公司基本信息与业务范围 - 公司研究、设计、制造、销售和分销用于多种环境的室内家具并提供相关服务[15] 公司名称与股票代码变更 - 2021年10月11日，公司股东批准将公司名称从Herman Miller, Inc.变更为MillerKnoll, Inc. [16] - 2021年11月1日，公司名称变更及股票代码变更为MLKN生效[16] 公司财年与季度时长 - 2023财年为53周，2022财年为52周；2023财年第一季度为14周，2022财年第一季度为13周[21] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月4日，公司总资产为43.828亿美元，较2022年5月28日的45.140亿美元有所下降[8] - 截至2023年3月4日，公司总负债为28.423亿美元，较2022年5月28日的29.800亿美元有所下降[8] - 截至2023年3月4日，公司股东权益为14.339亿美元，较2022年5月28日的14.271亿美元略有上升[8] - 2023年前九个月，公司净收益为4600万美元，而2022年同期净亏损4300万美元[9] - 2023年前九个月，公司经营活动提供的净现金为7040万美元，而2022年同期使用的净现金为5790万美元[9] - 2023年前九个月，公司投资活动使用的净现金为5320万美元，而2022年同期为11.450亿美元[9] - 2023年前九个月，公司融资活动使用的净现金为2210万美元，而2022年同期提供的净现金为10.614亿美元[9] - 2023年前九个月，现金及现金等价物净减少1320万美元，而2022年同期净减少1.505亿美元[9] - 截至2023年3月4日，现金及现金等价物期末余额为2.171亿美元，较期初的2.303亿美元有所下降[9] - 2023年前九个月，折旧和摊销费用为1.159亿美元，较2022年同期的1.503亿美元有所下降[9] - 2023年3月4日和2022年2月26日结束的三个月，基本和摊薄每股收益的分子（净收益/亏损）分别为40万美元和1440万美元；九个月分别为4220万美元和 - 4870万美元[50] - 2023年3月4日和2022年2月26日结束的三个月，股票薪酬费用分别为480万美元和490万美元；九个月分别为1570万美元和2700万美元[51] - 2023年3月4日和2022年2月26日结束的三个月，有效税率分别为31.2%和15.6%；九个月分别为19.5%和19.8%[53][55] - 2023年3月4日和2022年5月28日，潜在利息和罚款负债均为90万美元，不确定税务立场的流动负债分别为200万美元和230万美元[57] - 2023年3月4日，公司长期债务账面价值为14.628亿美元，公允价值为13.93亿美元；2022年5月28日，账面价值为14.279亿美元，公允价值为13.647亿美元[60] - 2023年3月4日，货币市场基金公允价值为1640万美元，外币远期合约公允价值为110万美元，递延薪酬计划公允价值为1540万美元；2022年5月28日，货币市场基金公允价值为3180万美元，外币远期合约公允价值为40万美元，递延薪酬计划公允价值为1500万美元[64] - 2023年3月4日，利率互换协议金融资产公允价值为7440万美元，金融负债公允价值为20万美元；2022年5月28日，金融资产公允价值为3190万美元，无金融负债[66] - 2023年3月4日，可赎回非控股权益期初余额为1.069亿美元，期末余额为1.066亿美元；2022年2月26日，期初余额为7700万美元，期末余额为6810万美元[75] - 截至2023年3月4日的三个月，保修储备期初余额为7410万美元，期末余额为7450万美元；九个月对应期初余额为7320万美元，期末余额为745万美元[77] - 截至2023年3月4日和2022年5月28日，公司总债务分别为14.628亿美元和14.279亿美元，长期债务分别为14.151亿美元和13.792亿美元[81] - 截至2023年3月4日和2022年5月28日，银团循环信贷额度借款能力均为7.25亿美元，可用借款分别为2.424亿美元和2.966亿美元[82] - 截至2023年3月4日，供应商融资计划相关负债为210万美元[84] - 2023年3月4日和2022年2月26日止九个月，公司对定期贷款A和B的总本金还款分别为1500万美元、470万美元和500万美元、160万美元[81] - 2023年3月4日和2022年2月26日止九个月，累计其他综合损失分别为1.055亿美元和9300万美元[86] - 2023年3月4日和2022年2月26日止三个月，公司净销售额分别为9.847亿美元和10.295亿美元，营业收益分别为2120万美元和2920万美元[92] - 2023年3月4日和2022年2月26日止九个月，公司净销售额分别为31.304亿美元和28.455亿美元，营业收益分别为1.107亿美元和 - 1720万美元[92] 公司股东权益与股份变化 - 2022年5月28日，公司普通股股数为75,824,241股，股东权益为14.271亿美元[10] - 2022年9月3日至2023年3月4日期间，净收益分别为2580万美元、1600万美元、40万美元[10] - 2022年9月3日至2023年3月4日期间，其他综合损失（收益）分别为-5780万美元、5180万美元、760万美元[10] - 2022年5月28日至2023年3月4日，股票回购和注销导致股东权益减少1430万美元、10万美元、160万美元[10] - 2022年各阶段宣布的股息均为每股0.1875美元，各阶段股息导致股东权益减少1430万美元[10] - 2021年5月29日，公司普通股股数为59,029,165股，股东权益为8.605亿美元[12] 公司收购Knoll相关情况 - 2021年7月19日，公司收购Knoll，发行15,843,921股，涉及金额6.883亿美元[12] - 2021年7月19日公司完成对Knoll的收购，交易成本约3000万美元，2022年2月26日止三个月和九个月分别记录120万美元和2880万美元[31] - 收购Knoll的对价公允价值为18.873亿美元，其中现金支付11.766亿美元[32][33] - 收购Knoll时，公允价值为5340万美元的未归属限制性股票奖励等转换为公司奖励，2240万美元计入购买对价，3100万美元计入未来服务费用[33] - 收购Knoll所获资产公允价值为26.038亿美元，承担负债公允价值为7.165亿美元，净资产为18.873亿美元[35] - 收购Knoll产生的商誉总值为9.035亿美元，不可用于税务抵扣[35] - 收购Knoll所获无形资产公允价值为7.566亿美元，包括积压订单、商标、设计、客户关系等[36] 公司存货核算方法变更 - 2022财年第四季度，公司将美洲地区某些存货成本核算方法从后进先出法改为先进先出法[22] 公司净销售额情况 - 2023年3月4日止三个月净销售额为9.847亿美元，2022年2月26日止三个月为10.295亿美元；2023年3月4日止九个月净销售额为31.304亿美元，2022年2月26日止九个月为28.455亿美元[25] - 2023年3月4日止三个月和九个月，公司分别确认与客户存款相关的净销售额990万美元和1.147亿美元[30] - 2022年2月26日结束的三个月和九个月，净销售额分别为10.295亿美元和29.997亿美元，归属于公司的净收入（亏损）分别为1690万美元和 - 80万美元[38] 公司资产相关数据变化 - 2023年3月4日和2022年5月28日，存货总额分别为5.396亿美元和5.873亿美元[39] - 2023年3月4日和2022年5月28日，商誉总额分别为12.178亿美元和13.517亿美元，其他 indefinite - lived 无形资产分别为4.994亿美元和5.01亿美元[40] - 截至2023年3月4日，全球零售报告单元的商誉账面价值为3.892亿美元，其公允价值超过账面价值1%，未来减值风险增加[45] 公司养老金相关情况 - 计划资产的加权平均预期长期回报率为6.00%[48] - 2023财年第三季度，公司记录了50万美元的养老金结算费用[49] 公司利率互换协议相关情况 - 2023年2月，公司新增利率互换协议，名义金额为1.5亿美元，起始日期为2023年3月3日，终止日期为2029年1月3日，固定利率为3.95%[71] - 截至2023年3月4日的三个月，利率互换协议有效部分在其他综合损失中确认的收益为1030万美元，从累计其他综合损失重分类至收益的收益为490万美元；九个月对应数据分别为3180万美元和690万美元[74] 公司财务风险敞口情况 - 截至2023年3月4日，公司与履约保函相关的最大财务风险敞口约为820万美元[78] - 截至2023年3月4日，公司与备用信用证相关的最大财务风险敞口约为1410万美元[79] 公司法律诉讼情况 - 管理层认为目前未决法律诉讼不会对公司合并财务报表产生重大不利影响[80] 公司Knoll整合成本情况 - 公司预计Knoll整合将产生约1.4亿美元的税前现金成本[96] - 2023年3月4日止九个月，公司产生与Knoll整合相关的成本1270万美元[97] - 2022年2月26日止九个月，公司产生与Knoll整合相关的成本1.017亿美元[98] - 截至2023年3月4日，Knoll整合符合美国公认会计原则的退出和处置成本负债余额为200万美元[99] - 2023年3月4日止三个月，美洲合约、国际合约与专业业务、零售、企业的整合费用分别为220万美元、50万美元、0、130万美元，总计400万美元；2022年2月26日止三个月总计为590万美元[100] - 2023年3月4日止九个月，美洲合约、国际合约与专业业务、零售、企业的整合费用分别为620万美元、200万美元、20万美元、430万美元，总计1270万美元；2022年2月26日止九个月总计为1.017亿美元[100] 公司重组计划相关情况 - 2023财年第一季度公司宣布重组计划，预计年化费用减少约3000万至3500万美元，2023年3月4日止三个月和九个月分别产生遣散费等相关费用460万美元和1980万美元[101] - 2023年3月4日止九个月，重组成本储备中，初始为0，产生成本1980万美元，已支付1280万美元，期末余额为700万美元[102] - 2023年3月4日止三个月，美洲合约、国际合约与专业业务、零售的重组成本分别为440万美元、0、20万美元，总计460万美元；2022年2月26日止三个月为0[103] - 2023年3月4日止九个月，美洲合约、国际合约与专业业务、零售的重组成本分别为1750万美元、70万美元、160万美元，总计1980万美元；2022年2月26日止九个月为0[103] 公司停止品牌运营相关情况 - 2023财年第三季度，公司决定停止Fully独立品牌运营，记录资产减值费用3720万美元，其中存货1570万美元、财产和设备380万美元、使用权资产610万美元、商标1160万美元[104][106]