额度适用年利率均为2.90%，指导信贷额度无借款[65][67][68] - 截至2020年12月31日，公司遵守修订后贷款协议的所有必要契约，需维持固定费用覆盖率1.25:1和总杠杆率4.00:1 [70] - 银行联合贷款逾期费用为未支付金额的5%，违约事件发生时未偿还金额按违约前适用的30天伦敦银行同业拆借利率加5%计息[71] - 2020年和2019年截至12月31日的三个月和六个月，银行联合贷款融资成本摊销分别约为4600美元和9300美元计入利息费用[72] - 2020年12月，ISP拉脱维亚与第三方签订设备贷款协议，初始预付款为22.5万欧元（约27.5万美元），利率3.3%，预计设备最终付款到期时再提取22.5万欧元（约27.5万美元）[73] - 截至2024年6月30日及之后，贷款应付未来到期总额为5309044美元，其中非流动部分为4372429美元[74] 非美国业务财务情况 - 截至2020年和2019年12月31日，非美国业务财务报表折算累计收益分别约为220万美元和100万美元[75] - 2020年12月31日，公司现金及现金等价物共计530万美元，超50%由中国和拉脱维亚的外国子公司持有[75] - 截至2020年12月31日，LPOIZ约有760万美元可汇回，LPOI无可汇回收益[75] - 截至2020年12月31日，中国和拉脱维亚的资产分别为2090万美元和970万美元，净资产分别为1780万美元和870万美元[76] 其他情况 - 2020年截至12月31日的六个月，商誉的净账面价值无变化[38] - 公司目前未受COVID - 19显著直接负面影响，但疫情持续影响经济，可能对公司未来经营、现金流和财务状况产生负面影响[80]