债务与利率管理 - 公司2023年12月31日的可变利率债务为1.291亿美元，占总债务的7.2%，2022年为8.6%[339] - 2023年可变利率债务的加权平均利率为6.8%，2022年为3.5%[339] - 如果加权平均利率上升100个基点，2023年和2022年的利息支出将分别增加170万美元和230万美元[339] - 2023年12月31日的固定利率债务为17亿美元，占总债务的92.8%，2022年为14亿美元，占总债务的91.4%[339] - 公司估计2023年12月31日的固定利率债务的公允价值为15亿美元[340] - 公司通过使用固定利率债务工具和利率互换协议来管理利率风险，截至2023年12月31日，公司有四项利率互换协议，均于2025年1月到期[341] - 2023年公司确认了9,471,000美元的利率互换资产，主要基于可观察的市场利率曲线进行估值[453] - 2023年12月31日，公司未偿还的利率互换合约名义金额为3亿美元，公允价值为9,471美元[505] - 2023年11月，公司修改了3亿美元定期贷款协议，将到期日从2025年1月31日延长至2027年1月31日，并锁定了2.722%的固定利率[491] 财务表现与审计 - 公司2023年总资产为41.93亿美元，较2022年的40.54亿美元增长3.4%[367] - 2023年净收入为3592.3万美元，较2022年的1.16亿美元下降69.1%[369] - 2023年综合收入为2771.7万美元，较2022年的1.40亿美元下降80.2%[372] - 2023年普通股每股基本收益为0.08美元，较2022年的0.38美元下降78.9%[369] - 公司内部财务报告控制的有效性在2023年12月31日得到了审计师的认可[359] - 公司2023年和2022年的合并财务报表得到了审计师的无保留意见[346][360] - 2023年公司净收入为35,923美元，较2022年的116,243美元大幅下降[383] - 2023年公司归属于股东的净收入为30,383美元，2022年为113,783美元，2021年为382,648美元[523] 现金流与投资活动 - 2023年现金及现金等价物为1.99亿美元，较2022年的5439万美元大幅增长266.2%[367] - 2023年公司经营活动产生的现金流量为209,446美元，较2022年的194,269美元有所增加[383] - 2023年公司投资活动使用的现金流量为183,451美元，较2022年的236,919美元有所减少[383] - 2023年公司融资活动产生的现金流量为118,962美元，较2022年的-93,871美元显著改善[383] - 2023年公司购买了Lepercq Corporate Income Fund L.P.剩余的0.925%非控股权益，交易价值约为7,800美元[390] - 2023年公司处置了多个物业，总处置价格为100,152,000美元，实现销售收益33,010,000美元[447] - 2023年公司确认了总计16,490,000美元的房地产减值损失，主要由于预期持有期缩短[450] - 2023年公司确认了9,170,000美元的减值资产持有待售，基于10.0%的折现率和8.0%的剩余资本化率进行估值[452] 股东权益与股票回购 - 2023年股东权益为22.65亿美元，较2022年的23.91亿美元下降5.3%[367] - 2023年公司回购普通股204,780股，用于结算税务义务[375] - 2023年公司发行1,286,648股普通股，主要用于员工激励[375] - 2022年公司回购普通股12,102,074股，总成本为1.31亿美元[378] - 2022年公司支付普通股股息1.45亿美元，每股0.485美元[378] - 2023年公司通过OP单位赎回发行了832,571股普通股，总账面价值为3,393美元[522] - 2023年公司授予员工和受托人的普通股数量为1,191,697股，2022年为860,665股[524] - 2023年公司向非管理层董事会成员发行了93,007股完全归属的普通股，公允价值为939美元[526] - 截至2023年12月31日，公司有2,539,473股未归属股份，其中642,552股基于时间归属，1,896,921股基于绩效归属[527] 房地产与租赁业务 - 2023年租金收入为3.34亿美元，同比增长6.4%[369] - 截至2023年12月31日，公司拥有约115处合并物业，分布在18个州[385] - 公司通过反向1031交换结构收购物业，并将这些物业归类为VIE[391] - 公司采用直线法确认租赁收入，并在租赁期内摊销租赁激励[392] - 公司收购的房地产公允价值包括土地、建筑物和改善设施，以及市场租金与当前租金的差异所确定的无形资产和负债[396] - 公司使用直线法对房地产资产进行折旧，折旧期限最长可达40年[400] - 公司评估房地产资产的减值情况，当未来未折现现金流低于资产账面价值时，确认减值损失[401] - 2023年公司房地产净值为3,584,153,000美元，2022年为3,665,539,000美元[436] - 2023年公司收购或投入使用的资产总成本为146,376,000美元[438] - 2022年公司收购或投入使用的资产总成本为195,249,000美元[439] - 2022年公司以27,958,000美元收购了Fairburn仓库/配送设施剩余的13%股权[441] - 截至2023年12月31日，公司在开发项目中的总投资为319,355,000美元，其中包括2023年资本化利息8,134,000美元[444] - 截至2023年12月31日，公司持有的工业开发用地总面积为450英亩，总投资为80,743,000美元[445] - 2023年公司在非合并实体中的投资总额为48,495,000美元，其中NNN MFG Cold JV的投资为19,693,000美元[458] - 2023年公司确认了1,366,000美元的非合并实体权益收益，其中NNN Office JV的收益为508,000美元[458] - 2023年公司确认了63,464,000美元的销售型租赁投资，公允价值为62,500,000美元，基于折现现金流分析[454] - 公司通过合资企业出售其唯一的单租户净租赁资产，确认了4,791美元的收益[461] - 2023年公司从非合并实体获得4,337美元的咨询费，2022年和2021年分别为5,615美元和2,968美元[462] - 2023年公司未注销任何应收账款，而2022年和2021年分别注销了417美元和370美元[467] - 2023年公司从销售型租赁中获得7,427美元的利息收入，2022年为1,936美元，2021年无收入[471] - 2022年公司有两名租户行使了购买选择权，总购买价格为34,841美元，公司确认了10,184美元的销售利润[472] - 2023年公司租金收入总额为334,220美元，其中固定租金为275,186美元，销售型租赁收入为7,427美元，可变租金为51,607美元[474] - 2023年公司未来固定租金收入预计为1,700,672美元，销售型租赁收入预计为761,510美元[475] - 2023年公司运营租赁的加权平均剩余租赁期限为8.7年，加权平均贴现率为4.0%[482] - 2023年公司运营租赁负债的现值为20,233美元，总租赁支付为24,640美元[485] - 2023年公司销售型租赁的信用损失准备为61美元，占摊销成本的0.10%[487] 债务与融资 - 2023年12月31日，公司未偿还的循环信贷额度为60万美元，利率为SOFR + 0.85%，到期日为2026年7月[490] - 2023年11月，公司发行了3亿美元的6.750%高级票据，发行价格为99.423%，用于偿还无担保循环信贷额度和一般公司用途[496] - 2023年12月31日，公司未偿还的高级票据总额为1,298,932美元，其中包括2023年11月发行的3亿美元6.750%高级票据[494] - 2023年12月31日，公司未偿还的信托优先证券总额为129,120美元，利率为7.352%[498] - 2023年12月31日，公司未偿还的债务总额为1,413,939美元，其中包括2024年到期的198,932美元和2028年到期的30万美元[499] - 2023年，公司资本化的利息费用为11,059美元，较2022年的7,235美元有所增加[493] 股票与股东权益 - 2023年公司未通过ATM计划发行任何普通股，但仍有294,985美元的普通股可供发行[513] - 公司在2022年回购了12,102,074股普通股，平均价格为每股10.78美元，2023年未进行回购[516] - 截至2023年12月31日，公司有1,935,400股C系列累积可转换优先股，每股年股息为3.25美元，清算优先权为96,770美元[517] - 2023年公司401(k)退休储蓄计划的贡献约为499美元，2022年为480美元，2021年为426美元[529] - 2023年公司因普通股授予的归属确认了8,210美元的费用，2022年为6,636美元，2021年为6,554美元[530] - 2023年公司所得税费用为-703美元，2022年为-1,102美元，2021年为-1,293美元[534] 环境与税务 - 截至2023年12月31日，公司未发现任何环境问题对其合并财务报表产生重大影响[426] - 公司作为REIT享有联邦所得税豁免，但需通过应税REIT子公司参与某些活动并缴纳相关税款[420]