总营收情况 - 2024财年总营收为553,237美元，2023财年为555,124美元，基本持平[547][548] 业务线收入情况 - 2024财年内容与平台的SaaS和订阅收入为384,022美元，2023财年为365,447美元[548] - 2024财年非订阅收入中，面授培训为148,387美元，2023财年为170,746美元[548] 总运营费用情况 - 2024财年总运营费用为861,851美元，2023财年为1,359,243美元[549] 营收成本情况 - 2024财年营收成本为153,157美元，2023财年为152,015美元[549] 各项费用情况 - 2024财年内容和软件开发费用为68,031美元，2023财年为69,796美元[549] - 2024财年销售和营销费用为170,982美元，2023财年为173,281美元[549] - 2024财年一般和行政费用为95,896美元，2023财年为109,572美元[549] - 2024财年无形资产摊销为152,511美元，2023财年为170,260美元[549] - 2024财年总G&A费用为95,896千美元，2023财年为109,572千美元，2022财年继承期为70,840千美元，前期为16,471千美元[576] 利息及其他收入（费用）情况 - 2024财年利息收入占总收入0.6%，利息费用占比(11.8%) [561] - 2024财年其他收入（费用）净额为 - 1,986千美元，2023财年为4,438千美元，2022财年继承期为 - 1,881千美元，前期为 - 167千美元[585] - 2024财年利息收入为3,557千美元，2023财年为531千美元，2022财年继承期为76千美元，前期为60千美元[585] - 2024财年利息费用为 - 65,335千美元，2023财年为 - 53,493千美元，2022财年继承期为 - 23,190千美元，前期为 - 16,763千美元[585] 所得税情况 - 2024财年所得税拨备（收益）为 - 16,265千美元，有效所得税税率为4.5%；2023财年为 - 40,973千美元，有效所得税税率为4.9%；2022财年继承期为 - 4,304千美元，有效所得税税率为6.8%；前期为 - 3,521千美元，有效所得税税率为6.5%[586] 定期贷款安排情况 - 2021年7月16日，公司子公司Skillsoft Finance II获得4.8亿美元定期贷款安排，用于再融资现有债务，该安排将于2028年7月16日到期[589] - 初始定期贷款在到期前需每季度偿还160万美元[590] - 2021年7月16日，公司子公司Skillsoft Finance II获得4.8亿美元定期贷款融资，用于再融资现有债务，该贷款将于2028年7月16日到期[708] - 第一修正案允许在修订后的信贷协议下承担高达1.6亿美元的B - 1定期贷款，初始定期贷款的适用利差为基准利率借款4.25%，SOFR借款5.25%[709] - 初始定期贷款在到期前需按本金的0.25%进行季度摊销还款[710] - 截至2024年1月31日，初始定期贷款余额5.946亿美元，年利率为SOFR加0.11%的信用溢价加5.25%的利差，SOFR下限为0.75%，季度本金还款160万美元[713] - 公司从定期贷款融资中获得4.673亿美元净收益，用于偿还退出信贷安排的6.087亿美元未偿借款和50万美元利息[715] - 2022年4月4日，公司从定期贷款安排获得1.532亿美元净收益（扣除400万美元融资成本和280万美元原始发行折扣），用于Codecademy收购[740] 股票回购情况 - 2022年9月7日，公司董事会授权回购不超过3000万美元普通股，授权于2023年9月7日到期，截至2023年4月19日，已回购299,777股，花费1090万美元[592] - 2022年9月7日，公司董事会授权Skillsoft回购不超过3000万美元A类普通股，该计划于2023年9月7日到期，2024年1月31日财年公司回购218263股，花费800万美元，从开始到2023年4月19日，回购299777股，花费1090万美元[732] 投资活动现金流出情况 - 2022财年继承期和前期投资活动现金流出包括收购Skillsoft的3.86亿美元、与Global Knowledge合并的1.569亿美元以及收购Pluma的1860万美元[595] 利率互换情况 - 公司对未偿还的3亿美元定期贷款执行利率互换后，固定现金利率为8.94%[583] 商誉减值情况 - 2024财年第四季度，公司为内容与平台部门记录了1.291亿美元的商誉减值，为面授培训部门记录了1260万美元的商誉减值[608] - 2022年7月31日止三个月，公司为面授培训部门记录了7050万美元的商誉减值[609] - 2022年10月31日止三个月，公司为内容与平台部门记录了5.693亿美元的商誉减值，为面授培训部门记录了160万美元的商誉减值[610] 业务出售情况 - 2022年8月15日，公司完成出售SumTotal业务，净收益为1.749亿美元，记录了5590万美元的出售收益[614] 现金及等价物与应收账款融资情况 - 截至2024年1月31日，公司持有1.364亿美元的现金及现金等价物，应收账款融资安排下已提取4500万美元[617][619] 各活动现金流量情况 - 2024财年，经营活动提供的净现金为281.8万美元，投资活动使用的净现金为2304万美元，融资活动使用的净现金为1081.2万美元[621] - 2024财年投资活动现金流量包括1370万美元的内部开发软件现金付款[622] - 2024财年（2023年2月1日至2024年1月31日）经营活动提供的净现金为2818美元，2023财年为-20933美元[667] - 2024财年投资活动使用的净现金为-23040美元，2023财年为-42184美元[667] - 2024财年融资活动使用的净现金为-10812美元，2023财年提供的净现金为77233美元[667] - 2024财年现金、现金等价物和受限现金期末余额为146523美元，2023财年为177556美元[667] 债务与租赁总额情况 - 公司的定期贷款安排总额为5.94601亿美元，经营租赁总额为1443.1万美元[624] 股权情况 - 截至2024年1月31日，A类普通股授权股数为1875万股，已发行838.0436万股，流通808.0659万股[636] - 截至2024年1月31日，公司授权股本包括1875万股A类普通股和1000万股优先股，面值均为0.0001美元，A类普通股已发行8380436股，流通8080659股，无优先股或C类普通股流通[729] 税率情况 - 2022财年，继任期间美国联邦法定税率为21.0%，前任期间卢森堡法定税率为24.9%，实际所得税税率与法定税率不同[616] 上市情况 - 公司自2021年6月14日起在纽约证券交易所上市，股票代码为“SKIL”[645] 外币交易收益（损失）情况 - 2024财年、2023财年、2022财年及2021年前身期，外币交易产生的收益（损失）分别约为150万美元、380万美元、 - 240万美元和 - 10万美元[653] 物业和设备情况 - 2024财年、2023财年、2022财年及2021年前身期，国内物业和设备分别为 - 197841千美元、 - 129542千美元、 - 12247千美元和 - 21838千美元[656] - 2024财年、2023财年、2022财年及2021年前身期，国外物业和设备分别为 - 167027千美元、 - 701497千美元、 - 50803千美元和 - 32122千美元[656] 税前收入（损失）情况 - 2024财年、2023财年、2022财年及2021年前身期，税前收入（损失）分别为 - 364868千美元、 - 831039千美元、 - 63050千美元和 - 53960千美元[656] 递延所得税资产估值备抵情况 - 截至2024年1月31日和2023年1月31日，公司针对递延所得税资产分别设立了1.572亿美元和1.331亿美元的估值备抵[657] - 从2023年1月31日到2024年1月31日，总估值备抵增加了2410万美元[657] 其他资产情况 - 2024年和2023年其他资产总额分别为17256千美元和16350千美元[659] 云解决方案订阅合同情况 - 公司云解决方案订阅合同期限通常为1 - 3年，一般不可取消和退款[650] 财务报表准则情况 - 公司合并财务报表符合美国公认会计原则[660] 专有内容开发费用情况 - 2024财年、2023财年、2021年6月12日至2022年1月31日、2021年2月1日至6月11日，公司分别产生专有内容开发费用2630万美元、3210万美元、1550万美元和780万美元[682] 债务和股权发行分类情况 - 公司将债务和股权发行划分为权益分类或负债分类工具，评估在发行时和后续季度末进行[683][688] 不符合权益分类标准工具处理情况 - 不符合权益分类标准的工具按初始公允价值记录，公允价值变动确认为非现金损益[684][689] 衍生品处理情况 - 公司未将衍生品指定为套期关系，衍生品公允价值变动直接计入利润表[690] 债务期限分类情况 - 短期债务合同或预期到期日为一年或以内，长期债务大于一年[687] 云解决方案专业服务收入确认情况 - 公司按权责发生制确认与云解决方案相关的专业服务收入，固定价格合同按进度确认[674] 员工情况 - 截至2024年1月31日，公司共有2318名员工，其中全职2262人，兼职39人，兼职项目制17人[695] 软件成本资本化与摊销情况 - 2024财年、2023财年、2021年6月12日至2022年1月31日、2021年2月1日至2021年6月11日，公司分别资本化软件成本1370万美元、730万美元、290万美元和170万美元，分别确认摊销490万美元、120万美元、20万美元和20万美元[702] 第三方内容费用情况 - 2024财年、2023财年、2021年6月12日至2022年1月31日、2021年2月1日至2021年6月11日，公司分别确认第三方内容的版税和课程材料费用3090万美元、3090万美元、2570万美元和620万美元[703] 股权分类认股权证情况 - 公司发行的股权分类认股权证涉及的基础普通股总数为230.6万股，包括公开发行认股权证117.3万股、私募认股权证（PIPE）83.3万股、私募认股权证（Global Knowledge）25万股、私募认股权证（CEO）5万股[705] 应收账款信贷协议情况 - 2018年12月20日，公司签订7500万美元应收账款信贷协议，到期日为2024年12月27日或公司任何债务到期前90天，可用应收账款分四类，预支率在50.0% - 85.0%，最低未偿还提款额为1000万美元[717] 储备余额情况 - 截至2024年1月31日，储备余额为770万美元，在资产负债表中列为受限现金[718] 债务到期情况 - 截至2024年1月31日，公司债务到期情况（单位：千美元）：2025年6404，2026年4803，2027年6404，2028年8005，2029年568985，总付款594601，当前部分(6404)，未摊销原始发行折扣和发行成本(10710)，长期部分577487[720] 应收账款融资借款利率情况 - 截至2024年1月31日，应收账款融资安排下的借款利率为8.45%，已提取4500万美元，在资产负债表中列为流动负债[721] 退出信贷安排情况 - 公司从第11章破产程序中脱身时，签订5.2亿美元退出信贷安排，包括1.1亿美元超级优先定期贷款安排（2024年12月到期）和4.1亿美元第一留置权第二顺位定期贷款安排（2025年4月到期），利率为LIBOR加7.50%，LIBOR下限为1.00%，2021年4月30日季度末起每季度本金还款130万美元，2022年4月30日季度末起增至260万美元直至到期[724] 合并后股权与债务变化情况 - 2021年6月11日Skillsoft合并生效后，Churchill C类普通股赎回，每股现金1