普通股流通股数量情况 - 截至2023年2月6日，A类普通股流通股数量为36,662,524股[2] - 截至2022年12月31日和2022年6月30日，A类普通股发行和流通股数分别为27,275,515股和27,046,790股[5] - 2018年股东批准SICP，授权发行1,650,870股A类普通股，截至2022年12月31日，有1,882,094股可根据该计划发行[23] - 2023财年第二季度加权平均流通普通股为27172226股（基本和摊薄），上年同期为27008748股；2023财年上半年加权平均流通普通股为27121583股（基本和摊薄），上年同期为27001360股[97] - 2023年1月17日，公司公开发行9090910股A类普通股，每股购买价1.10美元，扣除费用后净收益约920万美元[62] - 2023年1月完成融资，发行9090910股A类普通股，每股购买价1.10美元，扣除费用后净收益约为920万美元[106] 公司资产负债情况 - 截至2022年12月31日和2022年6月30日，公司总资产分别为4.6974052亿美元和5.0713921亿美元[4] - 截至2022年12月31日和2022年6月30日，公司总负债分别为1.8772264亿美元和2.0982683亿美元[4] - 截至2022年12月31日和6月30日，存货分别为6,914,276美元和6,985,427美元[15][16] - 截至2022年12月31日和6月30日，净财产和设备分别为10,978,783美元和11,640,463美元[17] - 截至2022年12月31日和6月30日，净无形资产分别为3,895,256美元和4,457,798美元[18] - 截至2022年12月31日和2022年6月30日，中国资产分别为1790万美元和1960万美元，拉脱维亚资产分别为1320万美元和1270万美元[50] - 截至2022年12月31日和2022年6月30日，中国净资产分别为1390万美元和1570万美元，拉脱维亚净资产分别为1010万美元和1000万美元[50] - 截至2022年12月31日，公司营运资金约为960万美元，现金及现金等价物总额约为380万美元，其中超50%由海外子公司持有[100] - 截至2022年12月31日，BankUnited定期贷款未偿还余额约为360万美元，设备贷款未偿还余额约为30.5万美元[103] 公司收入亏损情况 - 2022年第四季度和2021年第四季度，公司净收入分别为847.2679万美元和924.3174万美元[5] - 2022年第四季度和2021年第四季度，公司净亏损分别为69.4061万美元和105.5291万美元[5] - 2022年下半年和2021年下半年，公司净收入分别为1583.958万美元和1834.6517万美元[5] - 2022年下半年和2021年下半年，公司净亏损分别为207.4761万美元和168.7388万美元[5] - 2022年和2021年第四季度及前六个月，净亏损分别为694,061美元、1,055,291美元、2,074,761美元和1,687,388美元[30] - 2022年和2021年第四季度及前六个月，基本和摊薄每股亏损分别为0.03美元、0.04美元、0.08美元和0.06美元[30] - 2023财年第二季度营收约850万美元，较上一财年同期减少约80万美元，降幅8%，主要因红外产品销售减少[79] - 2023财年上半年营收约1580万美元，较上一财年同期减少约250万美元，降幅14% [83] - 2023财年第二季度净亏损约为694000美元，合每股基本和摊薄亏损0.03美元，上年同期净亏损110万美元，合每股基本和摊薄亏损0.04美元；2023财年上半年净亏损约为210万美元，合每股基本和摊薄亏损0.08美元，上年同期净亏损170万美元，合每股基本和摊薄亏损0.06美元[96] - 2023财年第二季度公司收入同比下降8%，主要因红外产品销售减少；上半年收入同比下降14%，受PMO和红外产品销售下降驱动[124][128] 公司现金流情况 - 2022年下半年和2021年下半年，经营活动产生的净现金分别为-207.4761万美元和-168.7388万美元[6] - 净运营活动使用现金为751,726美元，上年同期为157,372美元；净投资活动使用现金为411,551美元，上年同期为1,317,373美元；净融资活动使用现金为442,768美元，上年同期为242,930美元[7] - 2022年下半年，经营租赁使用的经营现金为52.3157万美元，2021年为44.8485万美元；融资租赁使用的经营现金为0.2286万美元，2021年为1.1747万美元；融资租赁使用的融资现金为5.714万美元，2021年为11.3298万美元[35] - 2023财年上半年经营活动使用现金约为75.2万美元，上年同期约为15.7万美元[108] - 2023财年上半年投资活动支出约41.2万美元用于资本设备投资，上年同期约为130万美元[110] - 2023财年上半年融资活动使用净现金约为44.3万美元，上年同期约为24.3万美元[111] 公司折旧摊销及费用情况 - 2022年下半年和2021年下半年，折旧和摊销费用分别为158.0882万美元和183.9401万美元[6] - 2022年和2021年第四季度及前六个月基于股票的薪酬费用中，2022年第四季度总计487,547美元，2021年为184,538美元；2022年前六个月总计772,145美元，2021年为301,129美元[25] - 2022年和2021年前六个月，2014 ESPP员工购股计划分别给予员工1,954美元和2,155美元的折扣，折扣率为10%[25] - 截至2022年12月31日，非归属股份薪酬安排的未确认薪酬成本约为110万美元，预计在2023 - 2026财年分别确认448,258美元、469,370美元、162,853美元和19,829美元[30] - 2022年和2021年第四季度及前六个月，租赁总成本分别为219,722美元、221,051美元、488,017美元和447,067美元[34] - 2023财年第二季度SG&A成本约300万美元，较上一财年同期增加约8.4万美元，增幅3%；上半年约570万美元，较上一财年同期减少约14.7万美元，降幅3% [90] - 2023财年第二季度新产品开发成本约46.6万美元，较上一财年同期减少约8.6万美元，降幅16%；上半年约100万美元，较上一财年同期增加3.7万美元，增幅4% [92] - 2023财年第二季度其他费用净额约为1300美元，上年同期其他收入净额为11000美元；2023财年上半年其他收入净额约为26000美元，上年同期其他费用净额为40000美元[94] - 2023财年第二季度所得税费用为55000美元，上年同期约为35000美元；2023财年上半年所得税费用约为157000美元，上年同期约为165000美元[95] 公司税收相关情况 - 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月，总营收分别为8,472,679美元和9,243,174美元；六个月总营收分别为15,839,580美元和18,346,517美元[15] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月，所得税前亏损分别为639,061美元和1,019,895美元；六个月所得税前亏损分别为1,917,627美元和1,522,119美元[18] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月，所得税费用分别为55,000美元和35,396美元；六个月所得税费用分别为157,134美元和165,269美元[18] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月，有效所得税税率分别为 -9%和 -3%；六个月有效所得税税率分别为 -8%和 -11%[18] - 美国联邦和州法定所得税率估计为25.5%；中国子公司LPOI和LPOIZ法定所得税率分别为25%和15%；拉脱维亚子公司有效税率为25%[20][22] - 截至2022年12月31日和6月30日，应计未付预扣税约为40,000美元[21] 公司租赁相关情况 - 公司运营租赁主要涉及佛罗里达奥兰多、拉脱维亚里加、中国上海和镇江的设施，租赁到期时间至2032年；有三项融资租赁协议，期限3 - 5年[31] - 公司奥兰多设施的持续租赁中，房东将提供240万美元的租户改进津贴，公司估计需自行承担约250万美元的改进成本[33] - 截至2022年12月31日和2022年6月30日，融资租赁资产分别扣除累计折旧约5.5万美元和41.8万美元[35] - 截至2022年12月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为9.7年，融资为2.5年；经营租赁加权平均折现率为2.9%，融资为8.4%[35] - 2022年12月31日，未来租赁负债现值，融资租赁为9.3583万美元，经营租赁为984.7867万美元[35] 公司贷款协议情况 - 2019年2月26日，公司与联合银行签订贷款协议，包括最高200万美元的循环信贷额度、最高581.35万美元的定期贷款和最高1000万美元的非循环指导信贷额度（已终止）[35] - 2021年9月9日，公司与联合银行的协议将截至2021年9月30日季度的固定费用覆盖率降至1.0，截至12月31日季度降至1.1，并修改计算方式[36] - 2021年11月5日相关协议将定期贷款到期日延至2023年4月15日，自2022年11月1日起月还款额增至10万美元，利率为联合银行当时最优惠利率减50个基点（2022年12月31日为7.0%），退出费为到期未偿还本金余额的4%，协议执行时支付5万美元费用[37] - 2022年5月11日协议将定期贷款到期日延至2024年4月15日，不同时间退出费为未偿还本金余额的1%-4%，2022年12月31日罚款降至0.25%[39] - 2023年2月7日协议将定期贷款到期日延至2024年12月31日，不同时间退出费为未偿还本金余额的1%-4%，2023年2月28日前本金减少支付100万美元，2023年3月1日起利率为联合银行当时最优惠利率（2022年12月31日为7.5%），联合银行豁免某些财务契约至2023年12月31日[40] - 2020年12月，ISP拉脱维亚与第三方签订设备贷款，初始预付款22.5万欧元（约27.5万美元），2021年9月再提取22.5万欧元（约26.7万美元），利率固定为3.3%[47][48] - 2023年2月7日，公司与BankUnited签订第四修正案，进一步延长贷款期限，并从2023年3月1日至12月31日减少还款额[59] 公司外币交易及其他费用情况 - 2022年12月31日和2022年6月30日，非美国业务财务报表折算累计收益分别约为68.8万美元和93.5万美元[49] - 2022年和2021年12月31日止三个月，公司分别确认净外币交易损失2.9万美元和1.4万美元；2022年和2021年12月31日止六个月，分别确认净外币交易损失0.7万美元和4万美元[49] - 2021年和2022年6月30日止年度，公司因调查员工不当行为及相关法律程序产生的费用分别为71.8万美元和40万美元[51] - 2021年4月，公司与部分员工达成约48.5万美元的severance协议，2022年10月按法院命令支付给法院[52] 公司产品营收情况 - 2023财年第二季度红外产品营收约400万美元，较上一财年同期减少约110万美元，降幅21%，续签合同金额较之前增加20% [80] - 2023财年第二季度PMO产品营收约390万美元，较上一财年同期增加约11.4万美元，增幅3% [81] - 2023财年第二季度特色产品营收约57.1万美元，较上一财年同期增加约16.6万美元，增幅41%，主要因准直器组件需求增加[82] - 2023财年第二季度PMO产品组收入为390万美元，同比增长3%，主要因国防、工业和医疗客户销售增加，但中国市场销售疲软[125] - 2023财年第二季度红外产品组收入为400万美元，同比下降21%，主要因一份大年度合同的销售时间问题；上半年