市场与客户相关 - 2020年消费者平均总债务水平达到92,727美元，贷款发起和数字银行市场有未开发潜力[238] - 公司主要服务管理资产在1亿美元到100亿美元之间的金融机构，2019年社区银行净利息收入占净营业收入超78%[239] - 公司客户合同初始期限通常为三年，范围为一到七年，几乎都包含自动续约条款，常为初始期限后一年的延期，最长可延至原合同期限[234] 融资与发行相关 - 2021年7月28日，公司完成1440万股普通股的注册公开发行，每股价格26美元，公司出售1000万股，现有股东出售440万股，扣除相关费用后净收益约2.424亿美元[246] 收入构成与确认相关 - 公司收入由订阅费、专业服务和其他收入三部分组成[248] - 订阅费收入包括年度基本费用、平台合作伙伴费用和基于交易量的费用，按客户协议期限分期确认[249][250] - 专业服务收入在服务执行期间确认，前提是满足收入确认标准[251] - 其他收入主要来自与第三方的推荐和营销协议，在服务执行期间确认，前提是相关应收款的收回有合理保证[252] 收入成本相关 - 收入成本主要包括员工薪酬及相关成本、第三方供应商费用、云托管服务、一般间接费用分配和开发技术的摊销[253][254] - 公司将继续增加对实施和客户支持团队以及技术基础设施的投资，预计收入成本绝对值将随业务增长而增加，占收入的百分比将主要根据实施和支持活动的水平和时间以及其他相关成本而波动[256] 财务指标对比相关 - 2021和2020年截至9月30日的三个月毛利率分别为60.4%和71.5%，九个月毛利率分别为67.0%和70.9%[257] - 2021和2020年截至9月30日的三个月净收入分别为6736.7万美元和5225.4万美元，九个月净收入分别为2.03652亿美元和1.45407亿美元，同比增长29%和40%[272][273][274] - 2021和2020年截至9月30日的三个月总运营费用分别为4944.4万美元和1982.8万美元，九个月总运营费用分别为1.06508亿美元和6038万美元[272] - 2021和2020年截至9月30日的三个月运营收入（亏损）分别为 - 876.3万美元和1755.3万美元，九个月运营收入（亏损）分别为2987.6万美元和4270.1万美元[272] - 2021和2020年截至9月30日的三个月净收入（亏损）分别为 - 2144.6万美元和701.8万美元，九个月净收入（亏损）分别为 - 678.3万美元和1324万美元[272] - 2021和2020年截至9月30日的三个月订阅和服务成本分别为2346.7万美元和1266万美元，九个月分别为5807.8万美元和3590.9万美元，同比增长85%和62%[272][275][276] 成本变动原因相关 - 2021年截至9月30日的三个月订阅和服务成本增加1080.7万美元，主要因520万美元股票薪酬费用、100万美元第三方成本增加等[275] - 2021年截至9月30日的九个月订阅和服务成本增加2220万美元，部分因600万美元第三方成本增加、540万美元股票薪酬费用增加等[276] 运营费用预期相关 - 公司预计运营费用绝对值和占收入百分比将随时间增加，销售和营销费用、研发费用绝对值将长期增加，一般及行政费用绝对值增加但占收入百分比长期下降[258][261][264][267] 费用指标变动相关 - 2021年9月30日止三个月，已开发技术摊销增加100万美元，增幅45%；九个月增加280万美元，增幅43%[277][278][279] - 2021年9月30日止三个月，毛利润增加330万美元，增幅9%；九个月增加3330万美元，增幅32%[280][281] - 2021年9月30日止三个月，一般及行政费用增加1690万美元，增幅131%；九个月增加2460万美元，增幅61%[282][283] - 2021年9月30日止三个月，研发费用增加900万美元，增幅197%；九个月增加1420万美元，增幅105%[284][285] - 2021年9月30日止三个月，销售及营销费用增加370万美元，增幅160%；九个月增加730万美元，增幅112%[286][287] - 2021年9月30日止三个月，其他（收入）费用净额增加280万美元，增幅33%；九个月增加540万美元，增幅21%[288][289] - 2021年9月30日止三个月，所得税拨备减少70万美元，降幅37%；九个月增加180万美元，增幅53%[290][291] 流动性与资金来源相关 - 截至2021年9月30日，公司主要流动性来源为9300万美元现金及现金等价物和3500万美元循环信贷额度未使用额度[295] 租赁相关 - 公司租赁办公场地的运营租赁协议于2026年12月到期，与关联方的一份租赁协议于2022年12月到期，2021和2020年相关月度付款均为10万美元[298][299] 经营业绩影响因素相关 - 公司整体经营业绩受季节性、业务投资时机等因素影响，季度间会有波动[292] 现金流量相关 - 2021年前9个月经营活动提供现金6901.2万美元，较2020年的5518.1万美元增加1383.1万美元，增幅25%[301] - 2021年前9个月投资活动使用现金1.25647亿美元，较2020年的556.6万美元增加1.20081亿美元，增幅2157%[301] - 2021年前9个月融资活动提供现金1.09783亿美元，较2020年使用的634.7万美元增加1.1613亿美元，增幅1830%[301] - 2021年前9个月现金、现金等价物和受限现金净增加5314.8万美元，较2020年的4326.8万美元增加988万美元，增幅23%[301] - 2021年前9个月经营活动现金主要源于净亏损调整折旧、摊销和股份/单位薪酬费用，净亏损680万美元，非现金费用7730万美元，经营资产和负债减少150万美元[304] - 2021年前9个月投资活动使用现金主要用于收购TazWorks和Saylent分别支付8540万美元和3590万美元，软件资本化增加360万美元，购置物业和设备70万美元[306] - 2021年前9个月融资活动提供现金主要源于IPO净收益2.472亿美元和长期债务发行收益1亿美元，抵减长期债务本金还款2.026亿美元等[308] 资产与负债相关 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为9300万美元和3770万美元[318] - 截至2021年9月30日，公司第一留置权信贷协议下未偿还本金为4.287亿美元，2020年12月31日为5.313亿美元[319] 内部控制相关 - 截至2021年9月30日，公司披露控制和程序有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[322][323]